Processo Cragnotti ed altri (crac del Gruppo Cirio)

Buongiorno siano comincia la legalità ignoti Sergio è presente avvocato Massimo proprio
Ma
C'erano delle
Ho capito momentanee però siamo avocato Palese poi siamo immediatamente inattese avviene va bene
Poi Cragnotti Andrea assente da ignoti sapete Cragnotti Massimo contumaci difesi appunto l'avvocato Piergentili vi domando sospira satura volevo Varese
Fucile Filippo e presente
Difeso l'avvocato Lorenzo contrada sostituita dall'avvocato Barbetta chiara si Benedetti Emma assente avvocato Pasquale Bartolo psichicamente Tinelli
Denti Riccardi Riccardo contumacia avvocato Cataldo in fieri
No ecco l'asse sta arrivando all'avvocato in fieri benissimo buongiorno Chiacchierini Ernesto contumace avvocati Giovanni ha ricorressimo Pietro Ciotti istituiti reale avvocati Eugenia bel Monti
Fallito Maso assente avvocato Giovanna copia seducente Eugenia Berno Antezza situazioni
Poi Ferruzzi rinvio contumace avvocato Fabio Lattanzi sostituito l'avvocato Guido guerra
Sì Gaetani Alfredo assente avvocato Filippo Dinacci insinuazione l'avvocato Anania Petrone
Sì Nicolini Paolo assente avvocato Valerio Spigarelli
Ma
Non sostituisca eletta va benissimo a sostegno avocato che Walter fieri poi complesse il presidio Damato LUISS contumace avvocato Beniamino riscopriamo
Sostituito l'avvocato Vincenzo niente
Qua Trani Ettore assente avvocato Pasquale Bartolo italiane decenni Romano mobilizzazione Vittorio assente avvocati Nicola romano e Alessandro Pibiri
Avvocato Romano anche per l'avvocato vidi sì
Scarpa ci ringrazia assente avvocato Giovanna potessero certe festività dall'avvocato Eugenio Belmonte
Poi però Lucio contumace avvocato Fabio Lattanzi sostengo l'avvocato Guido guerra come so Capizzi Chemistry Morra
Contumace avvocato Luigi Antonio Paolo Panella Scornaienchi Francesco contumace avvocati già Michele Gentile Carmine ripresento entrambi presenti
Perché mi sembra anche Marini Gianluca anche di contumace poi scorgo annunziato
Contumace avvocato Giancarlo Pittelli
Dunque tipo avrà davvero coste lavorato Pittelli sì per scopo poi matrone Francesco Maria
Oggi non è presente diverso dell'epoca rimaneva Stellato e Marco Beci a oggi si destinano a sinistra sostituiti valutato avesse a rischio
Difende poi Sommaruga Francesco presente unitamente all'avvocato Maria sanato che ne sostituisce anche in questo caso dei beni
Castellano
Geronzi Cesare contumace avvocato Ennio Amodio e Paolo Severino sì anche aver lavorato Severino avvocato andrà solamente
Carcerarie Grazia sostituisco io resto avvocato nazionali
Fanti Angelo contumace avvocato Riccardo vivo e Paola Parise
Ritengo che si e per l'avvocato Lillo all'avvocato Durban sostituzione Gianco Pasquale
Sì locati Pietro Celestino contumace avvocato media
Non è presente
Posso sostituirla io Fabrizio regolari in quella direzione regionale casella Michele assente avvocato in su Musco Paolo Alma di sostituzione
Sì
Poi Martinelli Remo assente avvocati c'è stata e Giordana in via di cardo vivo capisce sostituiti dall'avvocato Franco e Pasquale D'Urbano
Noto Antonio contumace avvocato Riccardo Olivo sostituito dall'avvocato Franco nascono Durban
Poi di Brizzi Angelo avvocati Gildo Orsini e Riccardo vivo
Entrando sostituire l'avvocato Franco verso la Turchia avvenivano per entrambi giovani Alberto assente avvocato Jacopo Antonelli e Giorgio Perroni entrambi sostituiti una buca andrà ancora squadre urbani
Fiorani Giampiero contumace avvocati Daniele Benedini che Cesare Cicorella quando cadrà se ne va bene entrambi
Poi Benevento Giovanni contumace avvocati né riepilogare Massimo Ghiffa
Senta ringrazia greco per tutti e due Presidente due Tombolini Ambrogio assente assente avvocato Alessandro come Mariza anche presente pure rotondo anche in sostituzione dell'avvocato Giovanni chiedono l'Abruzzo Chieti
Baudo Sebastiano contumace avvocato Alfonso Stile è sostituita da Carla mando UTIN
Poiché la società di ARCUS S.p.A. già proiettato ci S.p.A. avvocato Giovanni fonti sostituito sempre Nanni
Se proprio non dovuti per quanto riguarda l'elenco dei responsabili civili Banco Popolare Società cooperativa e Banca Popolare di Lodi S.p.A. entrambe rappresentate diverse l'avvocato Simone Donati sostituito da meno avvocato
Tondo
Sì
Dunque
Parla di ARCUS S.p.A. avvocato Giovanni pontili sostituita da Carla mando UTIN sì per l'aveva detto a voce avvocato Giovanni Dominissini e sempre sostituita da anni
Sì poi dunque UniCredit S.p.A. avvocato Francesco Vassalli sostituito dall'avvocato Franco Pasquale D'urbana
E per l'amministrazione straordinaria Cilio avvocato Titta Maria
Avvocato Nicola Masi alle sette e poi
Il parti civili che hanno dato la loro presenza invece
Ai
Presente avvocato Piergentili si fa a dare la attaccare aprendo anche percorre per Renzo sezione l'avvocata massima carovita e va bene grazie tre
Diamo atto in assenza volevano intelligente e vi domando non sono pericolose assistiti ma anche in sostituzione dell'avvocato proprio quindi
Perché oggi nono procedere
All'esame diretto da parte le altre disse spingevano
Do precisazioni i consumi le premesse Giovanni Zotta volevo soltanto anticipare dire una cosa che riguardava quello che hanno detto c'è una novità il tribunale di Rio de Janeiro annullato la famosa causale quella che vedeva
Implicata anche la Cirio oltre che la Bombril holding per quella famosa OPA di cui avevamo parlato si ricorda c'era una causa che in primo grado aveva visto soccombente anche la Cirio successivamente era stata più
Non annullava la casa ma era stata
Sospesa l'esecutività di questa causa adesso il tribunale di Dio annullato Apple produrremo la documentazione annullato la causa che riniziato H Porta San Paolo del Brasile
Quindi quella famosa causare aveva visto soccombente
La Cirio anche è stata completamente annullata Azili iniziata cala Porta San Paolo del Brasile produrremo la documentazione
Ma annullata per motivi procedurali arrivava venga annullata per motivi di competenza perché hanno la
Sei annullava
Come ce lo potrà dire forse il difensore
Sì certo no siccome non è mai arrivata Nanni e ringraziamo per voi va bene come era stato oggetto anche la consulenza tecnica io così
La bellezza da quello che un
Non
Presidente pervenisse tornarmene legni studia su queste argomenta dal Brasile
Dati Fernanda Mauro Barrot ecco un altro studio legale del Brasile che si è occupata di questa vicenda
Dovessi data o con una traduzione che io passa anche produrle una mela indirizzata all'avvocato accrocchi
Se ove si dà atto che appunto è sede è intervenuta questa decisione
Per quel tribunale lei ieri ha dei generò annullata questa quella quella precedente pronunciate comunque ci invieranno poi la decisione che è intervenuta successivamente che annullata quella del cinque febbraio due mila sereni
E comunque qui si dà atto che tutte le azioni intraprese sinora sono state annullate quindi
Alla fine il pubblico ministero ha sollecitato un'ingiunzione che è stata respinta nel due mila sei pene e tutte ricominciata ed è nelle mani del giudice del primo grado questo dice questa mail che prevenute ieri
Fai attesteremo questo con una produzione documentale grazie
Sempre
Allora ecco riguarda
Giornalistiche avvocato Panella difensore di flora Pizzi terreni sono presenti i consulenti tecnici
Alle quali quindi rivolgo questa domanda allora sovente ore dobbiamo solo si va da sé Giovanni Paolo Sarpi sia esso si
Da prego ecco allora la signora Pizzi che mi imputata per le operazioni contestate ai campi o P. Q
R. esse
Io chiedo i consulenti che cosa hanno potuto accertare al riguardo
Ranno
Prendo la parola io Daniele Parisi innanzitutto abbiamo fatto una consulenza separata per la posizione della signora Flora pizzica e mi che depositeremo questo momento se posso
Grazie
Grazie
Copia
Già erano il dischetto
Anche nel dischetto
Allora il capo di imputazione o
Ne abbiamo già trattando l'abbiamo già trattato più di una volta
E a
Riguarda un'ipotesi di reato consistente una presunta distrazione di settecentocinquanta milioni versata su disposizione darci retta nessuno dei buchi
Dalla Cirio S.p.A. la Florentia successivamente trasformata in corta la Florentia con bonifico bancario eseguita in data quindici febbraio novantanove ed utilizzate per il pagamento del primo acconto del prezzo di un terreno acquistato in data
Dieci febbraio novantanove dal dalla Florenza
Questa ipotesi di reato è stata formulata in base alle risultanze di un'unica informativa redatta dalla Guardia di Finanza
Informativa che la trentaquattro settecentocinquanta i cui allegati sono stati depositati in udienza dai marescialli che ha dai verbalizzanti il
Il processo verbale di constatazione
Dissesti verbalizzanti hanno riferito nelle udienze
Del ventuno novembre nota due mila nove
Del dieci febbraio no scusi del quindici gennaio due mila in relazione ai fatti accaduti
E contestare al capo di imputazione o no
Adesso noi abbiamo fatto una slide per il capo di imputazione o che ricostruisce
I rapporti finanziari intrattenuti
Tra la Florentia e
Le società interessate
Ricordiamo che qualunque capo di imputazione che vere non tassato alla signora pizzica e mi le viene contestato in quanto lei aveva ricoperto la carica di amministratore unico di una società società che si chiama Florenza serre nelle
Non per cariche
Intervenute all'interno del gruppo Cirio
Scusate
Concorso di persone
Infatti noi adesso cercheremo di verificare se la Florenza abbia o meno avuto rapporti con le Società dichiarate insolventi ci accorgeremo immediatamente che per questa ipotesi di reato
La Florenza ha intrattenuto rapporti finanziari con soggetti diversi con società che non sono state dichiarate insolventi
Ecco
Ora il il primo fatto quello che che ricostruisce anche la Guardia di Finanza che era il maresciallo Musca il maresciallo Damiano ci riferiscono i loro udienze è che in data dieci febbraio novantanove la Florenza
Oggi porta la flora a questo un terreno Montepulciano da un signore che si chiama Sabatino Fay per un prezzo concordato di un milione me un miliardo e mezzo di lire
In ragione di questa qui è sola Florenzano
Iscriverà nell'attivo del proprio patrimonio il valore del terreno ha fissato un miliardo e mezzo è un debito nei confronti
Del venditore che FI
Che cosa fa la Florentia per finanziare il proprio acquisto chiede un finanziamento al proprio socio proprio socio anarca handicap chiede un finanziamento in pari data in dieci febbraio novantanove per settecentocinquanta milioni di lire
Vediamo qual è l'evoluzione sul bilancio della Florenza Società che non è stata dichiarata insolvente il cui amministratore dico abbiamo la signora Flora vizi che a me
Mi scriverà un'entrata di banca evidentemente nel proprio attivo
E ha un debito nei confronti del suo socio anarca ecco per la posizione di flora vizi che amino ci potremmo fermare a questo punto perché la Florentia di cui è amministratore la sorda la signora Flora
Ha avuto rapporti con un soggetto terzo rispetto a questo processo che è l'anarchia che al suo socio non ha avuto nessun rapporto con la società che è stato dichiarato insolvente che lascito Spada
Adesso vedremo perché noi siamo andati avanti abbiamo ricostruito tutti i rapporti finanziarie tra i soggetti interessati ma quello che è rilevante per la risposta a questo capo di imputazione per la singola posizione di flora vizi viene è questo
Cioè che Florenzo a un rapporto finanziario con il proprio socio anarca Società che non è stata dichiarata insolvente ci potremo per assurdo fermare qui
Questa già una giustificazione
Noi come facciamo ed essere sicuri che Florenza chiesto un finanziamento a proprio socio
Noi abbiamo letto l'informativa della Guardia di Finanza abbiamo letto i verbali di udienza della Guardia di Finanza del maresciallo Mosca del maresciallo del luogotenente Damiano
Il quale appunto ci ricostruiscono da una parte l'evento e dall'altra tutte le volte che parliamo di Flores ci ricostruiscono anche documentalmente l'evoluzione fino arrivare al punto finale di restituzione del finanziamento
Per tutte le le questioni che riguardano la Florentia
Allora
Ecco a pagina sei del verbale di udienza del luogotenente Mosca
Verbale di udienza del venticinque novembre novantanove sostenute Mosca afferma
Del venticinque
Allora luogotenente Mosca nel verbale di udienza del venticinque novembre novantanove e in particolare alle pagine cinque sei e del verbale afferma
C'è una lettera una comunicazione commerciale quindi con la quale l'anarca investe mantenne puro
Ordina la Cragnotti è un partner Investment dei bonificare per suo conto quindi per conto della marca la somma di settecentocinquanta milioni alla Florentia
Per quanto attiene invece la contabilità sua e che quindi le registrazioni contabili dividiamo la contabilità della Florez
Reca un'entrata in banca banca finanziamento anarca infruttifero che cosa ci sta dicendo
Il
Il verbalizzante dalla Guardia di Finanza ci dice che c'è una lettera commerciale che
Rappresentata da un allegato alla informativa della Guardia di Finanza i quali verbalizzanti che ci dicono pure di aver verificato la contabilità della Florentia dalla quale emerge
Esattamente quello che vediamo a video cioè
Che
La Florentia iscrive un debito nei confronti dell'anarchia per settecentocinquanta unica società per questa questione con la quale intrattiene rapporti finanziari quindi come vediamo non ci sono due Società dichiarata insolvente in questo caso
La contabilità ce lo conferma c'è una lettera
Che richiama il maresciallo Mosca che è il nostro allegato adesso le dico
Rappresentante nostro allegato
Quattro
Che le leggo proprio letteralmente Vadacca scrive la cagna Thiam partner V
Di bonificare per solo e per suo conto al suo proprio socio anarca come da accordi intercorsi con la presente delibera vediamo di voler bonificare per nostro ordine acconto l'importo di settecentocinquanta milioni
Ha la nostra controllata Florenza che ci legge in copia addebitando il conto contente non certo
Ripeto noi come consulenti avremmo potuto fermarci qui
Perché Lorenzo Nona per questa questione avuto alcuno rapporto con Società dichiarate insolventi la signora flore Flora pizzicamento
Viene oggi imputata in qualità di amministratore di una società che non ha avuto per questa questione alcun rapporto finanziario a cui nessuna delle società dichiarate insolventi
Comunque per un'analisi approfondita siamo andati avanti abbiamo visto come si è voluto il rapporto
Evidentemente l'anarchia scriverà avendo finanziato il proprio solo su un creo nei confronti della Florentia per sette e cinquanta
Nella medesima data come abbiamo visto come riportato nel nostro allegato quattro l'anarchia chiede a sua volta un finanziamento ha una sua controllata che l'Asean PLV
Le sette e cinquanta in virtù di questa richiesta
L'ANAS che scriveranno il relativo debito del proprio passione confronti da tempi hanno avuto il sette e cinquanta e la si applica nel V di conseguenza nel proprio attigue scriverà un credito nei confronti della marca sua controllante per sette e cinquanta
Questo punto che cosa succede la se ampia ne fu chiede un finanziamento di pari importo all'agire International BV-Tech
Quindi scriverà un debito nei confronti della Cirio International bebop settecentocinquanta di conseguenza la Cina International ben V iscriverà un credito nei confronti della Cragnotti in parte all'EBU per sette e cinquanta
L'agire International vengo a sua volta chiedo un finanziamento alla Cirio e qui siamo a capo di imputazione
Per sette cinquanta quindi uscire International bijou iscriveranno indebito nei confronti della Cirio S.p.A. di sette e cinquanta che la Cirio che scriverà concreto nei confronti di agire International ben poco le sette e cinquanta
Questo problema ecco tutti i rapporti finanziari che riguardano le Società Florenzano aperti in PLV Cile International PV come sono stati regolati qui non deve interessare nessuno perché nessuna di queste società è stata dichiarata insolvente
Noi ci siamo occupati evidentemente di verificare se Cirio abbia o meno incassato
La creo vanta nei confronti civetta nessuna PV ma ce ne siamo interessati e non per la posizione di flora pizzica e mi
La quale determinata già dal primo rapporto cioè dalla richiesta di finanziamento della Florenza
Al proprio socio anarca
Ma
Ce ne siamo occupati perché riguarda
Una vicenda un po'più complessa
Che ha inglobato le imputazioni come ricorderete dei capi di imputazione I centocinquantacinque milioni di quindici la prima parte del capo d'imputazione ci ventotto e appunto il capo
Ma solo in relazione alla dichiarazione stato insolvenza di Ciro non alla posizione personale della signora Flora vizi che MT
Amministratrice unica della Società Florenza
Adesso vi faccio solo vedere brevemente un documento che abbiamo visto e rivisto più di una volta
è questo
Questo ricorderete il partitario
Estratto dalla contabilità della Cirio S.p.A.
Che ricostruisce i rapporti finanziari tra la Cirio e la Cirio International vivo ricorderete che al trentuno dodici novantanove il Bilancio di Cirio S.p.A. ci dice
Che il credito che essa vanta nei confronti della propria controllata Cirio International bimbo è pari a zero
Che significa che tutti i rapporti finanziari intrattenuti tra le due società
Precedenti alla data del trentuno dodici novantanove sono state tutti sono stati tutti regolati il che significa che qualora la Cirio avesse avuto dei crediti nei confronti agire International dei buchi significa che la scivoli anche interamente incassati
Allora il finanziamento di sette cinquanta lo possiamo vedere alla uno due tre qua alla quinta riga noi abbiamo inserito il capo Alli
Questo sì
Sì quel quella scrittura riportata nella sezione dare del affidatario
Ah come significato la nascita di un credito per quell'importo decido nei confronti di Cirio International di buco ricorderete perché l'abbiamo detto per gli una volta che in data dodici luglio novantanove
Dell'ultima scrittura il conto passa dalla Sezione dare suo eh
Rappresentante un credito di Scipione confronti dicendo International nel vuoto passa la sezione a vedere cioè significa che la Cirio S.p.A. Società dichiarata insolvente
Ha assunto un debito nei confronti della Ciro International Divou è naturale che se la CEDU ha un debito nei confronti del Civetta nasce l'albergo anche assalto tutti i precedenti credibili quindi
Questo va semplice partitario che è un documento di DOP di contabilità nel analitica
Non è stato fatto da noi è stato estratto dalla contabilità di Cirio
Stiamo dicendo
Significa che tutte le contestazioni di cui ai capi di imputazione a di prima parte Ricci però hanno trovato naturale conferma documentale in questo che in questo documento cioè la contabilità
Ricorda inoltre
No certo
Trovando smentita documentale in questo documento cioè la giustificazione documentale all'addebito contestato in questi capi di imputazione
Per me trova conferma questo documento e quindi smentisce evidentemente la contestazione
Quindi diciamo che
La contabilità vicino ci permette di giustificare una serie di capi di imputazione
Tutti quelli che hanno ad oggetto rapporti finanziari tra il novantotto e novantanove che hanno riguardato queste due società Cilio Società dichiarata insolvente e la sua controllata civiltà nessuna Bibo ricordiamo che la Cina Internacional bimbo
è una holding
Che detiene partecipazione operative a livello europeo della Cirio rappresentanti nel novantotto circa il dieci per cento del volume d'affari cioè del fatturato del gruppo
E per l'anno successivo novantanove addirittura al ventisette per cento se non ricordo male del totale del fatturato
Comunque
Voglio chiudere solo questa questione per dire
Abbiamo siamo arrivati fino a questo punto ma per la posizione personale del della signora Flora era sufficiente avvocato dimostrare che la Florenzano di cui
La signora Flora vizi che Amia amministratrice in quel periodo
Ha avuto rapporti solo una società che non è stata dichiarata insolvente
Quindi non si capisce perché le viene contestato questo
Che poi materialmente insomma poi ed ENAC chiedo scusa ma un'osservazione l'abbiamo tolta nasce da un più obsolete come garantire No TAV non solerte non tarderà valido perché ho saputo
Leggo Ministero è chiaro che è un'affermazione natura contabile si capisce dal punto di vista contabile e chiaro poi lo spiegherò anch'io dal punto di vista giuridico intanto lui ha chiamato
Ad esprimersi sulla natura contabile di questi addebiti
E lui dal punto di vista contabile non lo capisce arrecato esista il concorso di persone nel reato se poi lo dimostrerà lei il concorso di macelleria eccetto che questo è il nostro compito ma con l'America consulente dica
Per questo
Faccia delle affermazioni allora avvolto vorrei esatto Lazzi vediamo se diciamo che
La contestazione formulata nei confronti la signora Flora vizi che anni dal mio punto di vista
Non trova conferma nella documentazione
Perché abbiamo dimostrato che corta la flora cioè Florenza avuto rapporti finanziari per questa vicenda qui con la società che non è stata dichiarata insolvente volevo chiudere che posso sì sì prego
No va beh più successo
Sempre su questo tema una precisazione la Guardia di Finanza ha accertato sotto il profilo contabile cose diverse da quelle che avete accertato voi
Esattamente esattamente le stesse cose che abbiamo rilevato nuovi anzi
Quello che ci è apparso non so come esprimere che aggettivo usare sorprendente come dicevo prima ostile
Sotto il profilo contabile e che la Guardia di Finanza correttamente analizzando
Documentazione bancaria analizzando le scritture contabili della Florentia
Ricostruisce il fatto principale cioè l'acquisto da parte della Corte la clorazione di un di un terreno il pagamento del primo acconto di settecentocinquanta ma dall'altra parte
Si accorge anche di tutte queste cose che non stiamo rilevando tant'è vero che se non ricordo male nella
L'ho giustificato come in talmente il pagamento esattamente come abbiamo fatto noi cioè
Ricostruisce anche dalla contabilità ho letto prima un passaggio del verbale di udienza di Mosca che nella contabilità di Florenza viene acceso un un debito nei confronti della società anarca a società Marche è socia della Società Florenzano
Quindi io non so perché ripeto documento va bene non lo posso esprimere metro un'altra domanda la Cirio International BPV con cui intrattiene rapporti nel Silvio
Dove aveva sede
Aveva sede in Olanda è una società di diritto olandese
Questo ha facilmente il ma facilmente desumibile dal bilancio della Cirio nel quale viene riportato nell'elenco delle società partecipate
Appunto la sede
Della società partecipata nel caso specifico la civetta nasceva debbo
Viene dichiarata come in realtà come società di diritto olandese con sede ad Amsterdam piazza ad Amman
Passiamo adesso al capo P. dell'imputazione che cosa avete accertato sotto il profilo contabile in relazione al capo PIT dell'imputazione
Dozzo
Anche del cavo più Presidente abbiamo già parlato approfonditamente adesso ricorderemo i passaggi principali
Questa è un'ipotesi di reato contestata
Con una presunta distrazione di una somma pari a cinquecentonovanta tre milioni e cento mila
Versata in data trentuno maggio novantanove dalla compagnia mobiliare italiana successivamente incorporata nella Cirio Holding fattivo di finanziamento alla Florentia S.r.l. poi corta la flora
La quale ultima la versava Sergio Cragnotti operazione dice il capo di imputazione priva di contropartita di concreto giustificazione economico-finanziaria per la società arrogante senza alcuna utilità con grave pregiudizio per quest'ultima in assenza di un piano di rientro
Quando qui nell'ultimo capoverso ci dice con grave pregiudizio per quest'ultima in assenza di un piano di rientro io presumo il capo di imputazione
Ci contesti che il finanziamento originariamente erogato non sia stato restituito
Rimessa ulteriore la solita che la Società accompagniamo bisogna italiana non è una società che è stata dichiarata insolvente perché come capo di imputazione ci dice
è stata successivamente incorporata in un'altra società che si chiama Cirio Holding la quale società non è stata dichiarata solvente in quanto si è fusa per incorporazione
Nella ex centro finanziaria la quale proprio la società che è stata messa
Alla procedura di amministrazione sulla straordinaria per le grandi imprese in crisi
Allora ripercorriamo velocemente la la ricostruzione contabile del capo di imputazione tutti ne abbiamo già parlato ma che ritengo
Che sia utile ripercorra insomma velocemente anche qui ricordiamo che la signora Flora vizi chiari viene imputata in qualità di amministratrice unica della società Lorenza S.r.l. che poi cambierà denominazione in Corte alla flora
Sono andata in data primo giugno due mila la compagnia mobiliare italiana ha erogato un importo di cinquecentonovantatré milioni e cento mila lire alla società Lorenzo
In virtù di questa operazione la Florentia avrà un'entrata in banca e scriverà tra le prove passività un debito nei confronti della compagnia mobiliare italiana
La compagnia mobiliare italiane evidentemente a fronte del finanziamento e scrivere anche nei confronti della Florentia che registrerà una uscita di banca di pari importo
In data trenta novembre due mila la Flores acquista valore nominale un credo che la Centro sportiva Lazio aveva nei confronti della compagnia mobiliare italiana
Però per un valore pari al valore nominale di cinque miliardi cinquecentoquarantatré ricordiamo che la Centro Sportivo Lazio non è la società sportiva Lazio ma è la società che detiene nel proprio patrimonio il centro sportivo di Formello
Dove si allena la squadra di calcio il tutto
Allora in conseguenza di questa operazione la Florentia iscriverà credo nei confronti una compagnia mobiliare italiana Gigi di cinque miliardi cinquecentoquarantatré e un debito nei confronti della società della del centro sportivo Lazio
Per cinque cinque quarantatré la compagnia mobiliare italiane scriverà un debito nei confronti della Florentia per cinque miliardi cinque quarantatré perché la compagnia mobiliari italiani scrive un credo nei confronti della Florentia
Perché prima aveva un debito nei confronti dal Centro Sportivo Lazio centro sportivo Lazio aveva un creole confronti compagnia mobiliare italiana l'OSCE erede luce dalla Florez e quindi compagnia mobiliare italiana
Fare il proprio creditore da centro sportivo Lazio a Florenza
In data trenta settembre due mila
La Florenza acquista la partecipazione del centro sportivo Lazio che era precedentemente detenuta dalla compagnia mobiliare Italiana S.p.A. il valore di cessione è pari a quattro miliardi settecentoquaranta
Quattro quattro miliardi settecentoquaranta milioni di lire
Allora il prezzo pattuito diciamo noi era di dieci virgola due miliardi al lordo dei debiti e decimi da versare per cinque milioni quattro e sessanta con un debito netto di quattro virgola settecentoquaranta miliardi
Questo è come si è determinato il prezzo di cessione il valore da dieci il prezzo è stato determinato assunti il valore al netto del debito preesistente
Del decimi da versare in virtù di questa operazione la compagnia mobiliare italiana cede la partecipazione che avete scritto nel proprio per attivo alla Flores la quale lo scrive nel prova attivo
I debiti nei confronti della Florentia nei confronti della compagnia mobiliare italiana subiscono una variazione un aumento in ragione dell'acquisto del latte della partecipazione appena effettuata
Quindi da cinquecentonovantatré milioni precedenti si sommano i quattro miliardi sette quaranta derivanti dalla
Qui so della partecipazione riportando un saldo finale al trenta settembre due mila pari a cinque miliardi trecentotrentatré
Stessa esattamente la stessa cosa avviene nel bilancio della compagnia mobiliare italiana
In particolare particolare riferimento al credo che Samantha nei confronti la Florentia cioè credo subisce una variazione omento Bari
Al valore di a cessione della partecipazione
Risultando un credo residuo al trentanove duemila di cinque miliardi tre trentatré
Come viene pagata la partecipazione viene pagato secondo quanto stabilito nell'articolo tre del contratto di cessione della partecipazione
Contratto di cessione della partecipazione che è rappresentato dal nostro allegato duecentosei dove si veniva prevista appunto che il prezzo di cessione la partecipazione avvenisse attraverso compensazione tra le vostre credo che il debitore fra le due società
Si proceda alla compensazione
In virtù della quale la Florentia rimane Credit riesce
Della compagnia mobiliare italiana per duecentodieci milioni evidentemente la compagnia mobiliare italiana
Rimane debitrice della Florentia per due e dieci il che significa che la contestazione iniziale di cinquecentonovantatré milioni
Essendo la Florentia rimasta debitrice cioè con un credito non più con un debito nei confronti
Della compagnia mobiliare italiana è stato interamente restituito
Tutto ciò io ancora una volta lo ripeto non l'abbiamo desunto dalle dagli allegati che la Guardia di Finanza depositato qui in Aula quando sono venuti a testimoniare
Io i testi Giovanni mosche Mauro Damiano nelle udienze del ventuno novembre due mila e nove del quindici gennaio due mila e dieci
Quindi sotto il profilo contabile c'è conformità tra quello che avete accertato voi è quello che ha accertato la Guardia di Finanza
Perfetta conformità
Passiamo adesso al capo di imputazione fu che cosa avete accertato con riferimento al capo di imputazione
Al capo d'imputazione Curci viene contestata gli odierni imputati una presunta distrazione di un miliardo
Versata in data primo giugno due mila da Cirio Holding attivo di finanziamento alla Florentia operazione anche essa dice il capo di imputazione priva di contropartita di concreta giustificazione economico-finanziaria per la società arrogante
Senza alcuna autorità con grave pregiudizio per quest'ultima in assenza di piano di rientro anche qui si presume
Che l'importo di un miliardo non sia stato restituito dalla Flores
Anche in questo caso facciamo la solita premessa che questa Cirio Holding non è la società dichiara insolvente
Anche in questo caso la nostra fonte documentale sono è stata rappresentata esattamente dagli allegati che i finanzieri Giovanni Mosca i testi Giovanni Mosca e Mauro Damiano hanno depositato nelle udienze in cui sono stati sentiti
Quella del ventuno novembre due mila nove del quindici gennaio due mila dieci
Credo di avere anche qui una piccola attualizzato
Però non ne sono sicuro
CUP
Allora in data primo giugno due mila la Cirio Holding la vecchia Ciro holding quella che poi si fonde per incorporazione a centro finanziaria che la società che sa dinanzi solvente ha erogato un miliardo di lire alla Florentia
In virtù di questo finanzia di questa erogazione largo nel si scriverà un'entrata di banca di un miliardo rinuncia misurato da un debito nei confronti descritto nel proprio passivo da un debito nei confronti della vecchia Ciro holding
Evidentemente la Cirio Holding si iscriveranno entro cattivo un creo nei confronti dalla Florez per un miliardo e all'uscita di banca per un miliardo queste la scrittura contabile risultante dal libro giornale della Cirio Holding
C'è la medesima data prima colonna sinistra primo giugno
Lorenzin dare cioè accredito di ciclo di nei confronti dei Florez uscirà di banca
Che cosa che cos'è questo documento che sta mostrando in questo momento questo la pagina numero duecento
Sessantadue credo non lo leggo bene comunque è una pagina del libro giornale
Della Cirio Holding S.p.A. la vecchia Cirio Holding S.p.A. c'è quella società interessata da questa vicenda
Abbiamo cercato di ingrandire mando vedo che non si vede benissimo
In data trenta settembre due mila la Cirio Holding cedeva a valore nominale il credo che aveva nei confronti Dafoe Lorenzo Hassin PMV di un miliardo
Qual è la nostra fonte documentale per la rilevazione contabile numero cinquecentoquarantaquattro del trentanove due mila estratto dal libro giornale della Cirio Holding
In virtù di questo evento Cirio Holding non avrà più un creo nei confronti da Florenzano e proattivo
Ma avrà un credito nei confronti della sentirne V
Dal libro giornale Cirio Holding si è quindi proceduto diciamo noi alla ricostruzione contabile del conto quattro quattro tre punto uno denominato sin PMV Amsterdam predeterminare le modalità di restituzione dell'importo di un miliardo
Questa avvocato esattamente la stessa situazione in cui ci siamo trovati per il capo
Cioè in questo momento la Florentia esce di scena perché la burocrazia e scriverà un debito non più nei confronti della Cirio Holding ma nei confronti dell'Ancien PMV
Quindi Cirio Florenza non ha più rapporti con società dichiarata insolvente noi per la posizione vi Flora vizi che ENI che ripeto ancora una volta era l'amministratore unico della società Lorenzo
Ci potremmo fermare qui
Perché paga il suo debito cedendogli un credito
Che aveva
Quindi per la posizione Flora vizi che anche noi potremmo fermarci qui però ci siamo pure preoccupati di verificare anche questa volta
Se Cirio Holding Società ancora una volta ripeto non dichiara insolvente abbia o meno il cassato questo miliardo di credito che a questo punto vantava nei confronti della tempia nervo
Questa esattamente la ricostruzione contabile estratta dal libro giornalisti di holding
Dei rapporti finanziari intrattenuti tra Cirio Holding insieme PMV
All'ultima riga di questa tabella rappresenta appunto la cessione di credito
La cessione di credito bar ridurre un debito preesistente di ben diciotto miliardi i centododici quattrocentosessantanove trecentocinquantatré che la Cirio Holding aveva nei confronti dell'Asia in PMV
Io penso che non debba
Diciamo
Fare nessuna considerazione ulteriori rispetto a questa cosa ricostruzione contabile
Abbiamo chiesto il rito scusa questa cessione di credito rappresenta la restituzione parziale di un importo che la Cirio Holding la vecchia Cirio Holding S.p.A. doveva la S.I.A.E. PMV di Amsterdam esattamente sì sì
Aveva un debito di diciotto miliardi i centododici quattro se nove tre cinque tre
Alla data dell'uno otto due mila attraverso la cessione di questo quindi credo sia Cirio Holding vede ridursi un proprio debito nei confronti della sin PMV
Perché udire quindi Florenzo chiede un finanziamento alla Cirio Holding
In data trenta settembre il credito viene ceduto e la Lorenzo esce dalla vicenda ha restituito interamente il proprio debito cedendo un credito
Ha pagato la signora Flora pizzica mia questo punto esce dalla vicenda
Non dovevamo farlo per la posizione che ora vizi che ami però abbiamo verificato se Cirio Holding poiché è stato questo credito la incassato perché l'ha utilizzato per ridurre un debito preesistente che aveva
Questo quanto
Ma scusi volevo dire anche questa cosa lo sottolineo di nuovo
Esattamente coincidente da qua con quanto hanno ricostruito
Ivi finanzieri tipo dico la Guardia di Finanza perché tutte le contestazioni mosse per quanto riguarda i capi di imputazione che riguardano la signora Flora vizi che anni non trovano riscontro
Nelle nove consulenze devo dovrebbe consulente del Pubblico Ministero l'analisi di questi capi di imputazione è stata fatta non da consulente del Pubblico Ministero ma dai militari operanti della Guardia di Finanza
Passiamo adesso al capo R. che cosa avete accertato con riferimento al capo R. in particolare in relazione alla posizione di flora Pizzi Kenny
Allora il capo d'imputazione R.
Riguarda in realtà rapporti intrattenuti tra la Cirio Holding e il dottor Sergio Cragnotti
La signora Flora vizi che amiche ricordiamo è imputato come amministratrice della Florentia in questa questione da un punto di vista documentale no non appare non c'entra niente perché non rapporto finanziario tra la persona fisica Sergio Cragnotti e la Cirio Holding
Non l'abbiamo detto più di una volta questa questione riguarda contestazioni contenute in più capi di imputazione e in particolare sono questi GTT capi d'imputazione G al punto quattro il capo d'imputazione gira al punto cinque il capo di imputazione e me
E il capo di imputazione R.
Perché riguarda tutte queste vicende
Perché Sergio Cragnotti deteneva nel proprio portafoglio personale un numero di azioni pari mi sembra quarantasei milioni seicentosessantasei di azioni ordinarie Cirio
Che ha deciso di
Di cedere alla Cirio Holding
Per un corrispettivo pari a diciotto miliardi seicentosessantasei seicentosessantacinque seicento pari ha un valore nominale operazioni di quattrocento lire
Valore determinato in base in linea con le quotazioni di quel periodo che il titolo Cirio aveva presso la Borsa valore di Milano
A Sergio Cragnotti anziché incassare immediatamente il prezzo
Per la cessione della delle prove partecipazione cosa che avrebbe potuto fare benissimo perché
C'è da un bene incasso il prezzo ha deciso di lasciare la liquidità derivante da una sua cessione e quindi lasciare un comunque un debito di Cirio Holding nei suoi confronti
E di volta in volta quando aveva necessità di somme di denaro aprire quindi un conto corrente di reciprocità tra se stesso e la Cirio Holding e ogni volta che aveva necessità di somme di denaro per qualunque natura perché non credo il suo
Ordinava di effettuare la Cirio holding il suo nome e per suo conto dei pagamenti
Adesso se lui avesse incassato immediatamente ciò che gli era dovuto cioè il corrispettivo della cessione di queste azioni azioni Cirio S.p.A. azioni che erano quotate alla Borsa Valori di Milano
Quello che ha avrebbe fatto col denaro erano problemi suoi non staremmo qui a discuterne
Il fatto che lui ha deciso di lasciare alla nella disponibilità liquida le somme di denaro
Perché ha deciso così io non lo so però erano diciotto miliardi forse ha ritenuto lasciamo liquidità in in favore della società
Quindi scavo rientra in questa ipotesi qui che diciamo a una una risposta più ampia non si può parlare solo scavo bisogna parlare tutti capirmi
Di imputazioni che riguardano le contestazioni personali dei debiti persone del dottor Sergio Cragnotti
Che trova una giustificazione univoca
Ripeto lui decise nel momento in cui vendette l'azione di lasciare alimenta all'interno della
A quando si riferisce il capo R allora chiedo scusa questo che stiamo mostrando il riepilogo
Allora volevo solamente aggiungere che come si vede data bella residua ancora un credito di Sergio Cragnotti nei confronti della Cirio Holding di un miliardo due ventotto
La pizzica mi naturalmente io ripeto in questa vicenda non c'entra proprio da un punto di vista documentale non c'entra niente perché qui capo R. riguarda un rapporto instaurato tra Sergio Cragnotti persona fisica
E la Cirio Holding no nella società Lorenzo io adesso sto rivedendo tutta questa questione che
è inutile per quanto riguarda la posizione Flora vizi che ami
Allora vizi che anche in qualità di amministratrice unica gloria non entra in questa Assise vicende
Questa cosa
No dopo
No
Ora chiedo scusa nel momento in cui si verifica il fatto contestato al capo R dell'imputazione
Intanto ci dica quando si riferisce quest'episodio io glielo mostro da riepilogo che se no non ho capito avvocato non c'è bisogno quali
Chiedo scusa avvocato Panella stiamo parlando dell'operazione di un miliardo e ottocento milioni di lire che appare nel vostro riepilogo
Con riferimento al capo R. a quando si riferisce questa erogazione da parte della Cirio Holding
In effetti avvocato scordato di dire una cosa importante l'operazione contestata e contestata in data sei novembre due mila euro
E in quella d'asta tra
Nella data del sei novembre due mila e uno alla signora Flora Pizzi che vi era ancora amministratrice della Società Florenzano
No non era più amministratrice la Società Florenza in quanto accedeva signora Flora pizzica e mi ha cessato la propria carica di amministratore unico della Florentia in data ventidue gennaio due mila e uno
Dieci mesi prima così come evidenziato anche nelle premesse del capo di imputazione e in particolare il punto ventidue della premessa del capo di imputazione dove vengono elencate le cariche ricoperte da ciascun imputato
Quindi no non era più amministratrice
Passiamo adesso al capo esse della rubrica
Che cosa avete accertato con riferimento alla posizione di flora vizi che
Anche qui per la posizione di flora Bezicheri abbiamo solo evidenziato il fatto che la stessa non era più amministratrice unica della Florentia
Palazzi aprirebbe che per essere allora RV radicati R ed essere fanno riferimento all'epoca successiva alla
Cessazione delle cariche della signora pizzica Emilia amministrato della carica di amministratore unico della Florez poi costa la flotta
E questo risulta anche del resto dal capo di imputazione perché anche nel capo d'imputazione si dà atto che la carica cessato il ventidue gennaio del due mila e uno sono due episodi successivi a questa data
Io ripeto in particolare il punto ventidue della premessa del capo di imputazione lenta legare le
Le cariche ricoperte dalla signora Flora pizzica e mi
E quindi
Eravamo arrivati al Capo S. per farci contesta il capo S.A.
Due presunte distrazioni rispettivamente effettuate in data diciassette gennaio due mila e tre
E ventiquattro gennaio due mila e tre quando abbiamo visto che la signora Flora Pizzi che ENI ha cessato la propria carica di amministratrice unica della Florentia in data ventidue gennaio due mila e uno o due anni precisi prima
Allora io non ho altre domande chiedo l'acquisizione della consulenza tecnica redatta nell'interesse di flora Pizzi che è mia e dei relativi allegati
Nonché anche di questi slide sa che sono stati utilizzati che credo siano nel dischetto che è stato depositato dai consulenti tecnici ovviamente
Sì
La corrispondono
Posso avvicinare penso di poter
Ma il problema di troverebbero allora
Venezia è aperto
Allora le slide guardi dottor Gargiulo quelle che riguardano la ricostruzione dei movimenti finanziari
Avete alla fine della parte generale quaranta cinquanta sessanta pagine di slide per quella animate credo sia un però ci sono nel dischetto credo
Chiedo con aspetti aspetti inediti le dico il nome del fare
Allora il file si presenta la firma di tutti gli allegati come ordine
E si chiama presentazione con l'aspetto contabile animazione per l'udienza tre novembre
Do comunque comunque lei quella parte animata corrisponde certa agevola la comprensione da parte animava però corrisponde a quanto è scritto
In quella che purtroppo le arti da Podestà lega Gargano possa animale che sono in fondo la parte generale quella di cui ho parlato io ecco che cosa non ce l'avrebbe appreso
La parte accorpate non animata e anche qua dentro
Un'animata è una nomina
Sì
Doc terminava con l'allora avevano riguardava la posizione
Difficili allora voi gli stessi consulenti o fra l'altro importi anche dalla difesa di Cragnotti Elisabetta Valdagno fatti Andrea Cragnotti Massimo ce lo dicesse ricucire finito quindi che chi intende
Procedere all'esame diretto avvocato contrada allora per fucile Fini cose
La signora
Ecco se ci sono problemi logistici e verrà
Prego
Vediamo
Dove sta
Duc grazie ossia se riuscissimo
L'idea
Va bene azionarli antiproletario
Ventidue
Questo
Concreto
Sì aveva votato contrada della moglie del dottor Basile
Pensiamo
E consulente del dottor laudati el professor De Giovanni
E allora
E sa redatta una consulenza per la posizione proprio
Specifica del dottor fucile
Relazione diciamo la condotta tenuta per ogni capo di imputazione insieme su ricordo che le è stato trovato sì iniziare
Come una brevissima premessa
Sul riterrà professionale
Del dottor fucile
La sua formazione quando è entrato principio
Il contratto con quale società è stato sottoscritto il contratto di lavoro le mansioni svolte
Dal dottor fucile poi per ogni singolo capo d'imputazione il ruolo e che chiamo mente svolto dallo stesso di uscire
Oggi
Sì
Che
Così
Ma tu lo stato passivo
Sartori
Ma questo credo che dovrebbe essere che
Sessione verso
Presidente
Posso
Allora
Preliminarmente Luigi l'housing Fucci Filippo fucile
Aprire la mente è doveroso costruire un attimo inquadrare la figura di Filippo fucile
Quali sono il quale è stato il suo corso professionale di studi qual è stata la sua attività
Filippo fucile si lava nell'anno mille novecentonovantotto
Ottantotto
Dal mille novecentonovanta Cantamilano centonovanta novanta inizia a lavorare presso la Banca d'Italia
Che ricordo ci si accede per concorso pubblico
E ci lavora qui vero determinato per il periodo
La sua attività all'interno della la banca d'Italia era presso il Servizio Rapporti con l'estero che la banca d'Italia e quindi anche cominciato a lavorare ad avere rapporti
Con il mondo internazionale
Dopodiché
Ha presentato le sue dimissioni una bancari d'Italia
La la prima figura che ha ricoperto all'interno della
La Banca d'Italia era
Funzionario di primo livello
E si è occupato all'interno della stessa
Della
Divisione cambi e vi serve
Divisione Cambieri serve Eliana sostanziale Luino affatto una sua tipo ispettivi esperienza professionale per quanto riguarda
La gestione dei mercati finanziari e quindi linea sostanziale delle valute
Si è occupato di valute dei mercati valutari
Ha lavorato tantissimo per il direttorio di studi e analisi dei mercati finanziari
A tal proposito
Vediamo che quanto
Sopra
Riportato trova riscontro nel nostro allegato
Il numero uno dove il mansionario dalla Banca d'Italia
Evidenzia proprio
Quale fossero le sue funzioni
Assente no
Signor Presidente
Per finale
Questo è l'allegato numero uno del servizio personale e gestione risorse dalla Banca d'Italia
Dove appunto
Si evidenzia
Quali fossero le mansioni del dottor Filippo fucile
Ecco vorrei sottolineare che all'inizio il dottor Filippo fucile
Svolgeva popola funzione
Dopo aver
Vinto il concorso presso la Banca Italia di qua tutore
Quindi diciamo che
Ricoprisse certamente
E
Un ruolo interessante ma sicuramente aveva funzione dunque a dedurre perché nel momento in cui si entra un istituto del genere confondendo con concorso pubblico prima di assumere dei ruoli dirigenziali ci vogliono circa dieci o quindici anni
Di esperienza
Anche perché poi si devono fare all'interno ricordo a tutti dei concorsi pubblici per assumerei ruoli di grado superiore
Nello in data ventisette ventinove novembre del novantasette il dottor fucile beni assunto dalla Cirio spazi
E inquadrato nella carico
Categoria di dirigenze
Dirigente ma sesta delle cooperative
Infatti solo in data quattro febbraio mille novecentonovantotto derivare emanato nominato responsabile della Direzione Finanziaria
A tal proposito rinviamo al nostro allegato numero due
Dal quale
è possibile
Rilevare
Quattro febbraio novantotto ordine del giorno
Ecco
Ecco
Di revocare la carica responsabilità di azione finanzia il dottor Valter Bellantonio di poteri conferiti con delibera del ventiquattro dicembre mille novecentonovantasette di conferire al dottor Filippo uscivano per Livorno sedici brani centosessantacinque magari responsabile invece le finanze e la società e dei piedi
Le seguenti atti
E poteri
Riguardo al fine di delimitare gli ambiti operativi al dottor più facile va subito evidenziato quanto segue
Nel contratto di assunzione del ventinove settembre mille novecentonovantasette a firma Cirio Spada nostro allegato numero tre e chiaramente di Niguarda il mento indicato che l'incarico di dirigente riguardava chiaramente
La Cirio spazi
Questo è molto importante perché l'ordine assunto dalla Cirio spara e le sue competenze erano relative ed esclusivamente alla Cirio spazi peraltro come in Europa porta riportato
Nella pagina seguente la società si riserva la facoltà di trasferire per ragioni tecniche organizzative e produttive presso qualsiasi società collegato partecipata
Facente parte del nostro Gruppo quindi gli ha sul sociale non viene assunto dalla CIG ASPA e tutto ciò che riguarda il mondo cito Spada
Si ricorda infatti che ai sensi l'articolo mila trecentocinquanta nel Codice vile sono considerate collegate l'accisa sulla quali un altre società esercita un'influenza notevole
L'influenza si presume quando nell'assemblea ordinaria può essere esercitata almeno un quinto dei voti ovvero un decimo se la società azioni votate in Borsa
Anche nel verbale del CDA di ciglio spazi del quattro dodici novantotto
Quattro febbraio novantotto e chiaramente nel liberamente indicato che il dottor fucile era conferite alla carica di responsabile della Direzione Finanza della società
Ai fini pertanto
Nella comprensione dell'ambito operativo del dottor fucile in qualità di responsabile della Direzione Finanza della CIG e Spagna
Si riporta qui di seguito l'organigramma della Cirio e delle sue partecipate collegate
Al trentuno dodici novantasette come riportato nei bilanci cito spaccio uso la medesima data il gruppo era così rappresentato
Appare chiaro quindi da quanto sopra riportato che le mansioni di responsabile dell'Area Finanza previste dal contratto di assunzione si riferivano esclusivamente alla società civile ASPA e al gruppo di società da queste partecipate
Evidenziata all'interno del perimetro rosso dell'organigramma va peraltro sottolineato che tutte le principali società del gruppo uscivano
Essendo un gruppo comunque importante ed essendo comunque una società quotata in borsa aveva un proprio direttore amministrativo non proprio direttore finanziario
Ma c'è uniche peraltro negli anni iniziali della carriera il dottor fucili cito spara sono state alquanto limitate
Per oggettive ragioni
In effetti la sua iniziale formazione come abbiamo già visto in Banca d'Italia era entrato aveva avuto il contratto ma è un semplice o qua di tumore nulla aveva a che fare con le mansioni ricordiamo che in Banca d'Italia si occupa di valute
Con le mansioni che avrebbe poi svolta all'interno del gruppo Cirio
A tal proposito si invia al verbale del quattro febbraio mille duecentonovantotto con attribuzione delle deleghe la sua totale inesperienza in una compagnia societaria di così vasta dimensione
Certamente non poteva consentire di ricoprire ruoli di concrete particolari dare responsabilità
La scarsa se non nulla conoscenza delle mansioni direttore finanziario che pure era stato chiamato a ricoprire si evince peraltro dalla partecipazione del dottor
Fucile a poiché successivi corsi di specializzazione
Che il nostro allegato numero quattro
Quale quelli del Sole ventiquattro al ventisei e ventisette gennaio meno centonovantotto e dal fatto che tutte le deleghe e più compiuta portanti confluiti nel CDA del quattro febbraio novantotto erano da esercitarsi informa congiunta
Ed altri dirigenti di maggiore anzianità e in particolare a quella del dottor Ferrero
Vice Presidente per l'area finanza amministrazione nel conto e controllo dal quale il dottor fucile dipendeva
Perché era sì responsabile dell'area finanza ma l'aria all'interno di un organigramma di una società quotata in borsa prevede che sopra lui ci siano altri funzionari che abbiano più delle cooperative
In tal senso può correttamente affermarsi che un vero e proprio ruolo operativo del dottor fucile all'interno della CIG ASPA può esserci solo riconosciuto non prima dell'anno due mila
E tuttavia si deve evidenziare comune come molte dei capi di imputazione che poi
Tratteremo singolarmente
Contestati anche al dottor fucile e in particolare i capi a di ci di
E e f si riferiscono a fatti avvenuti precedentemente ha detto hanno
D'altronde sottoscritti consulenti ritengono impossibile che il dottor fucile allego va appena trentenne avrebbe avuto il tempo di assegnare la complessa struttura il CUP
E finanziaria e del gruppo in cui si articola l'acido Spada e capire esattamente quale fosse la mission dell'azienda
Fa capolinea ritenere
Cui ritenere un direttore finanziario diciamo tra virgolette prodigio appena appare certa certamente sulla base della nostra esperienza
Che un
Così giovane direttore possa già intraprendere delle linee
Che possa in qualche modo sostituirsi all'imprenditore nelle scelte aziendali
In proposito appare doveroso richiamare qui c'è una sentenza del due mila quattro macchine io a questo punto salterei
Sempre con riferimento al ruolo operativi dottor fucile occorre evidenziare che
Come si rileva dei verbali del consiglio amministrazione dell'acido spam dopo la nomina responsabile della direzione finanzia della Direzione finanza il quattro febbraio mille novecentonovantotto
Si ricorda con tele che da esercitarsi a firma congiunta
In data primo marzo novantanove nostro allegato numero sei al dottor fucile vennero per revocate tutte le funzioni
Che bene ero concentrato in capo all'amministratore delegato dottor Cragnotti quindi riepilogando il quattro febbraio novantotto
è nominato responsabile della Direzione finanza che all'interno dell'organigramma Cirio non prevede determinate deleghe perché sopra lui c'è responsabile dell'Area Finanza
A poco più di un anno
A firma congiunta a poco più di un anno ha detto il fucile vennero revocate tutte le funzioni che vennero attribuite e concentrate in capo all'amministratore delegato
Nostro allegato numero sei successivamente in data tre maggio novantanove l'amministratore delegato non vedo il dottor fucile suo procuratore speciale
Ma il fatto di aver rovinato il procuratore speciale è chiaramente diminutivo rispetto ad essere un funzionario della Direzione Finanza perché la Procura eh limitata ad alcune operazioni
Quindi
Illimitato ruolo operativo svolto dal dottor fucile nei primi anni della sua carriera incide ASPA ecco affermata inoltre dal contenuto del verbale di una verifica del collegio dei sindaci
In merito ai ruoli e le funzioni e direttiva all'interno della società compiute in data due agosto due mila ci afferra legato al numero otto allora io vorrei qui spiegare solamente tecnicamente perché il collegio sindacale
Fa appunto un intervento di questo tipo
Il collegio sindacale in società dove c'è anche la sua la Società di revisione che ha il controllo contabile
In qualche modo vede assicurarsi complessivamente quello che poi è stata la riforma il Codice civile sul ruolo fra il Collegio si indicano e il revisore contabile
Veri
Capire se la struttura amministrativa della società e lì la sesta Elia se stanziale adeguata e completa e quindi fa gli all'interno della sua funzione alcune verifiche sulle funzioni dei singoli soggetti quindi sulle funzioni delle direzioni
Perché
Compito del collegio sindacale non è solo verificare l'adeguatezza del sistema amministrativo contabile mai entrare nella sostanza nel merito della governance
Perché se no magari non si capisce come mai il collegio sindacale abbia fatto una verifica sul dottor fucile lo fa perché essendoci all'interno della Cina sfilaccia raspa c'è già Lazio sulla revisione che ha il controllo contabile
Chiaramente il Collegio sindacale interviene anche nell'ambito di una struttura organizzativa
Allegato
Sì
Sì va bene comunque questo
Ecco qua
Dal quale si vede che il controllo a questa il verbale del Collegio sindacale
Il controllo dell'andamento della situazione economica e finanziaria della società tira fidata al dottor Sergio Monaco dando torto il fucile intrattiene i rapporti con le con le banche
Trattiene rapporti con le banche chiaramente è sicuramente una funzione molto limitata rispetta al controllo sull'andamento della situazione economica finanziaria della società
Ma sia anche re dalle dichiarazioni in merito al ruolo di fucile ma c'è anche a dare ricacci pretese dal dottor Martinelli alto dirigente della Banca di ma che nell'udienza del dieci maggio due mila dieci di Abbadia quanto già espresso riteneva nell'interrogatorio reso il Ventimiglia il venti maggio del due mila quattro
Ossia che fucile non manifestava mai dei proprie
Ma si riferiva continuamente ad argomenti Cragnotti che Parlangeli salì sopra cioè dizione progettisti strategici ed organizzativi
Sono quasi di sicuro di no a me ricevuto
Sostiene sempre Martinelli dal suo da solo fucile
Che
Oltretutto anche dare dichiarazione essere rese dal dottor locali locati vicedirettore generale e la Banca di Roma
Che sentito in data diciannove maggio due mila quattro affermava ho avuto contatti con Cragnotti solo di carattere istituzionale in tali occasioni era spesso accompagnato dal dottor fu uscire chi parlare era in cenere Cragnotti
Come si evince anche di rapporti corretti le con le banche chi ruolo svolto chiaramente al dottor fucile stata almeno a livello decisionale assolutamente limitato
Se non nullo e tale limite in effetti aveva la sua ragion d'essere nel fatto che l'amministratore delegato cito spazi come è noto area proprio una
Personale competenza di altissimo livello chiaramente nella finanza aziendale quindi portava avanti in prima persona tutti i rapporti con le istituzioni finanziarie
Ricordo che in data primo marzo novantanove
E il primo marzo novantanove è un elemento
Importante è una data importante all'interno della citazione siamo a cavallo tra il periodo in cui si concretizzano tutte le operazioni di acquisto e venga delle partecipazioni più importanti
Ricordiamo che a fine dicembre novantanove si acquisterà la Bombelli che successivamente ci sarà l'operazione ora Eurolat e che il trentuno dodici novantotto la bici Ayala acquistato Lassad dritta
Poi diventata Cirio Holding
A comprendere a completamento
Di quanto sopra riportato è opportuno aggiungere che in merito ai rapporti con loro con le banche otto ore si occorre sottolineare che ne acino ASPA era presente anche la figura del tesoriere
Che intratteneva i rapporti operativi quotidiani con le banche chiaramente l'invio dei bonifici dei giroconti e che quasi sempre proprio per i motivi passo per i motivi sopra ricordati
Diceva le direttive dell'età mentre dall'amministratore delegato
Come i sottoscritti consulenti hanno potuto verificare dall'esame della documentazione contabile
Secondo che prenda il nostro allegato numero nove
Per far vedere
Ecco
Come l'amministratore delegato ordinava al ragionier Gallina tesoriere di effettuare
Un bonifico abissi ai
Ecco
Quindi
Normale che
Che all'interno di un gruppo così strutturato
Oltre al responsabile dell'Area Finanza ci fosse anche un tesoriere
E all'interno di queste aree chiaramente il dottor fucina svolgeva il suo rapporto di assistenza alle banche
A completamento di questa premessa co che poi dovranno secondo il mio modesto parere esseri delude in considerazione nell'analisi da effettuare sui comportamenti il dottor fucile nell'ambito delle sue capi di imputazione al fine
Di verificarne quali fossero le sue responsabilità
Non ci si può inoltre esimere di sottolineare ancora una volta come indicato una premesse Guardian hai capito impazza CIO I capi di imputazione che il dottor fucile è divenuto componente del consiglio di amministrazione della CIG o Spada
Solo in data ventiquattro luglio nostro allegato numero dieci del due mila
E pertanto successivamente a molti dei fatti contestati dei capi di imputazione con particolare riguardo I capi a
Che ricordo sono i famosi cento cinquantacinque del mille novecentonovantotto dei sci e F
Dalla semplice verde
Tura dei verbali micidiali ciglio Spada emerge come a partire dall'ingresso del dottor fucile all'interno del gruppo Cirio sino alla nomina a Consigliere lo stesso abbia presenziato soltanto attrici DIA
E in tutti questi casi a relazionare esclusivamente sull'operazione del Monte
Vicenda
Che lo ha particolarmente riguardato anche perché è uno dei era uno dei pochi all'interno del gruppo Cirio a conoscere bene la lingua inglese
E
Questa l'operazione del Monte era una delle operazioni che avrà seguito sin dall'inizio e pertanto e tutti CPA che hanno discusso e approvato operazioni dello avanti quali come abbiamo detto
La la vicenda Eurolat acquisto una bomba l'acquisto di avanzati
Il dottor fucile non è mai intervenuto link in cui neppure in qualità di invitato
A questo punto
Importante
Soffermarci su un fatto abbiamo detto che dottor fucile è stato assunto dalla Cirio sport che è stato consigliere Gramsci che la Spagna
E quindi non ha mai coperto all'interno del gruppo ulteriori cariche ricche non riguardassero il mondo Cirio
Ebbene nonostante questo lui vorrei ribadire Chiocchetta l'analisi e Frattocchie affettuato documentalmente uno ha potuto rilevare
Che il dottor uffici Filippo fucile sia stato mai un componente del consiglio di amministrazione della Cirio Holding già Assad dritte società agroalimentare italiana
Che ne mai netto mesi e né mai neanche direttore finanziario e quindi ritengo che
Non riesco
A
Non avendo ricoperte nella carica di componente del consiglio d'amministrazione nella carica
Di direttore finanziario non si evince dalla contabilità e dai documenti esaminati come possano essere gli contestati i capi di pacca i
Ho
Esse eccetera che riguardano tutte le operazioni
Della Cirio Holding
Orbene solo alla luce di una tale premessa seppur sintetica circa il contesto nel quale è maturata la formazione professionali
Fucile nonché le cariche Daloui effettivamente ricoperti nel consiglio di amministrazione della società e riferimento alle quali sono i mossi capi passione
è possibile analizzare correttamente ogni singola con tutta l'UE di contestata nel capo d'imputazione
Veniamo i capi di imputazione
Capo ha
Ricordo a tutti che il capo a concerne la ipotizza la ipotizzata distrazione avvenuta nel corso dell'anno novantotto di l'importo di centocinquantacinque cinquecento zero novantasei nove ventuno effettuate da Cile ASPA acido International Vibo
Non ricordo che i sottoscritti abbiamo già ricostruito documentalmente come questo finanziamento sia stato completamente l'istituito con riferimento alle responsabilità del dottor fucile possiamo rilevare quanto segue
Nel periodo di riferimento il dottor Feltri dottor fucile non
Come abbiamo già dimostrato in precedenza non mai ricoperto alcuna carica negli organi decisionali delle società coinvolte
Le società coinvolte diciamo nel capo di imputazione solo una scia Spach e la Cina International beh voi in un'area cariche nascita International ben poco operazioni contestate nella nella scia ASPA sono all'interno del mille novecentonovantotto
Non aveva ruoli all'interno del consiglio d'amministrazione lascito ASPA nel quale tra fa parte solo in data ventiquattro luglio due mila e ricordo che siccome le operazioni contestate solo nel sono del novantotto
Lui è stato assunto
All'interno dell'acido spazi come responsabile tra virgolette dalla direzione
Finanziaria solo in data quattro febbraio novantotto
Infatti d'altronde non lo stesso capo di imputazione a pagina sette
Si scrive che Filippo fucile ti totale titolare delle cariche sotto precisate perché ciascuna della sede per ciascuna te ciascuna società Cilio spacco imponente del consiglio d'amministrazione
Dal ventiquattro luglio due mila al trentasette due mila tre
Quindi in merito all'operazione di finanziamento
Duecentocinquantacinque riportati nel capo ha appare
In non comprensibile l'attribuzione della responsabilità in capo ad un soggetto che non ha mai ricoperto cariche all'interno del CdA non avendo dunque mai partecipato attivamente alla gestione strategica di delle singole operazioni
Da un punto di vista poi sostanziale c'è da rilevare che nonostante dottor sul fucile non avesse ricoperto all'epoca alcun incarico formale all'interno decidiate le società coinvolte
Lo stesso non ha
Neppure mai partecipato quale invitato a riunioni consigli che abbiano avuto ad oggetto tali argomenti di discussione
Quindi
Non ha
In merito al capo di imputazione a
Che riporti felicemente alla Cilio International dei punti che ricordiamo sono stati completamente restituiti in merito a quest'operazione il dottor fucile
Tra virgolette ali non ha mai ricoperto nel periodo già eccetto debutta stazione del capo di imputazione a alcuna carica ed era entrato della Società Cile Spagna solo il quattro febbraio mille novecentonovantotto
In particolare
Dalla lettura dei verbali accidia del venti gennaio novantanove
Nostro allegato numero dodici emerge chiaramente come al suo l'amministratore delegato spetti la titolarità esclusiva dell'esposizione delle divina delle
Delle dinamiche motivazioni del finanziamento da parte di Chico ASPA Acilia International di più innanzi al Consiglio stesso
In effetti non poteva non essere il CdA la sede naturale opera operazioni strategiche della città e del gruppo che anzi essa faceva capo Veno proposte discusse deliberati
E siccome il capo di imputazione ricordo a tutti in merito ai centocinquantacinque dell'International Bubu
Trova evidenza all'interno del verbale del Collegio sindacale e lo stesso verbale collegio sindacale che poi per le ci viene da mandato all'amministratore non certo fatto girare all'interno dell'azienda
Ali e quindi era l'amministratore che doveva rispondere in merito al finanziamento dei centocinquantacinque che poi le dune talmente abbiamo ricostruito
Infatti all'interno di una cecità anche di piccole dimensioni infrastrutture sempre composta da una
Serie di organi ognuno detto dotato di propri c'è specifici compiti da svolgere il di aiuto il CdA infatti per tramite l'amministratore delegato è chiamata a gestire operativamente l'azienda
Ovviamente come avviene in tutte le società caratterizzate da una struttura organizzativa complessa e chiaramente il gruppo Cirio era tra questa avviato una sua governance governance che oltretutto era sottoposto a controllo da parte della Consob
Una volta che il CDA assunto la delibera si procede la sua esecuzione mediante percezioni di tutti gli adempimenti necessari
Ed è infatti l'amministratore delegato gracile o spazi a relazionare
Il Consiglio di amministrazione circa le motivazioni di ogni singola operazione ed i suoi sviluppi futuri a forme a conferma di quanto riportato poc'anzi è sufficiente leggere il verbale del CDA del venti gennaio novantanove
Dove
Dove si legge letteralmente quanto segue
Passando al quarto punto all'ordine del giorno prende la parola l'amministratore delegato
Che informa il Concilio sull'attuale situazione intragruppo
Troverei ripercorso Quaggia quanto già detto nell'ultima riunione
L'amministratore delegato riferisce al Consiglio sul saldo a credito del gruppo Cigliola nei confronti del gruppo Bombril pari a circa centotrentasette miliardi al trentuno dodici punto otto mentre la stessa data verso altre società del gruppo di riferimento
Lascito a un salta debito di circa nove miliardi
Inoltre ieri diciannove gennaio novantanove il gruppo bon Vivant a ridotto il suo saldo con una rimessa in trenta miliardi di lire per il sito un porto è previsto il rientro nel mese di marzo
A questo punto prende la parola al dottor conciato che a nome del collegio sindacale prende atto con soddisfazione delle dichiarazioni amministratore delegato e svolge un breve commento in relazione al ruolo del collegio sindacale
Con riferimento al collegio sindacale ed ulteriore conferma del ruolo svolto dal dottor fucile appare vere importante evidenziare che come riportato nel verbale del Collegio sindacale del quindici dicembre mille novecentonovantotto
Per ottenere informazioni sui crediti con parti correlate quale era all'epoca la Bombelli i sindaci si rivolgono al già citato dottor Monaco bene
Mentre col dottor fucile parlano solo con gli altri con riferimento agli affidamenti bancari
Infine sottoscritti consulenti non hanno riscontrando alcun documento contabile a firma del dottor fucile inerenti i contestati i pagamenti di cito ASPA a favore della sua controllata cito International V che ripeto ancora sono stati ricostruiti
Pagamenti che per le motivazioni di seguito espresse appaiono i sottoscritti consulenti duramente legittimi e regolari anche perché il finanziamento è stato restituito e quindi non c'è alcun riscontro di quanto riportato nel capo di imputazione
Orbene alla luce di quanto sopra esposto appare sottoscritti consonanti non può condividere essi la polizia la posizione
Non può
Non può non condividessi e quindi
Non può non può condividersi la posizione di assoluta estraneità del dottor cucire in merito alla vicenda descritta in
Al capo A dell'imputazione no anche all'epoca dei fatti ricoperto alcun ruolo
Ne formali né tanto meno sostanziali all'interno degli organi gestionali gruppo civile considerato che l'operazione in esame era supportata da precise steste scelte strategiche
Di natura economico finanziarie delibera del CDA ritardo sempre che il capo di imputazione a riguarda i finanziamenti all'International Divou
Avvenuti nel novantotto il dottor fucile entrato a far parte
è stato assunto in data quattro febbraio novantotto
E quindi
E poco più tardi
Il dottor Cragnotti in data primo marzo novantanove revocava tutte le funzioni assumendosi tutti i poteri perché era il periodo in cui si venivano a formalizzare
Una serie di votazioni importanti per la nuova strategia del gruppo
Capo B
Per quanto concerne ipotizzata distrazione avvenuta in data
Tre luglio mille novecentonovantotto per l'importo
Tutti io SI otto milioni sette settantadue otto cinquantadue virgola trenta novantanove trasferito acido Spambond doversi sì in scena corse dall'estro valgono le medesime considerazioni che abbiamo già riportato nel capo atipizzazione
Infatti
Come già ampiamente evidenziato quanto rilevato
Nel capo d'imputazione non trova alcun riscontro contabile
Infatti nessuna responsabilità appare sottoscritto può essere attribuita al dottor fucile per i motivi di seguito esposti
In primo luogo
I periodi dei fatti contestati hanno novantotto il predetto non ricopriva alcuna carica negli organi decisionali della società coinvolte o siano ricopriva ruoli né all'interno del Consiglio di Amministrazione della CIG ASPA né tanto meno
Nella ombre nella Bombril omissis
Vi ricordo che questi due sei otto milioni sette settantadue otto cinque due virgola novantanove fanno parte dei famosi centocinquantacinque più come a mio avviso sono stati completamente restituiti
E alla fine del novantanove il saldo è pari a zero
Lo stesso non ha mai partecipato alle riunioni dei consigli di amministrazione che avevano ad oggetto tali argomenti di discussione
Per quanto poi concerne lady ma le dinamiche le motivazioni che hanno determinato il finanziamento la particella spara abbondino precisi INCE le stesse sono contenute in modo che ha reso stadi ed è stato di es esaustivo
Ne ha già ricordato per vari omicidi ATC che la Spagna del venti gennaio mille novecentonovantanove nell'ambito dei quali amministratore delegato ha avuto modo di
Esplicitarle
L'operazione al giudice al CDA e al collegio sindacale
Anche con riferimento al pagamento in oggetto del presente capo di imputazione i sottoscritti consulenti non hanno riscontrato alcun documento contabile a firma del dottor fucile
Pagamento che per le motivazioni di seguito espresse appaiono i sottoscritti consulenti peraltro
Totalmente legittime e regolari ricordiamo inoltre che
Tale importo era contenuto nei famosi centocinquantacinque che è stato già precedentemente evidenziate ricostruito
Ne consegue quindi che alla luce di quanto sopra esposto e per le medesime considerazioni già evidenziato il capo di imputazione che precede appare doveroso riconoscere
La completa estraneità del tutto fucile in merito ai fatti contestati in quinto lo stesso all'epoca ma mai ricoperto ruoli interno degli organi sono
Decisionali e non ho mai avuto alcun ruolo nelle operazioni in oggetto
Ricordo che
L'oggetto di questa contestazione del tre luglio novantotto il dottor fucile entrato interni della Cirio il quattro febbraio mille novecentonovantotto quindi attuare
Capaci
Per quanto concerne l'ipotizzata distrazioni di ingenti somme di denaro avvenuta nell'anno novantanove Dashi Iuspa info vedi Bissi ai con sede in Lussemburgo senza contropartita o giustificazione economica e finanziaria per la Sicilia erogante
Tesolat negoziazione i sottoscritti consulenti sulla legittimità delle operazioni suddette
Verranno esposte qui di seguito allora dico per quanto riguarda in particolare il ruolo
Svolto dal dottor fucile con riferimento ai fatti coste fissati si ribadisce in primo luogo
Che all'epoca dei fatti mille novecentonovantanove il dottor fucile non ricopriva ruoli all'interno del consiglio di amministrazione da Cipro Spagna
Dal quindici gennaio di me due mila uno diventata poi uscito finanziaria spara
I sottoscritti consulenti desidero inoltre sottolineare che il dottor fucile mai svolto alcun ruolo in merito all'operazione della vendita di euro latte alla Parmalat
Infatti
Come ci ha ricordato il primo marzo novantanove ICI diate lasci che aveva revocato al dottor fucile tutte le deleghe operative e le aree accentrato in capo all'amministratore delegato
Proprio lì finzione nella
Necessita di addivenire ad una praticamente alla finalizzazione e alla vendita di o Euro l'alta gruppo Parmalat
A questo aggiungerei che chiaramente siccome si trattava di mettere in essere un progetto industriale che partiva con un tetto al novantotto per l'acquisto della saggi poi
L'acquisto della Bombril e poi chiaramente la scissione
è di euro latte è chiaro che in un periglioso così darete
Il tutte le funzioni furono avvocate allora dottor Sergio Cragnotti anche perché questo avrebbe consentito più velocità nella
Nelle operazioni e quindi averi da parte del sistema bancario che da parte del gruppo un unico referente
Che potesse partecipare a questa sua strategia che poi
Era l'imprenditore chiaramente facevano sì che vissi con cioè i soggetti coinvolti di avere più snellezza e più riabilita nella firma dei contratti negli affidamenti nelle operazioni di pagamento
Nella
Formalizzazione e nella
Disegno e prosecuzione del progetto industriale
Infatti ricordiamo che in data primo marzo novantanove decidiate lascito erogato al dottor fucile tutte le delle cooperative lei ha centrato in capo all'amministratore dello reato poco un funzione di quello che abbiamo detto che in data venti aprile novantanove l'amministratore delegato ha e ha inviato una lettera alla Banca di Roma
Cioè fare allegato nostro numero quindici con indicazione dei conti correnti DC Cospa
Di pertinenza della stessa banca da trasferire sua euro latta ricordiamo che chiaramente questo era stato impugnato al fatto che poi quei centosettanta sarebbero finiti
Come debito sua euro atta e che gli stessi sono stati utilizzati per pagare l'acconto di Bombril le quindi chiaramente
Era normale fare questo tipo di operazione indicare quali erano i conti perché poi sarebbero diventati titolari di questi conti correnti il debitore che chiaramente aveva acquistato dopo e la partecipazione
Nei giorni successivi la richiesta l'amministratore di Cadore mia discusse attuata dagli ordini abbancati Roma
Dal Comitato il figlio il quindici maggio novantanove dal Comitato discorsivo del tredici maggio novantanove
Quanto sopra è confermato dalle dichiarazione del teste Antolini Antolini De Luca reso in data venticinque gennaio due mila dieci
Pagina trentadue dei suoi trascrizioni
Due archiviazione della posizione del dottor Fucci la Parma in particolare il CIPE il Tribunale di Parma dottor Rogato in data diciassette luglio due mila sei emette un decreto di archiviazione
Per la posizione del predetto e del dottor locali in merito al procedimento penale installate sì a Parma
Proprio ragione dell'operazione Eurolat al tal proposito vale la pena riportare integralmente la motivazione addotta dal pubblico ministero cui si riporta in città a sostegno dell'archiviazione
Rilevato che delle indagini è emerso che i tre indagati hanno avuto un ruolo solo macinati nella trattativa
E conclusione dell'operazione e che le decisioni sono state prese da altri soggetti in particolare Cragnotti Serge per il gruppo Cile Geronzi Cesare unitamente
Ha deciso di Brambilla De Nicolais per Banca di Roma share fare nostro allegato numero diciotto
Assoluta assenza di documentazione di alcun genere
Contratti di compravendita bonifici o altro inerenti l'operazione a firma del dottor fucile in particolare i sottoscritti i consulenti hanno verificato che gli ordini di bonifico per duecento miliardi da participio spara a favore di bici ai
Per accontentare
Trezzo ombrello
Impartiti a Banca di Roma e con i quali cito spalti pensando prenditela venga ricavata appagato ulteriore acconto prezzo sempre per l'acquisto di Bombril
Sono a firma dell'amministratore delegato dottor Sergio Cragnotti a conferma di quanto esposto il contratto di compravendita di è un atto nostro allegato numero venti evidenzia in modo chiaro quali fosse referenti per ciascuna delle due società
Per la Parmalat ISPA di Herat anzi
L'avvocato Zini il ragionier Tonna mentre per la Cina ASPA il dottor Cragnotti l'avvocato Bianchini Riccardi tra parte legale
Nessuna partecipazione del dottor fucile Alcibiade lasci ASPA che trattano l'argomento ero l'altra
Vedi
Nessuna partecipazione del dottor fucile ci diate la scia spacchettato nocumento Eurolat vedi verbali del CDA ciglio del venti gennaio novantanove
Straw allegato numero dodici del primo marzo novantanove nostro allegato numero sei e del ventisei aprile novantanove nostro allegato numero nove ventitré
Del ventuno cinque novantanove nostro allegato numero ventiquattro
La saluta mancanza di poteri in capo al dottor fucile li consentiva esclusivamente di prendere atto delle decisioni prese dall'amministratore decade dal CTA
Di occuparci dei rapporti di conto corrente bancario lasciano agli accordi o delibere ci apprese dagli organi societari competenti
Vorrei ricordare il criterio in mente che lì importi e gli atti erano atti di un progetto industriale importante
Parliamo circa gli acquisti e vendite sempre intorno ai quattrocento e i cinquecento miliardi di dire
Quindi dovevano potevano solo esclusivamente passare per loro per l'amministratore delegato
Sono operazioni che
Passavano per il Consiglio e per l'amministratore delegato non potevano passare da nessun'altra parte
Capo di
Ciò che viene contestato attiene la distrazione subita dalla CIA ASPA della somma di lire sessantaquattro miliardi versati dalla BO alla Bombril Cirio interna ci sono Lux saccente vi sia e che a sua volta trasferiva almeno in parte la Banca di Roma somma corrispondente alle derrate ciascuna di trentadue miliardi
Del pagamento effettuato dalla Paramatti in occasione dell'acquisto del settore latte dell'acido spam
Ed in corrispettivo di un impegno di non con quaranta dica un concorrenza assunta dalla capogruppo BCCI
I sessantaquattro miliardi ricordo sono i trentadue più trentadue cioè il patto di non concorrenza I quali comunque si rinvia a quanto già riportato la parte generale
Per i motivi esposti una risposta al precedente capo di imputazione sci il dottor fucile non ha mai avuto alcun ruolo nella operazione euro latta ovvero nella vendita la euro l'alta la Parmalat
L'accordo circa il premio per il patto di non concorrenza fu gestirà mentre al dottor Cragnotti con il tutor Tanzi come riferito peraltro
Dall'avvocato l'IVA che la Banca di Roma nel corso della Dual sua deposizione resa in data due luglio due mila dieci
Di cui
Chiaramente ne riportiamo uno stralcio
Dai quali appunto si può vedere che solo gli imprenditori differimento possono chiaramente concludere un accordo così importante
Inoltre ad ulteriore prova della non conoscenza da parte del dottor fucile dell'esistenza di un premio relativo al patto di concorrenza o meglio il patto di non concorrenza e sottoscritti consulenti desiderano evidenziare che
L'ordine di bonifico da Bizjak a favore di Scipio spazi per Accredia quest'ultima
Grant a due miliardi del sette sette novantanove è a firma del Presidente De vizia ai dottor Cragnotti
Quindi ricordiamo che il patto non concorrenza chiaramente c'è la contestazione della sarebbe stato dovuto
Erogare c'è che il caratterialità del patto in occorrenza secondo la tesi del pubblico ministero tra quello che agiva anche lasci che io noi contestiamo
Questo presupposto perché è normale che l'avesse avuto la mamma della Cirio e non la Cirio comunque è stato rilevato e ricostruito che contabilmente i famosi trentadue più trentadue sono entrati comunque nelle disponibilità della Cirio
Nostro allegato numero venticinque il contratto di cessione del credito relativa a seconda rata del Predabissi ai alla Cirio e sottoscritto per BCCI dal dottor Vittorio Romano e
Peppe uscito dall'amministratore delegato dottor Sergio Cragnotti nostro allegato numero ventisei
Capo e
A tal proposito lo stesso pubblico ministero nel contestare la formazione la nel formulare la contestazione di cui al capo idee ritiene doveroso fare una premessa che la Cragnotti in parte nel capitale Investments Lux essa
Poi vi sia ai Società del Gruppo Cragnotti il partner di cui
Banca di Roma era socia al cinque per cento cedeva nell'ovale né cedeva nel novantasette attraverso la controllata Cragnotti
E parte del capitale investe Brazil sa il controllo disabilità raspa appositi ordini
Alla società brasiliana Bombril sa anch'essa Società del Gruppo Cragnotti al partner Corder controllata per intero da Cragnotti in parte del capitale investe nel tempo
Per il prezzo interamente versato di trecentottanta
Milioni di dollari somma reperite in parte con indebitamento sul mercato internazionale e cade istanza di poco più di un anno la stessa bagnate in parte capitale investito Luxauto
Poi vi boy Bombril Cirio International Hohxa riacquistato il controllo della saga dette poi Cirio Holding
Dalla bomba essa brasiliana allo stesso prezzo ebbene
Basta vedere la premessa del capo di imputazione per poter constatare come ancora una volta si faccia riferimento
Pato operazioni raccordi ideati impartì realizzati quando il dottor fucile prestava la propria attività lavorativa presso la Banca d'Italia
In particolare a capo di imputazione
Hanno il punto a del capo di imputazione perché tutta la premessa del capo di bresciani riguarda periodi antecedenti ricordiamo
Che tutto il fucile entrato all'interno del gruppo ci ospita solo il quattro febbraio mille novecentonovantotto
In particolare nel punto a del capo di imputazione viene contestata la responsabilità per il dissesto IP cagionato all'acido finanziari ASPA e la Cirio Holding ISPA per effetto di operazioni
Dolorose ricordiamo che qui viene contestato appunto
Acquisti in buona sostanza della Bombril di l'acquisto realizzata in data trenta undici novantanove da parte della seconda per il prezzo iniziale comportate lire trecento
Milioni di dollari della Bombril sa
Per il tramite l'acquisto della sua controllata Campiotti al partner investe andrà si fissa ed in seguito il quindici euro dodici novantanove apatici lo Spada il cento per cento delle azioni ordinarie la bomba essa perché il senso per il prezzo di
Trecento venti milioni di dollari
Pezzo che secondo l'accusa sapere in R quattro perché ICE eccessivo rispetto all'effettivo valore delle quote acquistate
In considerazione della già sopravvenuta inesigibilità dei crediti vantati dalla predetta Bombril sa nei confronti della BCCI
Su questo credo abbiamo già ha risposto ampiamente vorrei solo sottolineare che si tratta di tutte operazioni ANCI antecedenti all'entrata di Cragnotti è propria del nel mondo Cino non nelle cariche nel mondo civile finanziare ASPA
No nella carica che poi entra nel Codice amministrazione del due mila ma addirittura
Prima che mettesse addirittura piede come il semplice di dipendente della Cirio Finanziaria
Corbelli una semplice comparazione delle date indicate nel capo d'imputazione quali riferimenti temporali penalizzazione delle operazioni in esame offre l'opportunità che constatare l'assoluta estraneità del dottor fucile fatti contestati
In effetti
è sufficiente considerare che tale operazione per la loro complessità e per le mutevoli esigenze legate al mercato hanno effettivamente avuto delle prosecuzione anche nel corso degli anni successivi al novantasette
Andando in alcuni casi a modificare il
Radicalmente l'indizione strategia
Ma nel caso di specie trattandosi appunto della famosa cessione della Cirio Holding la promessa Pelucco ispettivo di tre ottanta algebra saldi l'operazione era stata ideata e realizzata in un periodo in cui do tutto dice non lavorava all'interno del gruppo Cirio
In merito all'acquisto della Bombril sa da parte della Cirio ricordiamo avvenuto in data quindici dicembre novantanove
Occorre in primo luogo ribadire che
All'epoca il dottor fucile non era componente del CdA della Cirio Spach
Non è per pure ma è stato chiamato a relazionare il CdA in merito al predetto operazione a differenza ad esempio dei del caso dell'acquisto da Del Monte in cui fu invitato a recintare a relazionare il CdA
Non ha svolto alcun ruolo operativo nella vicenda in quanto l'operazione con condotte esclusivamente in prima persona dall'amministratore delegato e dei Consiglieri Caroppo furono specificamente delegati
Nicolini
Scartata Cini e Chiacchierini
Quanto detto trova pacifica conferma dei verbali del CDA del ventinove undici novantanove nostro allegato numero ventisette e del ventidue dodici novantanove nostro allegato numero ventotto e come dimostrato l'acquisto di Renzo mediante
Una compensazione di crediti e di debiti perché l'appunto attraverso appunto prezzo senza necessità di esporsi finanziari e quindi di intrattenere rapporti di alcun tipo con le banche
I sottoscritti consulenti dall'analisi l'argomentazione relativa all'operazione in parola non hanno mai riscontrato il nome del dottor fucile
In merito non fax inviato dal dottor Battista a direttore finanziario della Bombril
Al dottor fucile il quattro gennaio novantanove nostro allegato numero ventinove si tratta di un foglio di via accompagna al contratto di compravendita della Cirio Holding ISPA
Dalla Bombril sa alla P sia ai che non riguardava l'acquisto di Bombril sarda participio ASPA avvenuto come detto quasi un anno dopo
Ma vi è di più
Come sottoscritti consulenti hanno potuto verificare al dottor fucile venivano di solventi inviati fax con documenti ira in realtà destinati al dottor Cragnotti
Con contigue e con contenuti di cui lo stesso dottor suscita non era necessariamente a conoscenza in particolar modo quando si tratta di questioni urgenti
Alla fine di social sollecitare l'attenzione del dopo dottor Cragnotti che magari non apprezzando l'urgenza della questione poteva ritardano né l'inoltro al medesimo un esempio di quanto detto è costituito da un fax del sedici
Settembre nel mille novecentonovantotto nostro numero allegato ventinove rissa
Inviato sempre dal Battista al fucile compra e che spessa Dipro vedere alla firma di tutti del dottor Cragnotti restituire oggi
E quindi li ha sostanziale
Possiamo dire che dall'esame del ventinove e degli altri documenti rinvenuti
Si può sostenere che i fax inviati al dottor fucile erano quasi uno strumento per lo sedici dare l'intervento del dottor Cragnotti visto anche il grado di parentela
In merito poi Cortes alquanto contestato al punto b del capo di imputazione in merito alla sottoscrizione avvenuto da parte di Gray notti nella sua qualità di Presidente cito Spark i due contratti del data otto otto due mila e venti dodici due mila con cinque fondi di investimenti diritto brasiliano portanti l'obbligo di Cirio Spagna
I lanciare un'OPA sulla Cioni privilegiate bombe essa attrezzo di diciannove cinquanta reales Trezzo secondo l'accusa tre volte superiore a quello di mercato acquisto chiaramente abbiamo già risposto in precedenza
La formulazione stessa della contestazione un'ascia non lascia dubbi il dottor Cragnotti
Quale Presidente dieci ditte lasciti ASPA avrebbe sottoscritto i contratti in esame vi in cui quindi e dunque sua la sua eventuale rispondenza e responsabilità in merito alle predette operazioni
L'argomento infatti non fu discussa in nessun CdA ai quali fu presente il dottor fucile come si può rilevare cattura dei verbali sino al momento dell'approvazione del bilancio chiuso al trentuno dodici due mila due
A cui
Si può rinviare al nostro allegato numero trenta che la relazione del Collegio sindacale
Ulteriore riprova della non conoscenza del presunto impegno ICI Iuspa circolo effettuazione di un'OPA sul capitale della Bombril in Brasile si evince anche dalla lettera inviata dal dottor Fucci
Al dottor Cragnotti in data tredici giugno due mila e uno CFR nostro allegato numero trentuno
Ecco
Questa è la letta che il dottor fucile
Scrive direttamente all'amministratore delegato
Egregio dottore con la presente sono esprimere
Tutta la mia profonda preoccupazione per la sua azione relativa prospettiva opera sulla Bombril come è noto tale operazione prevede un esborso decisioni di ISPA Cragnotti è Brasile Spagna di circa duecentodieci milioni da avrebbero inversa di mance sino al cinquanta per cento della scomporre anta bombe Tecnoborsa
Alla Clorox sette può esser centosettantacinque milioni ricordiamo che poi
Per fini di chiarezza
Chiedo da effettuare opera chiaramente sulla Cragnotti in parte Brazil sa
Come dissi Mognato poi dal verbale della Bombril sacche abbiamo visto una precedenze udienza con i sette fondi di investimento brasiliane non cinque nella quale l'impegno doveva essere preso dalla grandinata in parte nel Brazil sa
E non dal gruppo Cirio
Tuttavia come allegato alla procedura per l'OPA prevedeva preventiva presentazione di una fideiussione bancaria all'intero ammontare che al momento non è stata ancora vivo ed eroga erogata da nessuno degli istituti finanziari
E quindi qua si vede effettivamente quale fosse il rapporto fra il dottor fucile il dottor Sergio Cragnotti che rappresentava
Le sue perplessità in merito a delle ipotesi per effettuare alcune operazioni che poi successivamente dovrebbe dovevano essere caratterizzata concretizzate e formalizzate
E quindi è chiaro che da questo si vede
Che il ruolo di fucile era nell'interesse della Cirio e manifestava allo stesso amministratore delegato qual erano secondo il suo punto di vista
Alcune per proceda in modo a delle ipotesi di realizzazione di un'operazione perché questa non è la concretizzazione dell'operazione era un'ipotesi di come ci sarebbe poi concretizzata l'operazione perché abbiamo visto che non era lasci gli ordini avrebbe dovuto perché nell'acido spacca avrebbero dovuto lanciare
E sotto che ha l'OPA ma era la grande attempate nel Brasil sa
In ultimo
Riguarda il punto due del capo di imputazione
In ultimo riguarda altro e alla al punto due del capo di imputazione inerente la contestata distrazione di risorse acido spada per importi duecentoventi milioni di dollari da da ribadire l'assoluta estraneità del dottor fucile primitivi sopra riportati
In merito appunto a del presente capo di imputazione
Un minuto
Non conosco se si dice va bene va bene così proprio su questo
Cresce
Riprende l'armonia residente che scusi prima che preghiamo Alessia lista per la difesa Sommaruga matrone volevo depositare la consulenza tecnica redatta nell'interesse dei miei assistita promessa Matteo Caratozzolo sì
Passiamo al quale parte del cd grazie
Grazie
Ho sempre coloro che volevano avremmo concluso l'esame
Tribunali consente un attimo ritornare attirare l'attenzione del tribunale
Su un argomento che ritengo per la difesa
Sul fucile fondamentale in particolare l'allegato trentuno che ora ENI attenzionato
Dove
No non è siccome giustamente ha visto anche a dottore Salvatore aria ci fa molta attenzione sull'OPA che riguarda
Il mondo brasiliano Dio vorrei far ritornare dottor l'housing su questo argomento e leggendo diciamo la lettera che viene inviata dal dottor fucile
Quale direttore finanza della della Cirio Spacca alla Ministro delegato Sergio Cragnotti questa ci tengo a precisarlo e c'è il protocollo della Procura opinione una lettera che uscita così dallo
Sì inoltre allegato la consulenza che è stato preso dalla difesa a tutto il fucile tra gli atti
Depositati nel fascicolo che si trovano il fascicolo e la Procura quindi ritenersi riguarda
Si è anche allegato quindi o tra un anno pardon pensavo fosse la nostra consulenza
Va in particolare leggo prima e poi chiaramente
Seguirà una
Domanda per capire il significato
Egregio dottore deceduto il fucile con la presente sono di sopprimerle tutta la mia più profonda preoccupazione per la situazione relativa alla prospettata OPA sulla Bombril
Come noto tale operazione prevede un esborso per Cirio Holding ISPA barra Cragnotti e parte in Brasile di circa
Duecento milioni
Di dollari che andrebbe o rimborsati mediante cessione del cinquanta per cento tra scorporando a Bombril Clorox S.A.
Alla coloro Hawks per cento settantacinque milioni di dollari escono
E sconto parziale del restante cinquanta per cento tuttavia come a lei noto la procedura per l'OPA prevede la preventiva presentazione di una fideiussione bancaria per l'intero
Ammontare
Duecentodieci milioni di dollari e che al momento non è stata ancora erogata da nessuno degli istituti finanziari è quali ci siamo rivolti
Il proposito di utilizzare le attuali disponibilità finanziarie della Cirio Holding ISPA e delle sue controllate per contro garantire
Almeno parzialmente tale fideiussioni bancarie mi vede
Ferma mente contrario questo è quello e dice fucile al dottor Cragnotti
Ciò in quanto non essendo il contratto Clorox assistito da alcuna garanzia reale immediatamente sputi bile ci vedremmo completamente esposti I rischi
Al rischio pardon di non adempimento della coloro Hawks
Scusate sceso giù la quale nel corso della trattativa ha già dato modo di mostrare la la scala la sua scarsa affidabilità
Il non adempimento di coloro se e quindi il mancato rientro dicendo settantacinque mio e di dollari porterebbe otto ma chiaramente nel giro politiche immane al default dell'intero gruppo
Su tutte le missioni obbligazionari e poi dottor Raucci spiegherà perché un maggiore indebitamento avrebbe eventualmente comportato un default del gruppo
Su tutte le risolve la sua e e i prestiti a medio lungo termine in essere per complessivi circa due miliardi
Due mila miliardi di lire con le conseguenze che lei conosce
Suggerisco di ceduto il fucile pertanto
Di chiedere alla coloro Hawks di volersi rendere parte attiva nel finanziamento dell'OPA
Considerata la sua dichiarata volontà di procede all'acquisto anche se ciò volesse significare il riconoscimento di un ulteriore ancorché ragionevole sconto alla coloro
Per i motivi sopra esposti ritengo dovrebbe concederglielo
Quindi la domanda è qual era siccome si è parlato molto e si è discusso di questa OPA
Qual era la preoccupazione del dottor uscire attenzione in relazione a queste ipotesi perché poi voi avete anche nelle Zanotto quello che effettivamente
Si è verificato cioè il senso e Cragnotti queste chiaramente una mai
Coinvolto la Cirio nella vicenda dell'OPA fra me interessa come difensore di fucile
Fare emergere con la preoccupazione del dottor fucile in relazione al gruppo Cirio acquisiamo parlano di una bancarotta riguarda la Cirio e non altre società
Ecco
Perché sempre tutto il fucile sottolinea la circostanza che non poteva la gruppo uscirà arrivare a un maggiore indebitamento
Allora come già rilevato dall'avvocato contrada l'OPA come sapete tutti non c'era iniziata
Perché a impegnarsi cupola Cragnotti porterebbero sì relativamente alle preoccupazioni del dottor fucile queste rientravano nella sua specificità
O meglio
Il quando sto si dice che l'Unione dei rapporti con le banche
Era l'idea sostanziale sotto inteso ma forse non chiare a tutti che ha per i rapporti con le banche significa Anteghini l'indebitamento del gruppo verso il sistema bancario
Quindi da questa lettera è evidente che avendo lui
Il controllo del totale indebitamento del gruppo verso il sistema bancario manifestava attraverso una lettura di questa lettera che ciò non poteva avvenire
Col soggetto Cirio Holding occorso oggetto Scipio
Perché se non si sarebbero superati i limiti di indebitamento
Questo perché perché a fronte delle di ogni missione di un prestito obbligazionario
Il Regolamento stesso del presso i obbligazionario perché comunque sia è un prestito stabiliva quanto il gruppo si potesse indebitare
Questo limite viene determinato gli ha sostanziale qui apro una parentesi dispiego
Quindi la mia
Esperienza pur sempre professionale essendo molto giovane comunque è determinato da due ordini di fattori
Uno ogni volta che si ieri oppressione reazionario presentato un business plan al sistema bancario nella quale si fa vedere come i flussi di cassa nel tempo possono rimborsare questo indebitamento
E tu all'interno del business lame sono contenuti quello che inserito nelle governance i limiti che indebitamento ma al limite di indebitamento nella sostanza costi disse nel limite di investimento
Quindi la lettera naso Sanza dice
Che l'OPA nulla può realizzare la Cirio perché a fronte dei limiti contenuti nelle cova innanzi che sono di investimento ma è paragonabile ANDI dépliant mento
Questi avrebbero potuto determinare nei sottoscrittori specialmente i trustee la possibilità di impugnare impressionabile azionario e la sostanza di avviare quello che è tecnicamente un default tecnico
Voi sapete che tutte le imprese nel momento in cui si indebita con il sistema bancario il sistema bancario dice Benito e ai questo x dell'indebitamento per i prossimi anni visti i tuoi i redditi
Tu puoi fare questi x Investimenti e quindi il tutto va bene indebitamento per massima può essere questo
A meno che non si trovano a ulteriori risorse finanziarie o eventualmente ulteriori
Garanzie che fanno scendere questo indebitamento quindi avendo analizzato che tecnicamente l'operazione non poteva essere condotta dalla CTO e mette al gruppo Shearer c'era preoccupato visto che il suo rapporto con il sistema bancario cornice rapporti con le banche era principalmente questo cioè analizzare da tecnico quale fosse locuzione Gentile
Rapporto e la e della diminuzione del debito del gruppo uscire o si era preoccupato nell'interesse stesso della Cirio quindi non è che in questa lettera noi troviamo
Sto il alcuna contestazione in merito all'oggetto dell'operazione che non era compito il dottor fucile perché era compito dell'imprenditore Cragnotti cedere o concedere la Bombril come cederla e quando cederla lui ci preoccupava avendo la delega per i rapporti con le banche di vedere se quell'operazione superasse ormai dei limiti che erano previsti contrattualmente limiti che come abbiamo visto sia la banche italiane che
La Consob ha detto che non sono stati mai superati fino al default tecnico
Va bene
Sicuramente del due mila uno e venti ed datata tredici giugno mille uno grazie
Eravamo arrivati al capo FI sette pagina quarantadue della sua
Per la vostra relazione
Allora capo Air France
Ricordo che il capo F chiaramente
Ci consente si contesta una presunta distrazione del nove dicembre novantanove relativa la somma di due miliardi trasferite ad Acilia spalla su disposizioni Cirio Udine a favore della BCCI
Al riguardo
Non può ribadire sì come tale rilievo non abbia trovato alcun riscontro contabile
E pertanto a parere del sottoscritto nessuna responsabilità può essere attribuita al dottor fucile per i motivi qui di seguito rappresentati
La ricostruzione delle contestazioni oggetto del presente capo di imputazione
è stata effettuata le pagine ventisei e ventisette della sesta relazioni dei consulenti del pm
La quale si riporta letteralmente quanto segue
L'operazione è stata effettuata nel seguente modo in data sei dicembre novantanove la Cirio Holding concede un finanziamento di due miliardi alla BCE ai
Nella stessa data ci ordina Cirio Holding ordina cd ASPA di provvedere al materiale invio della somma la bici ai
Nella contabilità della CIT Holding necessario il credito verso l'Abi sia mai che sorge con quest'operazione trascrittore facilmente individuabili nasca da contabile accesa per il novantanove alla Bisignani
Che indica in data sei dicembre novantanove con un numero di operazione numero tre quaranta un addebito miliardi di lire con valuta nove dicembre novantanove
Come abbiamo già dimostrato in precedenza
La schiera contabile di votarli cocenti il pm rappresentano allegato dodici alla loro stessa relazione
Conti confronta nostro allegato numero duecento all'adozione del dottor Sergio Cragnotti ed è relativa
Ecco qua
Al mastrino
Della contabilità
Dice Jorge in Spagna del conto numero uno se cinque cinque zero quattro persone a denominato Bisignani
Che chiaramente si riporta
In maniera rappresentativa
Ebbene come abbiamo già rilevato in precedente in precedenza dalla semplice lettura del mastrino la contabilità di Cirio Holding ISPA del conto numero uno se cinque cinquecentoquattro determinato Bombril Cirio International Sa
Allegato numero dodici
La sesta relazione consensi del PM facili riscontrarle l'importo di due negli atti
Non rappresenta un finanziamento
Concesso dalla Cirio fa alla dissi ai ma è una semplice restituzione di un maggior debito che la prima c'è la Cirio Holding aveva nei confronti della seconda cioè nei confronti della BCCI
Tant'è vero che leggendo
Il mastrino possiamo vedere che alla data dell'operazione
Raciti holding aveva cento sei sette otto otto e due sei nove nove nove e dieci miliardi di debito nei confronti della BCCI
E quindi questo non può essere certamente considerato un finanziamento
Ma è al contrario per una restituzione parziale
E minimale rispetto a un maggior debito che all'epoca
La Cirio Holding aveva lei confronti della parte alta
Infatti alla data dell'operazione
Contestata il sei dicembre novantanove la Cirio Holding ISPA aveva un debito nei confronti la bensì ai Lux sa
Per un importo Matteo prima di centootto setto otto due sette sei nove nove diciannove
Che si riduce appunto di due miliardi attraverso la restituzione di questo parziale debito effettuata da Cirio Holding ISPA in data sei dicembre novantanove
Per quanto riguarda i rapporti tra Cile ordine spacci lo finanzia raspa A dell'ordine il corso il novantanove abbiamo già dimostrato nella relazione del
Il dottor Sergio Mariotti nella risposta al capo di imputazione sci quanto segue
Dal primo ottobre novantanove al ventitré dodici novantanove lascivi ASPA poi Cirio Finanziaria cedeva la Cirio Holding ISPA il proprio vedi credo valga vantato nei confronti della BCCI
Vi ricordo per complessivi quattrocentotrentacinque miliardi
Che come abbiamo già ripetuto più volte successivamente verrà utilizzato per il pagamento delle azioni Bombril
In data quindici dodici novantanove uscito spazi poi uscito finanziaria acquistate dalla società consociata Cragnotti in parte accade andarsene
Si pensa trentun dicembre novantanove controllata Civoli ISPA e delle sue controllate Cragnotti impattano persistere LTD e Paribas
Investimento e
P. eletti al presso di seicento diciotto milioni e quattrocento cioè il trentasette ricordo virgola settantotto per cento della Bombril sa
In data quindici no novantanove pacifico l'ISPA acquistava parte dei crediti derivanti dalla cessione di reazioni Bombril sa da Cirio spacco Cirio Finanziaria per un valore di lire quattro e trentacinque e in particolare Cragnotti in parte in Presidenza
Per lite milioni qua duecentoquattro come abbiamo già visto in precedenza cagna che partono processi selettivi trecentocinquantacinque Paribas fuori
Per settantasei a questo punto queste questo se non sono cose che abbiamo già visto nei nostri schemi contabili animati a questo punto al quindici dicembre novantanove la situazione fosse cessione Bombril
Il tempo pure
Picco
Era la seguente
Come potete vedere dal mastrino
Contabile dal bilancio di cittadinanza sociale abbiamo la partecipazione della Bombril persa diciotto il credito verso Cirio holding di quattro e trentaquattro eccetto
Il debito del suicidio conti in quattro e trentaquattro il debito verso l'hotel parte del Brasile per centosettantatré e verso Paribas trecentodue
Al trentuno dodici novantanove
Poi si vuole
Alcuni
Al trentuno dodici novantanove i bilanci Sheva lasciare evidenzierà come conseguenza logica come abbiamo visto una compensazione tra debiti e crediti verso Cirio Holding a fronte dell'acquisto della partecipazione in Bombril sa
Per lite sei diciotto da parte di Cinecittà poi ciglio finanziaria
Quindi appare di tutta evidenza che
La
Ipotizzata distrazione di due miliardi che in realtà
E il pagamento parziale
Chi una donna
Debito
Che Cirio Holding aveva nei confronti di Bissi ai cioè due miliardi in momenti in cui si fa questa restituzione minimale
La Cirio Holding aveva un debito di cento sei miliardi nei confronti della parte alta del gruppo
E
è stata ampiamente ricostruita e pertanto
Quanto riportato lui nel capo d'imputazione appare del sottoscritto non trova alcuna ricostruzione contabile
Tornando alla posizione del dottor fucile sembrerebbe quindi a questo punto sul web fumo alla luce conti sopra contestato appare doveroso sottolineare ancora una volta
Che nel periodo
Dei fatti contestati cioè hanno novanta va novantanove
Non ricopriva alcuna carica negli organi decisionali da società coinvolte in altri termini non rivestiva alcuna carica degli all'interno degli organi sociali
Di Cirio Holding vi ricordo che questo capo di imputazione che viene contestato e per questo presunto finanziamento di realtà è una verifica parziale l'istituzione di un debito
Contestato
Ed effettuato formalmente da soggetti giuridici
Nelle quali il dottor fucile non ricopriva alcuna carica
Quindi riconoscere un compiacimento dello stesso nell'ambito di tale operazione soltanto perché aveva assunto la direzione finanziaria del gruppo Cirio Spada appare del tutto
Privo di alcun documento contabile infatti dai documenti esaminati i sottoscritti consulenti emerso in particolare che il dottor Sergio Cragnotti quale amministratore sciolti ISPA richiede in data sei dodici novantanove Raciti ASPA
L'effetto una varie un bonifico
I due miliardi ricordo che il dottor fucile incide holding non ricopriva alcuna carica né come consigliere né come direttore né come dipendente
Per conto di Cirio holding a favore della BCCI addebitando il conto corrente di corrispondenza su ordine del dottor Sergio Cragnotti quale ADD CTO spazi
Un ordine bonifico piene poi indirizzato in parità di acido ASPA senza firma la Popolare di Lodi pertanto
Oltre ad avere documentalmente dimostrato dieci giorni di Spangaro se a dicembre non ha finanziato la Bisignani mai effettuato solo imparziale in Borsa oggi un pregresso debite
Che alla data in oggetto a Malta ammontava a cento otto miliardi di lire
E se e e visto che è sempre dalla documentazione esaminata le risulta che il dottor fucile comunque
è evidente che non abbiamo avuto alcun ruolo
Nei fatti oggetto di rischi di contestazione in quanto da vaste dall'alto documentazione è evidente che nessun atto di disposizioni in merito alla predetta i posti e l'operazione può essere imputata al dottor fucile
Capo CE
Per quanto concerne le potata distrazione operata nel periodo compreso tra il febbraio due mila uno e di luglio due mila e due Vincentis somme di denaro proventi larga parte in misura delle missioni effettuate sia attraverso tre società lussemburghesi appositamente costituite
Sheva Finance Cirio Holding Lussemburgo e Del Monte Finance Luxembourg essa
Sia attraverso la Cirio Del Monte del n Buttè lascito finanziaria spacchi nove seri di obbligazioni Denuzzo garantite da Ciro finanzia lo spazio per Cirio holding per occultare i compensi o mille cinquecento di euro un milione centoventicinque
Ti euro un miliardo umiliato centoventicinque in particolare
Al punto c uno l'importo complessivo di euro centottanta milioni trasferito
Nel periodo compreso tra il febbraio due mila uno e il marzo due mila e due alla Bompressi sa per far fronte al pagamento di bandi scadenza emessi
Da tale ultima società
Gli importi di euro trentasei milioni settecentosette quattro e quarantasei virgola zero uno ed euro cinque milioni ottocentosessanta educati rispettivamente dalla Cirio Finanziaria spara
E dalla Cirio Holding ISPA nel periodo compreso fra l'agosto due mila uno il luglio due mila e due senza giustificazione economico finanziarie con grave danno per le società eroganti
Alla s.s. Lazio spazi con successiva postergazione di crediti per euro trentadue milioni centottantadue nei confronti ci ha finanziato ASPA
E per euro sei milioni due novantasette verso Cirio Holding ISPA e trasformazioni dei crediti medesimi infruttiferi con ulteriore danno per le società eroganti
L'importo di lire
Otto miliardi e quattrocento mila erogato nel corso del due mila uno al titolo di preme calciatori della SS Lazio ci ordini lusso indossa per il tramite Cirio holding una forma simulata di contratti di finanziamento
Per l'importo di Euro due milioni sei ventitré cinque ventinove virgola trentadue versati acidi ordini flusso indossa in data ventisei febbraio due mila uno
Marcegaglia spara per conti Sergio Cragnotti affronti un debito personali quest'ultimo
E l'importo di lire
Umiliate cinque novantotto tre quarantuno e quattrocento le porte di di euro
Un milione quattro diciassette cinque ottantotto virgola trenta e versati acidi ordine lusso in Borsa rispettivamente in data ventinove agosto due mila uno trent'
Tre giugno due mila e due
Per conto di CD ordini ISPA a Enichem titoli pagamento della terza e quarta rata di un debito personali Sergio Cragnotti nei confronti dalle ultime Società
Sei l'importo di Euro quattrocento milioni compressione date a Filippo fucile tra l'ottobre due mila uno nel febbraio due mila due titoli di premio un'età Anton ma senza adeguata giustificazione dalla scivoli in Lussemburgo Sasso disposizioni sia già in atti tutti il nome e per conto di Cirio Holding ISPA
Allora
Per gli aumenta è opportuno rilevare che
Ebbene ribadire come tutte le scelte strage strategiche inerenti la gestione finanziaria della Cirio Spach venissero prese esclusivamente dall'amministratore delegato a seguito di delibera da parte del CdA e con
Il controllo del collegio sindacale
In particolare nel caso di specie la decisione strategica di emettere dei bond venne originalità assunta dall'amministratore delegato degli verbali decidiate il ventidue dicembre mille novecentonovantanove
Nostro allegato numero ventotto
E sollecitata dallo stesso Collegio sindacale nel corso delle sue osservazioni confronta lettera inviata al Collegio dei Sindaci al dottor Cragnotti richiamate a pagina scende dieci del verbale del Collegio dei Sindaci del ventitré giugno due mila
Ha seguito il CdA decide del quattro febbraio mille novecentonovantotto nostro allegato numero trentacinque
In effetti l'organo di controllo interno dalla società
Nello spiegare equilibrio di acido Speedo giaciglio Spada a seguito del debito assunto per far fronte al finanziamento delle nuove acquisizioni a succede dal dottor Cragnotti di rafforzare la situazione finanziaria attraverso l'utilizzo di aumenti di capitale sociale
Presso i obbligazionario altre operazioni di consolidamento del debito a breve quindi ricordiamo i primi due bond furono utilizzati per l'acquisto da Del Monte
Mentre quelli successivi furono utilizzati per trasformare un debito di breve periodo il lungo periodo come rilevato anche dallo stesso Collegio sindacale
Dottor fucile ha quindi attuato le decisioni strategiche assunte dall'amministratore delegato
Anche dietro sollecitazione del collegio sindacale decisioni valutate positivamente anche dagli stessi commissari giudiziali
A tal proposito si rinvia a pagina ventisei delle trascrizioni delle dichiarazioni del professor Faregna nell'udienza del sei luglio due mila nove
Fa riguardo occorre ribadire che come ampiamente evidenziato in precedenza
Sottoscritti consulenti ed emerso anche chiaramente le corse dipartimento l'emissione obbligazionaria gruppo uscite sono state sempre effettuate nel pieno rispetto della legge e dei regolamenti emanati da Consob e Banca d'Italia seguendo peraltro la fattispecie utilizzata da tutte le precipiti principali società industriali italiane
Come indicato nel bollettino della Banca d'Italia numero quarantuno del novembre due mila tre nostro allegato trentanove nell'audizione del Governatore della Banca d'Italia
Al Comitato interministeriale per il Credit risparmi dell'otto luglio due mila e tre nostro allegato numero quaranta e nel documento per la Procura di Roma della Consob nostro allegato numero quarantuno
All'interno dei relativi postero è circolare redatti sempre l'osservanza delle predette leggi norme regolamenti era inoltre dichiarato in maniera chiara e precisa all'utilizzo che le società emittenti avrebbero fatto dei proventi dei bond nel capitolo ius porte process
Ossia che i proventi sarebbero stati trasferiti dalle società emittenti lussemburghesi
Mere società di scopo per motivi di natura fiscale alle successa alle società garanti delle missioni all'i quali fondi erano pertanto destinati ab origine e da questi utili pinzati per scopi generali della società
Popper il rifinanziamento del debito esistente
Nostro allegato numero quarantadue
Per quanto riguarda in particolare le società emittenti lussemburghesi i sottoscritti consulenti desiderano sin da oggi sin da subito evidenziare che le stesse erano società di scopo
Costituite ai fini dell'emissione obbligazionaria secondo come detto la prassi del mercato delle euro ubicazioni a tal proposito si rinvia al Bollettino dalla Banca d'Italia numero quarantuno
E non come impropriamente riportato nella consulenza di pubbliche ministeri indicati come scatole vuote
Sì costituite secondo la legge e la normativa lo serbo Urgese Paese dell'Unione europea
E la loro contabilità era assoggettata revisione da parte dalla tenori tanto uscì una delle principali società di revisione a livello mondiale del Lussemburgo
Inoltre essendo società controllate dalle stesse cioè della cara anticipi o spacci le holding Cile del monte neppure i loro bilanci venivano consolidati nell'ambito del bilancio consolidato ICI Iuspa o di Cirio Holding
E quindi erano in effetti soggette ha una doppia revisione sia il Lussemburgo che in Italia
Inoltre come testimoniato anche dalla Guardia di Finanza
Pertanto cose rinvia la deposizione del maresciallo capo Igna spugna socio Pasquale del trenta novembre due mila nove allegato nostro numero quarantatré nonché delle informative numero trentadue sedici del ventisei gennaio due mila quattro
Del ventisette uno due mila cinque il numero quarantadue zero settantatré del ventotto
Settembre due mila cinque pagina cinque tutti i pagamenti effettuati dalle società emittenti lussemburghesi per conto delle Società garanti è erano da queste ultime correttamente contabilizzate
Su conti correnti di corrispondenza sui quali maturavano gli interessi predeterminati infine come già sottoscritto come già rilevato i sottoscritti i consulenti hanno avuto modo di B&C aria
E va ricordato che l'oggetto sociale della Cirio spider ac ordo ISPA prevedeva espressamente rispettivamente il finanziamento e il coordinamento tecnico finanziari delle società gli enti e i Consorzi
Cui partecipavano e la prestazione di un altro utile servizio compreso il rilascio di fideiussioni a valle garanzie e il finanziamento e il coordinamento tecnico finanziario della società ed imprese
Cui particella nonché quelle facente parte del medesimo gruppo economico controllanti in crisi incluse a cui
Favore nel cui interesse potrà compiere operazioni finanziarie di qualsiasi natura e fornire un'ora ogni altro utile servizio quindi era rispettato anche quanto previsto nell'oggetto sociale
Sia della CDU intende spazio esce dal ciglio spazi finanziaria
Allora veniamo ai punti del Capocci
I famosi prestiti alla Bombril sa
Permette ricordo che in merito a centottanta
I sottoscritti i consulenti hanno rilevato che tale importo come evidenziato e dei consulenti del pm è stato rinvenuto toh nel computer del dottor fucile e quindi non esiste una ricostruzione analitica di questi centottanta
In merito poi al primo Bond rimborsato quelle messo la bomba rissa Società si ricorda l'epico controllato facile finanziaria ASPA e quindi indirettamente da Scipione ISPA colleghe manager banco Bolzano si menzione
Una delle principali banche di investimento Pomigliano questo è stato rimborsato
Alla scadenza Tel tutto Jean
L'opzione di vendita concesso rigidamente a favore dei sottoscrittori attraverso parte dei proventi dei bond emesso da Cirio holding lussemburghese sa società controllata direttamente da Cirio Holding ISPA
La quale del predetto Pompei del predetto bombole Bondo di pompe essa era peraltro garante
Faccio
Inoltre il predetto abbondano della Bombril sa oltre a essere garantito dalla Cirio Holding ISPA pagava come abbiamo già rilevato un tasso di interesse pari al nove e venticinque
Per farci affaire estratto del prefetto informativo Bolzano si mentale a nostro allegato numero quarantacinque mentre il presti emesso la Cirio holding lussemburghese
Sa paga un interesse pari al sei e venticinque hanno
Estratto prospetti informativi
Estratto prospetto informativo Bolzano si mezza nostro allegato numero quaranta di cinque metri e presto emesso l'acido oltre holding lussemburghesi sa pagavano interessa del sei venticinque hanno quindi è evidente che la differenza dei due tassi di interesse avrebbe determinato sicuramente un vantaggio decido spazi
Pertanto il Gruppo CDU attraversi rifinanziamento del bond complessa comparti di proventi di quello di Cirio holding lussemburghese ha ottenuto risparmio di circa tre milioni di euro l'anno in termini di interessi passivi
In merito poi gli altri finanziamenti concessi dal gruppo Cirio alla propria mozione la Bombril Roversi spinge
Va innanzitutto ricordato che la predetta società era controllata indirettamente da bombe essa e a questa fosse controllata al trentotto cd al trentotto per cento circa strascico finanziaria ASPA
I finanziamenti erogati Abondio Roversi sì ICI provenivano da parte dei fondi riveniente dalla missione obbligazionaria Cino Del Monte nel book con scadenza due mila cinque che pagavo interesse hanno per le banche tranche a tasso fisso del sette settantacinque
Come indicato a pagina ventinove
Nel prospetto informativo delle predette emissioni obbligazionarie parte di questi fondi era stato previsto sarebbero stati on line ossia prestati alle società garantire pressi ossia usciva finanziarie ASPA e utilizzate per il finanziamento del debito a breve termine
E in effetti il presto fu concesso acide del Montenegro tutte ottime complicità finanzia la Spagna Osio il presso la bontà di doversi sincero INCE stato concesso la Cina Francia Spagna attraverso la sua controllata ciglio del monte nel Po
La Bombril
O persiste INCE utilizzò tante finanziamenti prevalente per estinguere a sua volta i prestiti obbligazionari emessi in precedenza concreti sui SFIRS Boston europeista
Il primo Bondo risma Orsato in particolare era inoltre garantito dalla Cirio spara mentre quello di Rovesta paga un tasso interesse hanno del decente settantacinque detto punti percentuali più elevato di quello pagato dal bond Cirio Del Monte interruppe
Ed è oltretutto questi prestiti sono stati interamente rimborsati alla Cirio
Pertanto i finanziamenti concessi alla controllata bombe essa a bambino il SIS INCE per rimborso di prestiti obbligazionari scadenza da questi ultimi messe da parte dei controllanti Cirio Holding ISPA
E cito finanziaria spacchettare i testi era un peraltro garantiti
Per tramite la società assumersi in borghese che olandesi oltre a essere perfettamente in linea sia con l'oggetto sociale dei controllanti sia con i regolamenti previsti i prospetti informativi debbono
Hanno permesso un significativo risparmio in termini interessi ricordiamo inoltre che gli stessi prestiti sono stati interamente
Ed è restituiti
E teneri massa solamente una piccola parte che alla data del trentuno dodici due mila due non erano ancora scaduti come è possibile il vedere e verificare nel bilancio di esercizio della città spacchi uso al trentuno dodici due mila due
Punto cinque punto due
I pagamenti al Lazio da parte i CIE finanziare ASPA e Cirio Holding ISPA
I sottoscritti consulenti innanzitutto ribadiscono quanto già indicato in premessa ovvero che tutte le scelte strategiche inerenti la gestione finanziaria dell'ACI raspa Pelissero prese esclusivamente dall'amministratore delegato
A seguito
Di delibera da parte dei CdA e con il controllo del collegio sindacale in particolare nel caso di specie la decisione strategica di emettere dei bandi
Venire venga rigidamente assunta dall'amministratore delegato
Vedi verbale del CDA del ventidue dicembre novantanove nostro allegato numero ventotto e sollecitata come abbiamo già detto in precedenza anche dal Collegio sindacale
Nel corso delle sue osservazioni
A tal proposito si invia la lettera come già detto in precedenza inviata al Collegio sindacale dottor perché notti richiamato a pagina dieci del verbale del Collegio dei Sindaci del ventitré giugno due mila
A seguito del CDA di civica del quattro febbraio mille novecentonovantotto
Come già riportato in precedenza in effetti l'organo di controllo interno della società nera qui nell'iter gli equilibri nell'auspicare i rigori della Cirio Spagna
A seguito del debito assunto per far fronte il finanziamento delle nuove acquisizione aveva suggerito al dottor Cragnotti rafforzare la situazione finanziaria attraverso l'utilizzo di lamenti capitale sociale pressioni che azionari
O altre operazioni consciamente o dei debiti a breve cosa che è avvenuta in quanti presso il degli azionari iniziali
Emessi
Furono utilizzate per l'acquisto da Cino Del Monte neppure mentre gli altri fronti Rizzato discrezionalmente per consolidamento del tempi dal debito a Brera indebito più lungo
Quindi anche in questo caso il dottor fucile ha quindi effettuate decisioni strategiche assunte dall'amministratore delegato
Anche dietro sorga il sollecitazione dello stesso Collegio sindacale decisioni valutate positivamente anche dagli stessi commissari giudiziali che come detto in precedenza cioè serve
Si rinvia a pagina ventisei della trascrizione delle dichiarazioni rese dal professor fare Inga
Nell'udienza del sei giugno due mila nove
Con particolare riferimento poi ai pagamenti della SS Lazio società si ricorda quotate in borsa è controllata da Citi ASPA i sottoscritti consulenti desidero evidenziare quanto segue
Come abbiamo già visto l'oggetto sociale l'acido Spadacini ordine prevedeva espressamente dalla possibilità di effettuare qualsiasi tipo di finanziamento
All'interno poi delle federativi offre circolassero per reati sempre l'osservanza delle leggi norme regolamenti vigenti come dispersione ente riconosciuto la Banca d'Italia da Consob
Pari a oltre dichiarato in maniera chiara e precisa riutilizzo che la società emittenti avrebbero fatto dei proventi dei bond
Ossia che i proventi come ho già detto sarebbero stati trasferiti dalle società emittenti lussemburghesi alle società garantite le immissioni e uscite ASPA e Cirio Holding ISPA
Alle quali fondi erano pertanto destinate d'origine e da questa utilizzati
A tal proposito si rinvia al nostro allegato numero quarantadue
Come ho iniziato anche dalla Guardia di Finanza
Cioè fare le nostre allegato quarantatré tennistico INIASA maresciallo capo Ignazio Pasquale reso al trenta novembre due mila nove nonché nelle formati e trentadue sedici del ventitré gennaio due mila quattro
Trentatré ottantasette del ventisette gennaio due mila cinque e quarantadue zero settantatre il ventotto settembre due mila cinque pagina cinque tutti i pagamenti effettuati dalle società emittenti lussemburghesi
Erano effettuati per ordine conto delle società garantite queste ultime ovviamente correttamente contabilizzati
Peraltro come riconosce ricostruito anche dalla Guardia di Finanza molti di questi pagamenti hanno riguardato rimborsi non finanziamenti di crediti vantati da s.s. Lazio
Mentre la parte restante ha riguardato la copertura della parte di proprio come perpensa dagli aumenti di capitale incavolare s.s. Lazio
I sottoscritti consulenti poi tendono a evidenziare che i bonifici disposti e firmato dal dottor fucile in qualità di legale rappresentante di società emittenti
Sembra che si erano sempre effettuato i per ordine col e conto delle Società garanti cd ASPA e Cirio Holding ISPA da cui è chiaramente rinvenibile che le società che emittenti i prestiti obbligazionari
Erano pure società di scopo dietro richiesta scritta e firmata
Dal presidente della Lazio
Nonché amministratore delegato della CIG ASPA e consiglieri di amministrazione la Cirio Holding ISPA dottor Sergio Cragnotti confronta nostro allegato numero quarantanove
In merito può era passato l'azione dei crediti vantati verso essa lesse Lazio ribadiamo come già ampiamente descritto e
Ribadito dal professor libeccio anni Anna i sottoscritti consulenti hanno verificato che dalla documentazione si doveva sequestrate allegato all'informativa della Guardia di Finanza numero venti trentotto del venti gennaio due mila cinque
Che ha esaminato da vicenza come il dottor fucile ma abbiamo avuto nessun ruolo nella stessa né tantomeno abbia firmato le lettere datate ripetute otto giugno due mila due allargato numero diciotto all'informativa
E
Allegato diciotto informati a nostra legato quarantanove bis
Di conferma della postergazione per l'importo rispettivamente di euro otto milioni ottocentotrenta di euro diciannove milioni sette sta ricordiamo che in merito alla postergazione la motivazione per cui questi crederà statico steccati
Si rinvia a quanto riportato a già dal professor Piergiovanni
I premi ai giocatori Lazio
I sottoscritti consulenti hanno potuto verificare che in questo caso
I due pagamenti per complessivi otto miliardi e quattrocento milioni sono stati effettuati nel febbraio e nel luglio due mila uno
Da Cirio holding lussemburghese sa direttamente al fine a favore di Cirio Holding ISPA come peraltro corretto ha correttamente riportato nell'informativa della Guardia di finanza il numero ventinove trentaquattro zero tre
Del due mila tre società nella quale il dottor fucile Munari può Ruperto alcuna carica di consigliere o tanto meno di direttore finanziario dipendente e quindi
In merito
Alle per detta operazione
Nessun altro di disposizione poteva essere preso dal dottor fucile
Pertanto non corrisponde a un riscontro col contabile e quindi alla realtà dei fatti quanto riportato nel punto tre del capo di imputazione distrae un l'importo di otto miliardi e quattrocento milioni erogato nel corso del due mila uno a titolo di premi e calciatori dall'azienda da Cirio holding lussemburghese supper il Tamigi riordine spam
Nella forma simulata del contratto di frazionamento in quanto non lo stesso all'interno della CIT Holding e della cicoria lusso indossa non ricopriva alcuna carica
In realtà come sopra anticipate come coralmente ricostruito anche dalla Guardia di Finanza nella succitata informativa e verificato anche lei sottoscritti consulenti i pagamenti in parola sono stati effettuati a partecipi holding lussemburghese
A favore di Cirio Holding ISPA e non ai calciatori della Lazio su dei conti correnti di quest'ultima società tenuti presso la Banca Popolare di Roma
Limite Banca Popolare di Milano filiale di Roma di Piazzale Flaminio del ventisei febbraio due mila uno che presso Banca di Roma agenzia numero settanta il tre luglio due mila uno nulla pertanto poteva sapere quindi il dottor fucile
Sulla successiva destinazione dei fondi e in particolare sul preme calciatori dalla Lazio una forma si colata di contratti a detta dell'accusa di finanziamento ricordo che i cacciatori in merito qualora l'acido fosse stata dichiarata fallita
Erano Paragallo Napoli e la politica a lavoratori dipendenti tant'è vero che i cacciatori sono soggetti a contributi i INPS e quindi qualora la Cirio fosse stata dichiarata fallita è erano pagati anche se forse imbarazzo
In qualche modo versi come
Dipendenti e avevano quindi un privilegio generale proprio in virtù del fatto che sono assimilabili a lavoratori dipendenti
Dal le norme del Codice civile
Si ricorda ancora una volta che la CIG ordine spara la società controllante non che garante del Presevo briga azionario alla quale era previsto dal Regolamento contenuto nella offrono Circus candele sporca andasse dei proventi represse ammessi dalla società lussemburghese
A tal proposito si rinvia all'ordine bonifico del tre
Luglio due mila uno nostra legato numero cinquanta
Si rammenta del dottor fucile non ha mai ricoperto alcun ruolo operativo le ha mai fatto parte di conciliazione del consiglio di amministrazione la CIT Holding ISPA
Pertanto per
Nel disporre il bonifico richiesto
Dalla controllante garante scivoli in Spagna dottor fucile legale rappresentante della CISL ordini lusso indossa eseguita soltanto un mero atti seduttivo
Di quanto legittimamente legittimamente richiesto da chi mi aveva titolo cioè la società garantisce gli ordini ISPA nella quale non ricopriva alcuna carica sociale
Alla luce di quanto sopra i sottoscritti consulenze non posso che confermare l'assoluta correttezza del comportamento il dottor fucile in merito ai pagamenti in oggetto
I pagamenti a Marcegaglia spazi dei ricordo che vagamente Marcegaglia ASPA fanno parte di tutti e di una serie di pagamenti che abbiamo ho già evidenziato che nascono della circostanza per cui il dottor Sergio Cragnotti titolari di azioni Cirio Finanziaria ASPA
Le cede e vanta un credito a fronte dei quel credito utilizza quel Credem nel tempo per pagare
Alcuni debiti personali rimanendo poi alla fine dell'operazione addirittura
Ancora creditore
Anche in questo caso i sottoscritti consulenti ha notificato della Cirio holding lussemburghese sa effettuò il pagamento in parola in data ventidue febbraio due mila uno
Per ordine conto della Cirio Holding ISPA
Società garante del presso i obbligazionario dai quali fondi provenivano nel rispetto del Regolamento del presso lo stesso e pertanto
Accendendo il con esperienze credo nei confronti della metà dei designa
Allora vorrei spiegare che questo tipo di
Comportamento cioè il fatto
Che
La garante paga in nome e per conto è per tutti presti dei ghiacci nani che vengono emessi sia per quanto riguarda la Telecom sia per quanto riguarda le navi sia per quanto riguarda la FIAT
Questa modalità non è una modalità ad hoc
Per il gruppo Cirio è una modalità
Sto prevista da dal dal pressi obbligazionario e dalla Tura del bond
Quindi
La medesima modalità di pagamento
Era prevista anche per altre società quotate in borsa sia italiane che estere e per grossi gruppi industriali prima che si all'interno della CIA si sa ci sono dei comportamenti diversi
Richiesto rispetto ad altri plessi obbligazionari emessi nel mondo perché vi ricordo un momento in cui venivano emessi pressioni reazionari della Cirio e si vendevano il bond Cirio ove si vendevano anche i bond della FIAT si vendevano anche i bond dell'ENEL e si rendevano anche i bond della Telecom
Si lamenta che il dottor fucile o non ha mai ricoperto alcun ruolo operativo né ha mai fatto parte del consiglio d'amministrazione lasci ordine spazi
Dall'esame dei documenti sottoscritti consulente non si altresì verificato che il pagamento effettuato da Cirio Holding lusso immorsa suo ordine la controllante garante scivoli di ISPA
Era da questa stata richiesta al dottor Sergio Cragnotti e infatti il bonifico dalla società lussemburghese riporta la cito il la dicitura ombre forse aggio Cragnotti
Come pagamento di parti del prezzo concordato nel contratto di compravendita azioni sottoscritto e la Cirio Holding e Spagna e il dottor Sergio Cragnotti in data ventidue gennaio due mila uno
E allegato alla richiesta di pagamento nel quale peraltro il dottor fucile non ha mai ha avuto parte
Alla luce di quanto precede sottoscritti consente non posso che confermare l'assoluta correttezza del comportamento del dottor fucile in merito ai pagamenti in oggetto
Pagamento An che hanno anche qui ricordo sempre che si tratta di pagamenti che vengono effettuati a fronte di un credito diciamo il dottor Setola notti in merito a tali pagamenti contestati effettuati in tempo in data
Ventinove agosto due mila uno per l'importo due miliardi cinque novantotto tre quarantuno e quattrocento in data trenta giugno tre giugno due mila e due per l'importo di euro un miliardo milioni quattro diciassette cinquantotto otto punto e trenta
Entrambe a favore di Annika ISPA per un debito personale
E che il dottor Barca Cagnotti vantava verso quest'ultima società
I sottoscritti consulenti hanno verificato che nei campi in cambio i casi Cirio Holding Lussemburgo sa effettua i pagamenti sull'ICI chiesta della Cirio Holding è sua Spacca rispettando quanto previsto nel Regolamento del bond
Cioè pagavano alla società garante del presso l'obbligazionario dal quale i fondi proveniva nel rispetto del Regolamento come ho detto spesso è pertanto accendendo il corrispondente o critico nei confronti della medesima
Nostro allegato numero cinquantatré si rammenta che il dottor fucile appunto non ha mai ricoperto alcun ruolo operativo né ha mai fatto parte del Consiglio all'amministrazione della Cirio Holding ISPA
Gli stessi documenti come in precedenza non riesce ad dei pagamenti coordinati dal ciglio l'ISPA alla sua controllata lussemburghese venivano da richiesta del dottor Sergio Cragnotti
Come pagamento di Palazzo depresso concordando del contratto di compravendita di azioni
Sottoscritto da Cirio Holding ISPA e il dottor Sergio Cragnotti in data ventidue gennaio due mila uno allegato alla richiesta di pagamento nostro allegato due cinquantadue
E ora veniamo all'oggetto della contestazione in merito al premio del dottor fucile
Capocci punto sei
Nella primavera estate del due mila uno tutte le società del gruppo Cirio avevano sino allora e messo prestiti obbligazionari Ciro Finance Luxembourg Saccà Saatchi di holding lussemburghese sa Del Monte Finance Luxembourg sa
E CO finanziaria Spacca
Hanno sottoscritto con varie controparti e principalmente con la banca AGP Morgan
E per importi molto tu superiori anche con Abbas banca e Lehman Brother dei contratti di swap
Ricordo che lo Sguotto sono dei contratti finalizzati alla copertura del rischio di rialzo dei tassi di interesse
Chiaramente essendo compressi obbligazionario per importi molto elevati per un lasso di tempo a lunga scadenza è chiaro che lo scopo pagare attive
E a coprire un tasso il tasso di interesse il linea sostanziale quello che oggi come accade per i mutui col famoso K servono a niente in un istituto finanziario e prende il K
Lo swap copre che cosa invece di avere un tasso di interesse variabile
Io con lo swap mi copro la variabilità del tasso di interesse e quindi il prestito obbligazionario è nella sostanza
Coperto perché è come se avessi un tasso di interesse a lungo
Termine
E quindi fisso
E non variabile ecco la natura dello swap
Il tasso di interesse variabile per questi pressing nazionali viene nella sostanza coperto con lo scopo infatti Manta e fa diventare questo tasso di interesse variabile in tasso di interesse fisso
L'operazione di swap parlo sostanzialmente riguarda una società emittenti il passaggio al pagamento di un tasso d'interesse variabile legato all'andamento dell'Euribor
Ossia il parametro di riferimento per i prestiti a tasso variabile delineati in Europa un tasso di interesse fisso ma sempre in euro quali erano quelli in essere cipressi obbligazionari
Al pagamento di un tasso d'interesse variabile legata all'andamento del Libor dollaro ossia il parametro di riferimento per i plessi a tasso variabile mi avendo la mappa cabine di euro ossia senza rischio di cambio
Quindi a seguito della significativa riduzione del tasso dollaro Ribor registrata tra giugno e dicembre due mila uno
Il tasso Libor dollari e tre mesi si di mezzo passando dal tre e sette all'uno ottantotto nostro allegato numero cinquantasei
Pagina oggi una bella di andamento mensile de la
Tassoni dura tre mesi il due sei determina un sostanziale risparmio in termini di interessi pagati sui bond dalle predette società
Infatti come comunicato con apposita tabella GP Morgano inviata al due ottobre due mila uno al dottor fucile nostro allegato numero cinquantasette
Tale riduzione del tasso in dollari determino o risparmio prospettico atteso sul costo degli interessi
Per le emissioni del gruppo Cirio quantificato la data del trenta settembre due mila uno inoltre trentotto milioni di euro
Il beneficio economico di questa strategia
Di copertura poi effettivamente rilegge Sall al gruppo Cirio
Come si può derivare dalle copie delle contabile abbia bonifici entrata a favore della Cirio Finanziaria grosse borse sa società direttamente controllata dalla Cina finanziaria ASPA
Due contabili relativa due bonifici entrare Affori di Ciro finanziaria ASPA sul conto corrente ventuno trentanove settantadue zero due zero zero nove sette otto intestata ci cito finanze lusso in Borsa presso BNP Paribas Luxembourg effettuati in data otto gennaio due mila due da JP Morgan in qualità di controparte di ciclismo s'
Ciascuno di Euro un milione zero zero uno e novecento e quindi per complessivi euro due milioni zero zero tre e ottocento
Quindi a seguito dell'approvazione effettuato sugli swap del dottor fucile il beneficio come potete vedere è manifestato dal
Questi importi
Bonificati direttamente
Cirio Finanziaria beneficiario
L'importo
E
Chilo bonifiche AGP Morgan
E quindi a fronte di un'operazione di copertura già
AG in data otto gennaio due mila due
Cirio ha incassato due milioni zero zero tre e ottocento
Una conta per i reati a un bonifico entrata fonici che finanzia la Spagna sul conto corrente ventuno trentanove settantadue zero due zero zero nove sette otto e intestato a Ciro fine se fosse mossa appresso piene Paribas Lussemburgo effettuato in data
Diciassette gennaio due mila due
Adesso apriamo anche l'allegato cinquantanove
Richiamo
Che anche in questo caso diciannove milioni e seicento vengono bonificati
A Cirio Finanziaria da CP Morgan sul conto corrente a fronte delle coperture di suo
Punto tre
Un avviso di pagamento
Reati o un bonifico rientrata favori dici che finanzierà spacchi
In conto corrente ventuno trentanove settantadue zero due zero zero nove sette otto intestata Cile finanze lusso in Borsa presso piene pari bar
Effettuata in data ventisei luglio due mila due per euro otto milioni sei novantacinque nostro allegato numero sette
Sessanta
Ma anche in questo caso
L'operazione di rideterminare i tassi di interessi ha portato un beneficio Cirio Finanziaria spara di euro otto milioni sei novantacinque
Punto quattro
Una contabile relativa un bonifico in entrata a favore di Cilio spara
Effettuato in data otto novembre due mila due per euro duecentocinquanta mila effettuato Lehman Brother relativo alla chiusura anticipata di quest'ultimo operazioni di spoglio nostro allegato numero sessantuno
Anche in questo caso ha seguito l'operazione effettuata dal dottor fucile
Sul gli sfottò
Ciro finanziaria spara ha beneficiato di un incasso di euro duecentocinquanta mila quindi
Sulla base delle contabile prolifici sopra riportate si evidenzia pertanto come grazie alla diversità di copertura contro rischio rialzo dei tassi di interesse posta in essere al dottor fucile
Il segnata anche da vari false scambiate con le controparti bancarie sopra citate il gruppo Cirio ha beneficiato oltre che di risparmi
Sulle scelte di scadenza per oltre tre milioni che per dei tassi omesso di citare non facilmente riscontrabili nella contabilità detti etti di effettivi incassi sommando tutte le contabili che abbiamo fatto vedere
Per oltre trenta milioni di euro complessivi
Il compenso ricevuto al dottor fucile pari a Euro quattrocento mila euro rappresenta quindi è poco poco più dell'un per cento dell'ammontare incassato la Cirio Finanziaria
Ripa ricordiamo pari a circa trentatré milioni di euro nel complessivo scivolamento una percentuale della lungo lunga inferiore rispetto a un compenso che avrebbe percepito una qualsiasi banca o società di consulenza
Pertanto
L'attività posta dal dottor usciremo non può certo ritenersi normale rientrante nelle sue mansioni ordinarie
Quindi il premio che la Cirio Holding ISPA ha deciso di corrisponderli peraltro in misura non certo eccessiva e certamente dei considerarci giusto riconoscimento per le bonifiche beneficio economico fatto realizzare a Cirio per un importo non inferiore
A trentatre milioni di euro
Prima del
Del capo h volevo un attimo ciò sottolineare alcuni argomenti del
Accapo oggi quello che riguarda
In modo particolare il dottor fucile perché sull'utilizzo dei proventi dai bond nel mondo Alois tutto ma o se lei a pagina cinquantacinque la vostra
Della vostra consulenza abiette sostanzialmente detto che i proventi mondo
Inoltre proventi all'utilizzo dei proventi Bondo avvierà sempre una un ordine diciamo una richiesta da parte del delle società
Garanti avete detto che
C'erano delle società di scopo quindi per capirci questo ce l'ha visto anche nei regolamenti eseguito a regola cioè la voce paura non è una procedura che ha autorizzato la società è una procedura che è stato utilizzato nel momento in cui si mette un presso cui carcerario quindi è conosciuta da riversi
Ci sia questo l'effetto valgono soltanto far capire che siccome non viene figurano le somme mai spiegato bene a nessuno come avveniva
Come venivano gli utilizzi dei proventi e Bond si vede fucile fa questi pagamenti
Fucile risulta legale rappresentante Licia lussemburghesi questa di scopo volevo far capire
Che sottolineare quest'aspetto è molto importante cioè
Queste cioè di scopo le dice sono garantite al cento per cento dalle società operative tardiva emittente qui emittenti quindi sarebbe Società Cile finanziaria cd holding e Cino Del Monte bene bene
Quindi sostanzialmente garante al cento per cento di fatto sono
Proventi che vengono utilizzati da queste società a pensare come se fossero i mutuatari mutata
Nella sostanza chi richiede il mutuo perché ha perso obbligazionario buona sostanza è come se chiedessimo un mutuo né più e nemmeno perché un plesso obbligazionario a lunga scadenza
So chiedendo un mutuo quindi realtà piene attraverso l'emissione un pessimo binazionale che come istituto di credito
O l'istituto finanziario sottoscrive c'è è un mutuo caso istanza quando avviene mi perdoni sull'utilizzo lei ha parlato di
I primi due lo paga il Monte ha parlato della ristrutturazione del debito da Brad e a lungo termine e questo già parlato i golosi HP un attimo come avveniva l'ordine le appena detto per conto delle società garanti
Se questo appagamento veniva regolarmente contabilizzato
Se vi era un conto di corrispondenza quindi di ogni pagamento vi era traccia
Da chi era so fatto il motivo quindi la corsa alle di questo pagamento e se anche la Guardia di Finanza lei ha parlato di Ignazio la dichiarazione a
Confermato che erano tutti i paramenti ero regolarmente contabilizzati di che cos'è un punto di corrispondenza e in che modo
Avviene la contabilizzazione Che cosa si viene indicato non so debito credito in relazione ai due società che fanno parte questo punto di corrispondenza così per capire se viene fatto una richiesta le ha già parlato oggi uno G due quindi io parlo in generale
Dalla sta garantendo che dice pagare per conto di come avviene a Contaldi come viene contabilizzato l'operazione me ne ha svolto se più per spiegare
Finiamo stasera la allora la società è che emette impongono sostanze come se fosse una società costo alla Società garante
Quindi è come se fosse unti cui
Della Società garante perché è il principio per cui si mette perché
Quindi a questo punto e normale
Che attraverso il conto corrente disco rispondenza a tutte le operazioni sono contabilizzate non sono contabilizzate perché è già insegna natura in i regolamenti in cui viene messo un presso i obbligazionario
Quindi non mente in cui si dice paga il nome e per conto la disponibilità reale e nella
Piena disponibilità della società garante che poi ha utilizzato
Una società di scopo lo ha fatto perché questo è previsto copie perché porta dei vantaggi fiscali ma sostanza dobbiamo pensare
Che la società emittente garante sono una
Comunico
Quindi che viene poi fatto perché la società lussemburghese c'ha dei vantaggi fiscali perché posso accedere a a un mercato
Euribor europeo per una serie di circostanze ma sono tutte cose che sono riportate nel Regolamento del presso Vega azionario
Come si è e all'interno dello in contratto di mutuo sino avessimo il Regolamento di chi prende il corrispettivo del modo di come ebbene pagato questo addebito eventualmente se ci sono dei garanti a fronte del debito mai contratto entra nel merito terzo perfetto
Per capirci quando abbiamo parlato del Parlamento per conto della Cirio Holding a favore e la Lazio dei premi a Lazio esempio no
Nel conto di corrispondenza cosa avviene c'è un credito da parte della Cirio Holding Lussemburgo
Che paga e il conto da Cirio Holding si espande il punto dell'acido ordinari confronti
Veramente non si stanno impegnando indicato
Diciamo contabilizzare c'è quell'operazione viene
Indicarmi operazioni sono stati tutte formalmente contabilizzate perché non potevano non essere una contabilità rappresenta i fatti societari dalla novanta
Tolto da quando è avvenuto il novantasette dovuto analizzare fino Alda del Fontana perché inviare a veritiera e corretta tutti i fatti di gestione avvenuti fino a tante furbo del contabilmente D'Antoni viene indicato chi paga
Il motivo per il quale paga
Viene contabilizzato l'operazione nel conto di corrispondenza che indicato vende assunto nel presidio ha solamente sì solo a Tremonti che poi sono soggette a speciale la Consob la Banca d'Italia e questo vostro accettamento confermato anche dalle formati era guardi finanzierà confermato quello che aveva qualche finanziamento deve essere altro che confermare la riforma chiaro quale fino a vecchie voi riscontrato delle lamentele parliamo di bombe di proventi dal due mila compreso due mila nel due mila e uno due mila due dal primo bond nel due mila maggiore numero due mila quindi parliamo negli anni Duemila
Due mila e uno e due mila e due quindi emissioni abbia azionario l'utilizzo i proventi di queste missione
Avete mai riscontrato della mente dettagli atti chiaramente deve lamentele a parte o di azionisti oppure ai componenti del CDA oppure il collegio sindacale in ordine pagamenti eseguiti al dottor fucile come lei ha detto regolarmente contabilizzati no
Un attimo tu
Il suo futuro possono averlo in capo
H
Ringrazio spento il microfono
è
No per avere un attimo una brevissima pagina trentacinque questo in via di massa sessantacinque pardon e ne manca una trentina quindi siamo avversari in ordine di tempo ce l'ha fatto il sessanta per cento paga ancora nome no no
In una trenta non lo so per avere un'idea perché
Proprio
Va
No io volevo solo capire perché poi
Sì con il collega contrada abbiamo detto perché avrebbe iniziato prima ripeto ma francamente poi si è pentito di testo che non sono e la seconda volta anche in udienza preliminare ad adiuvandum answer ma Polesano e non voleva sarò pentita problemi per un altro record per la rete
Però Presidente ora una pausa andrà fatta immagino per perché prima non non ci siamo organizzati etero sì
è i ragazzi no
Nella relazione per quanto riguarda la posizione dei tre figli Cragnotti noi non abbiamo intenzione di ripercorrere la disamina dei capi di imputazione sono sicure Tribunale non se ne dormiva immessi giudice però comunque dobbiamo avere verificare la loro posizione soggettiva il riferimento a quello che gli viene contestato è quello che viene contestato non è poco
Quindi io
A
Volevo un po'avere un
Nord delle nostre non iniziare se parlare dei ragazzi e le tre e mezza quattro ore e perché se
Quello che dunque prevedere proprio il sedici di fondo chiedo a loro avviso
Intimo Consi buona sostanza usura che siamo
Come
Condizionato
Presumo che il smetteremo a lunedì mattina persi ed il Sindaco che ha avuto nessun atto UNESCO a questo punto so io mi chiedo in termini temporali come debba attiva no netto prossimo violenza sono tre posizione direi
Molto
Contenuto un'oretta onore ma
Soprattutto in tre sì in linea di massima proprio perché appunto abbia no deciso alla luce dei nuovi esaminare capi di imputazione per questa parte ci rifacciamo a impicci riportiamo interno
Ha detto quando è stata detta si dovrà c'ero comunque almeno Moretton ore e mezza passerai quindi
Sì
Su concordo sì va bene allora potremmo fare una pausa verso andare un po'più prevede un solido ecco in modo da
Ecco
Ovviamente
Sì facciamo così gioverebbe
Così poi facciamo dalle tre alle quattro va bene va
No va beh trova si dà
Quattro è opportuno appunto
Alle quindici riprende alle ore nove e alla ripresa in legno mi dovesse allontanare mi sostituisce il barile sostituzione rango avvocato del Gentile d'accordo si punti bravo la posizione
è stato il proprio processi
Presa d'atto e scorretta dal vostro insomma
Ecco però certo certo
Registrare
Significa
Fa
Basta correzione
La categoria Rizzo
Questi capitoli sono io
Giusta
Sfilano avvenenza
E circa un tema interessante falliti verbale
Sì al Governo dalla
Stava finendo con le i proventi e l'utilizzo dei proventi e Bond un'ultima domanda prima del Capo
Il primo capo accolta fa domanda le risulta che tutti diciamo queste abbiamo parlato di contabilizzazione sui conti
Di corrispondenza e pertanto di operazione caro conosciute anche da terzi nonché da soci azionisti collegio sindacale e CdA mi risulta che erano anche c'erano anche delle rivisti un vizio di revisori di conti
Le hanno accertati questi contabilizzazioni danno certificate
Hanno
Questa cosa mi risulta e mi sembra riportare però non
Non abbiamo qui l'allegato che nella stessa Società di revisione
Invierò alla Consob o no alcuni chiarimenti tra cui invierò tra questi chiarimenti c'era anche la ricostruzione dei Comuni nel tempo fossero stati utilizzati
I bond emessi dal gruppo Cirio quindi nella risposta virtuosi mi risulta divisione ANIA sempre digitato insieme a tutti gli altri organismi su come questi bond rissoso negli stadi siano stati utilizzati nel tempo
Comunque per finire al di là diciamo che il l'accertamento successivo fatto dalla Consob erano certificati questi conti
I conti sono certificati perché non è che si con certifica non sono i conti i conti della della società con la presentazione dei bilanci il bilanciamento in cui viene messa certificazione
E le società di scopo avevano anch'esse da Regolamento la società di revisione quindi anzi la divisione lasciano certificazioni sia sul bilancio da cito che sulle società di scopo
Le società di scopo eri rientravano nel bilancio consolidato
I dati scopo rientrano nel bilancio consolidato perché hanno detto che è un Mosca è una costola della società garante il pressing briga soltanto rientra diciamo nella certificazione dei revisori
Il gap tra noi e la certificazione di revisioni rientranti chiaramente in tutti i documenti che acido finanziaria
Ha inviato alla Consob nel momento in cui gli chiedeva spiegazioni si mandavano i bilanci e quindi la Consob valeva Cossiga Gennari tutti i bilanci non solo i bilanci del gruppo CIT mi piace anche
La parte alta del gruppo idee ma faceva la Bombril
Con la sola si può n e la sua società di certificazione diceva in questo caso le perché erano entrambe società quotate in borsa il tema la Del Monte
In questo caso le Zemmour Viesti che era una società di scopo non erano a parte alta però controllati erano controllare Cevenini ma io Bakri feriva che non era solo il gruppo Cirio e le società di scopo era anche ad affrontare degli ordini chiarimenti gli chiese la con sua barca la Consob diede anche
Chiarimenti sulla parte alta del gruppo va bene
Né sul capo h
Allora in merito
Alla contestata distrazione di somme di denaro pari al prezzo dovuta abbancamento ma Spada Cirio holding per la cessione a quest'ultima di azioni ordinarie e più leggera della BCCI lux come dal contratto del trenta giugno due mila due
Le azioni di alta priva di qualsiasi valore essendo detta Società cancellata dal Registro delle imprese di Lussemburgo il nove marzo due mila uno versata ventitré luglio due mila e due mediante
Una rata mutuato dalla vita della CISL in futuro
La restante parte garantita congrega sul castello di fare la gente genera data tipo da Placido l'ISPA che compendi su quattordici milioni di azioni della SS Lazio spara su cento tutto tomi riduzioni con centottantotto milioni via civici o finanziario spade venute
Raciti ordini ISPA nessuna responsabilità può essere chiaramente attribuite al dottor fucile
In effetti a riguardo in merito allo all'operazione erano contestazioni il capo Akpasubi a quanto già riportato in precedenza i sottoscritti consulenti
In effetti è una prima lettura delle date riportate stesso capo di imputazione cioè parliamo di trenta giugno due mila e due ventitré luglio due mila e due
è possibile escludere il coinvolgimento
Del predetto nell'ambito dell'operazione menzionate appare sufficiente una Rivi riverifica della composizione del CDA della Cirio Holding spazi nel periodo in esame per accertare come dottor fucile non ricoprisse alcuna carica mai sociale
Alcuna ca in una macchina e non ricoprisse alcuna carica sociale all'interno della società stessa
In realtà il predetto non mai rivestito room alcun ruolo all'interno dell'acido ogni ISPA nei e Prina nei dopo i fatti oggetto di contestazione non mai assunto un ruolo di direttore né tanto meno di dipendente
E ad aggiungere poi con le operazioni di esame consiste in una presunta regolarità nell'altra disposizione riconducibile a Cirio Holding già assai più spara
E che non risulta comunque alcun documento sociale sottoscritto al dottor fucile
D'altronde facile verificare facilmente verificabile come il contratto definitivo di cessione delle azioni e il ventinove giugno due mila e due sia stato sottoscritto da parte di una CIG holding sole dal suo amministratore delegato
Inoltre riguardo la contestazione inerente il pagamento della prima rata da partecipi holding basta consultare l'informativa dalla Guardia di Finanza
Numero nove sette nove cinque del ventitré febbraio due mila cinque
Il nostro allegato numero sessantaquattro della mente questi ragazzi sono quelli riferiti arte de Sergio Cragnotti esce a fare l'allegato sessantaquattro per verificare che il pagamento della prima parte del corrispettivo per la cessione delle azioni parola sia stata effettuata da Civoli ISPA con provvista messa a disposizione della Cisi input e che il bonifico decisioni ISPA alla Banca di Roma è state seguite firmato l'amministratore delegato dottor Cragnotti
Alla luce di quanto sopra esposto non vi sono dubbi circa l'assoluta estraneità del dottor fucile in merito ai fatti contestati
Considerando che stesso numero non rivestiva alcun ruolo all'interno della società coinvolta non ha mai partecipato a tale all'operazione oggetto di contestazione al capo h
Perché non ha mai ricoperto alcun tuona ci coordinando i periodi oggetto di contestazione
E non ha mai come riportato anche dalla Guardia di Finanza effettuato alcun atto disposizione TAC e né tanto meno il dispositivo di politico come riportato dalle stesse informativa nove sette nove cinque del ventitré febbraio due mila cinque la Guardia di Finanza stessa
Capo
Tocca poi scusate
Per quanto concerne la contestata distrazione dalle guidati Cirio Holding spade l'importo di lire cinquecento milioni corrisposto indebitamente Andrea Cragnotti il Polo bonus per l'attività dello stesso svolta nella sua riorganizzazione
Del gruppo ancora una volta non si comprende come si possa contestare al dottor fucile iniquo un una qualsiasi responsabilità in oggetto al capo d'imputazione
Appare doveroso infatti evidenzia
Come lo stesso capo di imputazione si dichiari khettara somme sarà stata corrisposta sulla base di un'apposita delibera dell'intero CDA
Approvato con l'astensione solo del dottor Andrea Gnutti alla presenza del collegio sindacale in data venticinque maggio due mila uno
Inoltre deve essere sottili hanno seppur con il rischio di essere ripetitivi che il dottor fucile non ricopriva alcune cariche all'interno della Cirio Holding
E non ha mai avuto ruoli per il ieri operativi in merito a tale operazione non è mai stato dipendente no mai ricoperto alcun ruoli dirigente all'inizio all'interno la Cirio Holding
Accordo
A supporto di quanto dichiarato è sufficiente prendere atto del CDA di scivoli in Spagna il venticinque maggio due mila uno si è tenuto informato dall'Italia alla presenza di tutto il CDA
Massimo senza la presenza del dottor fucile che peraltro non aveva nessun titolo per parteciparvi
Capone del
Per quanto concerne la distrazione dell'importo di cinque miliardi che in data ventitré undici due mila Cirio Holding Spada sa sul conto personale di Cragnotti destinata al pagamento di un debiti personali quest'ultimo rigo fonti la merce Cagli ASPA
E proveniente da una provvista messa a disposizione ad Acilia spazi
Valgono le medesime considera spione esposte nel precedente capo di imputazione piccolo vi ricordo che lo Progetto la contestazione sono cinque miliardi che come abbiamo dimostrato
Determina erano stati terminati della cessione delle azioni da parte del dottor Sergio Cragnotti e
A fronte del quale Cirio Holding
Aveva un vento invece confronti ed è e quindi che ci lordi pagava dei suoi debiti ma non consumava dottor si aggiungeranno altri come abbiamo visto l'intero credito rimanendo assolta alla fine di tutte queste operazioni oggetto di contestazione comunque ancora creditore
Per completezza di esposizione la ripetitive vale ribadire
Che il dottor fucile non ha mai ricoperto cariche all'interno della Cirio Holding
E pertanto non si riesce a comprendere come lo stesso possa adesso concorso nel nel fatto in esame oggetto di contestazione
Inoltre i sottoscritti consente non verificato che la provvista messa a disposizione ci ordini Spada cito a spasso è riferito a un bonifico di pari importo
E fidato in data due novembre due mila nascite ASPA a firma del suo ammetto amministratore delegato dottor Sergio Cragnotti nostro allegato s'numero sessantacinque
Capo M.
Per quanto concerne la contestata distrazione di importo di due miliardi cinque dodici zero no zero ottantanove quattro cinquantasette e due miliardi cinque novantotto tre quarantuno e quattrocento versati a Cirio l'espatrio aspetti della rispettivamente in data
Cinque luglio due mila e venticinque gennaio due mila uno a Enichem ISPA ai titoli di un pagamento della prima e seconda rata di un debito personale di Cragnotti nei confronti ultima società
Non poche rilevarsi
Quanto già detto in precedenza
Per quanto attiene al primo bonifico sottoscritti consulenti hanno verificato come peraltro
Enunciato nel capo d'imputazione che il pagamento è stato effettuato direttamente da Cirio Holding spazi
Utilizzando un proprio conto corrente acceso presso la Banca Popolare di Lodi cioè fare legato numero sessantasei
Occorre inoltre ribadire che il dottor fucile o non ha mai ricoperto alcun incarico formale all'interno esce di hanno mai avuto un ruolo operativo della Cirio Holding ISPA
Appare evidente pertanto che il predetto non possa aver utilizzato alcun titolo di pagamento per col per tutte conto il dottor Cragnotti a favore della Enichem ISPA essendo più sprovvisto di poteri all'interno dalla Società iniziale
Ricordo che questi pagamenti derivano sempre al fatto
Che dottor Cragnotti era creditore in virtù della cessione degli azioni Cirio Finanziaria scenici miliardi e
Gli utilizzi che sono stati evidenziati i precedenti Gabi imputazione alla fine evidenziato il dottor Graziotti rimane comunque accredito nei confronti
Della Cirio Holding
Anche per quanto attiene al secondo bonifico sottoscritti consulenti hanno verificato che le bonifiche è stato effettuato da Cirio Holding ISPA
E firmato dal suo amministratore delegato utilizzando un proprio conto corrente intrattenuto con Banca di Roma agenzia settanta nostro allegato numero sessantasette
Occorre quindi ribadire ancora una volta che il dottor fucile non ha mai ricoperto Galli che all'interno della Cirio Holding e pertanto non si riesce a comprendere come lo scolo stesso possa aver concorso nel fatte in esame
Scapolo
Per quanto concerne il capo relativa contestata distrazioni settecentocinquanta milioni versati su disposizione della scia International baby boom
E la Cirio spara alla Florentia tramite bonifico bancario eseguite in data quindici febbraio novantanove deliziato il pagamento del primo acconto del prezzo di un terreno acquistato il mio
In data dieci febbraio novantanove della Florentia S.r.l. non lo può attribuirsi al tutto fucile
Abbiamo visto come i sette cinquanta comunque sia oggetto di contestazioni centocinquantacinque sono stati completamente restituiti
Abbiamo visto poi della ricostruzione come questi sette e cinquanta comunque sia non possono
Essere considerati
Possono essere considerati
Distratti in quanto sono parte di una serie di importi che poi sono stati completamente restituiti azzerati come rilevato nei bilanci decisa ISPA al trentuno dodici novantanove come ricostruito
E se andiamo a esaminare i soggetti interessati che hanno
Concorso nella predetto operazione si può dire che in effetti era da del quindici febbraio novantanove lo stesso non ricopriva cioè il dottor fucile alcuna carica sociale nell'acido Spach vocio finanziaria spazi
Altresì come detto lo stesso è stato non nominato responsabile la finanza nel mese di febbraio per novantotto
Assumendo esclusivamente un ruolo operativo di mera esecuzione degli espulsi supposizioni impartire accidia
Inoltre anche in questo caso i sottoscritti consulenti hanno verificato che l'ordine dei figli di bonifico in parola effettuato l'interim porti settecentocinquanta milioni in data undici febbraio novantanove dalla Cina spazi
Su ordine lascino International BPV società olandese controllata al cento per cento lascino spazi nella quale il dottor fucile non ha mai ricoperto alcun ruolo incarico operativo
è stato disposto dal tesoriere della Cina spacca Junior Carlina
Per cui si rinvia al nostro allegato sessantotto
Coppola
A
E questo è l'ordine di un bonifico e quindi pertanto
La firma sull'ordine di bonifico e da parte
Di Giovanni
Gallina
Tesoriere della Cirio spazi
Come in effetti molti altri Bonici effettuati da Cirio spacchi sottoscritti i consulenti hanno esaminato non ho avuto modo di
E verificare
Che venivano direttamente ordinati dall'amministratore delegato come non mai risente un munifico del dodici luglio novantanove che si allega allegato numero nove nonché da un altro di Girgenti ICI ruspa la cui firma non risulta leggibile
Ma che certamente non è quella del dottor fucile
Capo Q
Dal capo fu dell'imputazione concernente la contestata distrazione della somma di lire un miliardo versato in data primo giugno due mila dieci di holding ISPA a titoli rifinanziamento la Florentia ancora una volta emerge l'assoluta e sanità del dottor fucile
Ricordiamo che anche questo fa parte delle operazioni oggetto
Chi ricostruzione in merito all'utilizzo delle somme che fece nutro Cagnotti a seguito di un suo credi determinato la cessione delle azioni
L'operazione contestata che implica una presunta regolarità nell'atto di disposizioni di somme di denaro riconducibile facili holding c'assai Spagna non può riconoscersi alcun compiacimento del predetto
D'altronde appare ormai consolidato che il dottor fucile non ricoprisse alcune cariche sociali all'interno della predetta società
Né tanto meno all'interno della Florentia S.r.l. e dunque nessuna responsabilità può essere
A degli attribuiva in meglio alla perenzione indicata
Capo era
Anche in questo caso la presunta distrazione di un miliardo e otto
Per sarda in data sedici undici due mila
E uno dalla Cirio Holding ISPA a favore del dottor
Ignote di impiegata per il pagamento di
Un suo debito personale anche in questo caso
I sottoscritti consulenti hanno verificato che il dottor Sergio Cragnotti richiesto il pagamento che ne abbiamo otto a valere sul suo credito dovrà derivante dalla citato contratto di compravendita il ventidue gennaio due mila uno
Lasci gli ordini ISPA Girola richiesta Cirio holding lussemburghese a
Che pertanto effettua il pagamento su richiesta e per conto della stessa Cirio Holding ISPA
Nostro allegato il numero settantuno Società garante del pressione degli azionario da quali fondi proveniva non rispetto del Regolamento del prestito spesso e pertanto accendendo il corrispondente credito
Nei confronti della medesima
Vi ricordo che all'interno duramente represse obbligazionario
Era previsto la possibilità
Di effettuare finanziamenti alle società del gruppo alla luce di quanto precede sottoscritti concentri non possono per confermare l'assoluta correttezza nel comportamento del dottor detto Toro fucile in merito ai pagamenti in oggetto
Ricordo inoltre che all'interno della Cirio Holding il dottor fucile non ha mai ricoperto alcuni dati carica sociale non è mai stato dipendente né tanto meno dirigente
Per quanto concerne il Capo S. la contestata distrazione gli importi di euro settantanove centocinquantaquattro di euro sessanta cinquecentoventitré ed state rispettivamente in data diciassette gennaio due mila tre e ventiquattro gennaio del due mila tre da Cirio Holding ISPA al dottor Cragnotti per il pagamento dei compensi
Somme
Contestualmente versata Cragnotti alla Corte la frolla spazzati definanziamento
Deve riconoscersi ancora una volta all'estremità del dottor fucile
Ebbene quanto già ampiamente citato cercasse senza di incarichi riconosciuti al predetto all'interno è uscito di ISPA trova piena rilevanza in merito I fatti qui contestati
Inoltre i sottoscritti consulenti hanno potuto verificare dall'esame della documentazione che ci detti versamenti sono entrambi stati effettuati da Ciglioni ISPA con ordini di pagamento firmati al dottor Sergio Cragnotti a volere sul proprio conto corrente
Tenuto presso il Credito cooperativo di Roma
Non c'è anzi bisogna però
A conferma di questo visto che più dottor fucile
Non ricopriva alcuna carica l'intera UDC
Decide holding
Questi nell'ordine di pagamento
Effettuato da Cirio Holding a firma
Di
Sergio Cragnotti
Questa richiesta
E questo è l'ordine del bonifico
Sempre a firma di Gragnano atti con la quale
Il compenso viene poi destinato
Al finanziamento della Florenzo
Scusate dottor Parisi questi documenti che ha fatto vedere del dottor Lahoussine naturalmente valgono anche per le difese di di Andrea Massimo Elisabetta Cragnotti
Capo di
Oggetto della contestazione sono i pagamenti preferenziali effettuati nel periodo compreso tra lire novantanove in settembre due mila e due degli importi di oltre il euro cinquecento milioni a favoriva restituite rinvio come parziale pagamento dei debiti Cirio Finanziaria spazi
E delle società controllate a fronte degli ingenti finanziamenti ottenuti dalle banche stesse tali pagamenti
Venivano effettuati utilizzando e largamente usurai somme proveniente dalla cessione alla Parmalat della euro latte di quanto conseguito commissionare obbligazioni già menziono del Carducci in media predetta risposta rinvio a quanto già riportato in precedenza
I fatti ed esposti nulla Facca vedere con la persona il dottor fucile a riguardo appare doloso infatti analizzare il in modo puntuale l'oggetto della contestazione data la sua complessità
In primo luogo
Come punto di partenza è necessario rammentare che lo stesso ha ricoperto la carica di consigliere di amministrazione lasci a spasso ottanta a far data dal ventiquattro luglio due mila
Nell'ambito dei poteri a lui conferiti escludendo il taxi escludendo ci qualsiasi ruolo strategico dottor fucile sia evitata svolge delle funzioni meramente esecutive come ampiamente dimostrato una premessa da la presente relazione
In effetti tutte le operazioni finanziarie ivi compresi i rimborsi di cui si parla
Venivano gestite ovvero effettuati su indicazioni l'amministratore delegato inoltre come i sottoscritti consulenti hanno già avuto modo di filiera di verificare dimostrare nel primo esame non vera
Stato alcun fatto oggettivo che potesse indurre il dottor fucile anche soltanto a supporre un presunto stato di insolvenza
Vi ricordo che il famoso stato di insolvenza viene determinata falsata arriverà altri novantanove solo esclusivamente
Per la circostanza per cui si che ricche e ritengono i crediti verso particole rate
Inesigibili come abbiamo già dimostrato questi crediti in maniera sostanziale non potrebbero mai aver determinato lo stato di insolvenza della Cirio
Infatti
Infatti abbiamo constatato
Come
Al gruppo non ha mai ricevuto istanze di fallimento non avevano ma state segnalate a sofferenza una centrale dei rischi da Banca d'Italia avevano sempre onorato le prove ubicazioni
Sia con riferimento a rimborso dei prestiti bancari e obbligazionari sia con riferimento al pagamento degli interessi
Godevano della massima dei fiducia degli operatori economici di enti e fornitori presentavano bilanci forti utili nel novantanove
E indicanti dopo una fase di assestamento seguita dalla o possono del monte dice delle
Due mila uno
Ed è la sua integrazione incide un notevole progresso sotto il profilo reddituale emoziona è un sostanziale sia stabilita sotto il profilo e sotto il profilo patrimoniale
A tal proposito si ricorda che la semestrale di Shili al trenta giugno due mila e due evidenziava un forte Ebitda
Che è uno degli indici per capire se la società riesce con i suoi flussi di cassa generati dalla vendita dei prodotti appagare i suoi interessi quella semestrale come rilevato
Dalla commissari giudiziali eccome evidenti evitato anche dalla Consob
Consentiva il pagamento degli interessi e quindi pertanto non c'era nessuna manifestazione all'epoca di stato di insolvenza
Essendo poi nello specifico del ruolo avuto al dottor fucile
Glielo operazioni contestate i motivi dei quali al predetto non può essere attribuita alcuna responsabilità sono quelli già evidenziati nel risposte capirci e g dell'imputazione che qui si riportano per comodità di esposizione
Quindi qua brevemente riporta corriamo qual è stato
Il ruolo
Del dottor fucile che come abbiamo detto era entrato nel febbraio novantotto ogni dipendente la società
Che in data primo marzo novantanove decidiate la scia erogato al tutto il fucile tutte le deleghe operative e avere accentrate in capo all'amministratore delegato
Proprio in funzione
Nella necessità
E a definire rapidamente alla fonte alla vendita
Di Eurolat al gruppo Parmalat ma anche di proseguire l'attività della cessione della Bombril e quindi di continuare nel progetto industriale
In data venti aprile novantanove l'amministratore ha inviato una lettera
Alla Banca di Roma nostro allegato numero quindici con indicazione dei conti correnti DC raspa di pertinenza della stessa banca da trasferirsi a euro latta
Vi ricordo che questa era avvenuto perché i famosi cento se stampa che erano stati erogati
Erano stati poi su indicazione dell'acquirente di Euro atto utilizzati detta
Per
Acquistare la Parmalat e vi ricordo che l'acquisto la Parmalat da Benito è avvenuto come se avessimo acquistato una casa con un mutuo
Quindi chi ha comprato i linea sostanziale si è accollato questo debito preferendo si accollare questo debito perché in tale modo
Pagava il debito con le modalità che poi ricominciava con la banca quindi le due modalità come posso acquistare a quattro possa acquistare pagando tutto l'intero oppure pagando ci
E pagando il netto cioè il valore del bene meno il debito in questo caso la Parmalat ha deciso di comprare
Il Euro atta
Con
Il debito quindi li ha sostanziale a cominciare se acquistato un immobile con un mutuo sopra quindi chi ha venduto e come se fosse un subentro
Quindi è normale perché peccare adotto il vantaggio di poter di razionale questi famosi centosettanta nella maniera che riteneva più utile
Qui si centosettanta vi ricordo che poi sono stati utilizzati per
L'acconto Trezzo Bombril
Quanto sopra è confermato anche
Dalle dichiarazioni rese dal teste Antolini Pierluca presentata dei in data venticinque gennaio due mila dieci archiviazione la pensione del dottor fucina Parma che abbiamo già detto
Assoluta assenza di documentazione di alcun genere contratti di compravendita bonifici all'arte inerente l'operazione a firma dottor fucile in particolare i sottoscritti consente hanno verificato che gli ordini bonifico
Più di duecento miliardi da participio spara Affori BBC ai in acconto prezzo i partiti a Banca di Roma e con i quali cito spalti Rizzato i proventi dalla vendita via un'altra
Ha pagato un esproprio racconto verso per l'acquisto di Bombay per ricordo inoltre che la
Conto prezzo per la Bombril
è antecedente rispetto all'incasso della vendita del latte perché nella sostanza la maggior parte del pezzo viene pagato successivamente nel Duemila
Quindi l'incasso in cui avviene quindi l'operazione nasce antecedente vi ricordo che le prime operazioni le ha fatte la Bissi ai quando paga lepri la prima e sarà e la seconda rata per l'acquisto della Sangritana
Sono a firma dell'amministratore delegato dottor Cragnotti a conferma di quanto esposto il contratto di compravendita di è un atto cioè ferro legato venti evidenzia in modo chiaro quali fossero i referenti
Ci ha spesso la scuola delle due società però la Parmalat chiaramente era il dottor Zanco Tanzi l'avvocato Zini il ragionier torna mente veraci traspaia dottor Cragnotti obbligato
Bianchini Riccardi per la parte legale
Nessuna partecipazione dottor Croci ha ci diate lasci ASPA
Che tratto l'argomento è un quattro dei verbali del CDA CIE del venti gennaio novantanove nostro allegato numero dodici del primo marzo novantanove nostro allegato numero sei del ventisei aprile novantanove nostro allegato numero ventitré
Del ventuno maggio novantanove nostro allegato numero ventiquattro in merito poi presunti pagamenti preferenziali effettuare incongruenti e pressioni degli azionari in coro in primo poco ribadire quanto già evidenziato una risposta al capo g dell'imputazione ossia come tutte le scelte strategiche inerente la gestione finanziaria ci ASPA
Venissero prese squisitamente l'amministratore delegato a seguire delibera da parte il CdA con il controllo il collegio sindacale
In particolare nel caso di specie la decisione strage giga di emettere dei banchi
Bene logicamente assunta come abbiamo già ribadito l'amministratore delegato vedi verbale decidiate ventidue dodici novantanove e società sollecitata lo stesso Collegio sindacale nelle sue osservazioni
Cioè fare le tempi dal Collegio sindacale dottor Cragnotti a pagina dieci del verbale del Collegio sindacale il ventitré giugno due mila
A seguire il CdA Cilio del quattro febbraio novantotto le ricordo inoltre che l'emissione dei bond non era un'emissione comunque non regolamentate non controllata perché come riportato
Nel Regolamento il presso i obbligazionario la società esatto so posta al controllo anche da parte della Banca d'Italia della Consulta sul limite masso dell'indebitamento e la società fino al default non ha mai superato il limite di indebitamento
Così come previsto nel Regolamento e così come evidenziato sia da Consob o che la Banca d'Italia
Dottor fucile ha quindi attuato le decisioni strategiche assunte dall'amministratore delegato anche dietro sollecitazione del collegio si del Consiglio e del d'amministrazione del Collegio sindacale decisioni valutate positivamente anche dagli stessi commissari giudiziali
A cui si rinvia a pagina ventisei della loro trascrizione in merito
Alle dichiarazioni
Del
Professor fare Inca nell'udienza del sei luglio del due mila e nove
A riguardo appare peraltro necessario ripetere come ampiamente evidenziato in precedenza sottoscritti consulenti ed è emerso chiaramente nel corso del dibattimento che le missioni e Dessì obbligazionali gruppo Cirio sono state sempre effettuate nel pieno rispetto della legge di regolamenti
I malati da Consob e Banca d'Italia seguendo peraltro nel fattispecie utilizzate da tutte le principali società industriali italiane
Come indicato nel Bollettino la Banca d'Italia numero quarantuno novembre due mila tre nostro legato trentanove e nell'audizione del Governatore della Banca d'Italia
Al Comitato per il risparmio dell'otto luglio due mila tre nostro allegato numero quaranta e nei documenti per la cultura del Roma
Della Consob nostra allegato quarantuno
All'interno di crediamo ancora una volta dedicati di offrirsi al collasso
Redatti sempre l'osservanza delle predette leggi
Norme regolamenti era inoltre dichiarati genera chiare preciso l'utilizzo che le società emittenti avrebbero fatto dei proventi dei bond
Ossia che i proventi sarebbero stati trasferiti alle società emittenti lussemburghesi società di scopo e se c'era garantire le missioni
Alla quale i fondi erano peraltro destinati ad origine da questa utilizzare Piscopo accennare a società
E per il finanziamento del debito esistente
Pertanto Rizzi Rizzo di parte dei proventi Vessio pliche azionari per il board sui tempi di scadenza di tale termine rientrava esattamente a fargli scoprire missioni dei bond che ha portato a notevoli benefici di gruppo in termini di allungamento dalla scadenza
E chiaramente un contestuale riduzione degli oneri finanziari perché passiamo un debito a breve termine con debito a lungo come visto in precedenza e come fermato anche dagli stessi commissari giudiziali
Vale la pena ricordare che come emerso anche in occasione del dibattimento nessuno giura di gruppo cita mai ceduto richieste di rientro dei propri affidamenti da parte delle banche netta
Tali affidamenti sono stati mai segnalati anca aglio né tanto meno a sofferenza nella Centrale rischi tra Banca d'Italia sino al telefono
Occorso nel novembre del due mila due come peraltro evidenziato dagli stessi consulenti del pm né a loro sesta relazione certe sere pagina due ventiquattro due venticinque nostro allegato settantotto
Dove riporta una scheda prodotta Banca Italia dominato assegnazioni di crediti anomala la quale si evince che nessuna banca italiana mai posto a sofferenza i propri crediti verso Cirio sino alla data del default
D'altronde
Delle stesse dichiarazioni rese vigenti i principali istituti di credito coinvolge emersa e la loro assoluta
Convinzione che il gruppo Cirio si trovasse in buone condizioni economiche è sufficiente a riguardo riportare solo alcuna sede far sì che i verbali degli interrogatori resi e predetti
Sentito nel merito il dottor ma seria in data quindici novembre due mila quattro lo stesso ha dichiarato
Io non ero assolutamente a conoscenza dello stato di trazione proporre il mio che la società ma adesso lavorazione degli inglesi a a a
Lo sapeva anche il mercato avevo i dati di lettura che il mio ufficio mi portava sulla base di questi dati erano evidenti le difficoltà del gruppo ma escludevo lo stato di insolvenza
Modelli di analisi si sofisticati come quelli KMB può dico né che quando il valore che da questo delle passività di libro sulla supera il valore di mercato dell'attivo
Vi è rischio di insolvenza e quella valutazione dà una possibilità di insolvenza molto bassa
All'atto del mercato dava indicazione insolvenza per lasciti o più basse che quella di impreciso FIAT
Questo lo dice Rainer Masera il quindici novembre del due mila quattro significa che il totale attivo della Sci Dio
Come prima il debito
E questa indice era
Tra virgolette secondo Masera molto basso mentre a rischio di insolvenza del dottor Rainer Masera erano più che la CIG la FIAT e Impregilo
Infatti poco aggiunge serie Maranzana avessimo avuto contezza dello stato di insolvenza non avremmo certo favorito l'acquisto il fondo ma da parte dei risparmiatori
Vi era un gruppo significativo nel panorama italiano con migliaia di dipendenti che poteva farci ma con un sostegno e quindi era giusto dargli una mano
Il predetto centro che abbiamo dinnanzi al G.I.P. dottoressa Callari conferma quanto già Presidente precedentemente esposto siamo sostanzialmente nel due mila aveva creato un gruppo che dava
Credit rating alla via e
E alla Del Monte un marchio fra l'altro mondiale sia si dava addirittura una
Quindi c'era un duplice riscontro rispetto agli elementi che venivano fornite da funzione proponente ed è la funzione legale
Pagina otto dell'interrogatorio del venti aprile due mila sette chiarisce l'Omega di controllo che venivano esercitate di volta in volta sulle singole pratiche le pratiche
Che si pensava potesse essere potenzialmente oggetto e di rischio particolarmente rilevante e per quello che mi riguarda non era questo il caso cioè non era il caso di Cirio
Pirillo sottoposte a fare un esame molto più pregnante
In particolare anche da parte dell'ufficio legale nessuna presentato Procacci ogni su questa pratica marchi come Cirio Del Monte la stessa Bombril che per quello che riguarda il Brasile erano marchi estremamente positivi
Anche la questione della Bombril
Anche la questione della Bombril l'avevo guardata con particolare attenzione o senz'altro ritenuto di portarlo al Comitato servito ed esecutivo dove si devono illustri banchieri
Ancora il dottor
Ma
Mattera responsabile del Comitato credi di IMI San Paolo in data quindici undici due mila quattro riferisce notizia di situazione di crisi
Non ne avevamo sapevamo che Cragnotti era un cattivo quale pagatore manovrava i debiti che Cragnotti lavorassi con i crediti era noto ma le godeva del credito bancario e quindi erano abbastanza da lui tranquilli a gran parte dalla nostra esposizione
Era Mediocredito attenua siamo rientrati secondo i piani di ammortamento il settore credibili entra decreti e assolve i suoi compiti
Ma anche il predetto insieme interrogatori innanzi al CIPE dottoressa Callari conferma il tenere a mente quanto già dichiarato precedentemente inoltra specifica domanda chiarisce lo svolgimento di alcune ignora il Comitato crediti oggetto di attenzione da parte dell'accusa
In quanto membro del Comitato stesso
Veniamo e varato una relazione con la proposta finale dal corpo e ti Italia la quale in relazione veniva inviata alla Segreteria del Comitato crediti quindi c'è una prima fase in cui questa relazione suscettibile di approfondimenti poiché ne esamina da Bari i denti vedi pagina sei e sette
Per l'interrogatorio del venti aprile due mila sette dichiara come fosse sempre triste previsto un intervento degli affari legali la procedura
Per confermare la coerenza sotto il profilo legale e poi a domanda specifica circa la dubbia esigibilità dei crediti vantati nei confronti del gruppo lo stesso dichiara
Se qualcuno di noi avesse avuto il dubbio della inesigibilità dei crediti
I revisori avrebbe apportato delle verifiche questi dubbi non erano stati avanzati netta revisioni netta altra parte neanche da fonti esterne
Attenzione che qui c'erano anche delle società di revisione che revisionale questi crediti Consob ha chiesto spiegazioni pene l'Assemblea di approvazione è stato dichiarato che il bilancio relativo alle aziende che avevano solida patrimoniale tale da poter rimborsare quei crediti
Quindi neanche in prospettiva questo ci è venuto in mente che erano critiche poteva non essere esigibili esigibili all'epoca dubbi a riguardo non c'erano
Aggiunge inoltre che se prende il bilancio del San Paolo IMI del due mila il gruppo Cragnotti era una posizione con un'altra da seguire se ha fatto delle situazioni grave saremmo intervenuti
Per quanto concerne l'ultimo le considerazioni espresse dall'accusa la circostanza che esorta Ezio ottenute dall'emissione di bond provenissero da risparmiatori illuminati si sottolinea che
Come ampiamente dimostrato nel corso
Il dibattimento lasciti ASPA ha sempre collocato le obbligazioni emesse esclusivamente per gli istituti creditizi ce l'ha di meno e dice
Vorrei tornare a questo proposito un attimo indietro
Perché
C'è un punto che conferma questa considerazione
E lo dice
Lo stesso Rainer Masera
Lo stesso Bragni arma segreta
Dice niente
Quindi da parte dei risparmiatori
Assessorati arma seria dice esattamente questo allarme paga il mercato dava indicazioni di insolvenza ter lascivi o più basse che quelli di Impregilo FIAT se io e Maranzana avesse avuto contezza dello stato di insolvenza non avremmo certo favorito l'acquisto dei bond da parte dei risparmiatori
Ciò significa che Masera e consapevole che il gruppo Cirio ha venduto agli istituti di credito
Perché lui che poi come istituto di credito insieme alle altre banche ha favorito l'acquisto dei bond da parte dei risparmiatori
Per quanto concerto in ultimo le considerazioni espresse dall'accusa sulla circostanza che le risorse ottenute l'emissione di bond provvisto dei risparmiatori sito otto l'idea di come attualmente dimostrata nel corso del dibattimento lasci a spasso sempre collocato obbligazioni emesse esclusivamente presso istituti creditizi alle dimensioni infatti prospetti informativi del bond
Esplicitamente prevedevano che i titoli non poter essere colma il collocati tra il pubblico ed infatti i contratti sottoscrizione di obbligazioni emesse dalla Città Spazi era una quest'ultima firmata con i legali rappresentanti degli stessi istituti di credito
Le mance e non da altri pertanto l'agisco la circostanza che successiva l'emissione di bond inizialmente sottoscritti gambe dalle banche sia salito trasferiti al pubblico non può essere assolutamente ascritta alla volontà del dottor fucile
Capra
Per quanto concerne il contestato pagamento preferenziale eseguito fra il maggio due mila e novembre due mila uno in favore della SS Lazio ISPA a danno dei creditori
Per il pagamento dei debiti accumulati accumulati verso quest'ultima società audaci definanziare ASPA età Cirio Del Monte Spada
Attingendo alla limita conseguita con l'emissione di obbligazioni di al capo g valgono le medesime considerazioni già espresse
Nel capo d'accusa
Relativamente alla percezione di qualsiasi presunta situazione di dissesto del gruppo Cirio a parte il dottor fucile così da come la pasta da parte di qualsiasi altro operatore Consob revisori Collegio sindacale banche fornitori
Al fatto che tutte le scelte strategiche evidente la gestione finanziaria di nascite venissero presi squisitamente l'amministratore delegato seguiti dell'IRAP di delibera da parte dei CdA e con il controllo del collegio sindacale
Anche in questo caso voglio ricordare
Che in merito allagamenti
Oggetto di contestazione abbiamo già risposto
Precedentemente
Al fatto che
Emissioni obbligazionarie Grotto uscite sono sempre stato effettuata nel pieno rispetto della legge dei regolamenti emanati Iran Consob da Banca d'Italia
E al fatto inoltrato circostanza che l'oggetto della sociale dell'acido Spada e della Cirio Holding prevedeva in maniera sotto è stato sotto maniera sostanziale la possibilità
Di effettuare finanziamenti alle società il gruppo
Inoltre
Ricordo pure come evidenziato anche dalla Guardia di Finanza
Cioè fare le disfunzioni dal mio del maresciallo capo Ignazio Pasquale risaltare interventi diretti due mila nove
Nonché nelle formativi numero trentadue sedici del venti gennaio due mila quattro pagine un venture il numero trentatré ottantasei sette gennaio due mila cinque pagina cinque diciassette numero quarantadue zero settantatré
Il ventotto settembre due mila cinque tutti i pagamenti effettuati dalle società emittenti nessun borghesi
Erano effettuati per ordine Cunto delle Società garanti da quest'ultimo ovviamente correttamente contabilizzati
Peraltro come di seguito anche dalla Guardia di Finanza informativa numero tre tre otto sette molti di questi pagamenti hanno riguardato rimborsi e non finanziamenti di crediti vantati della Lazio
Mentre la parte restante ha riguardato la PAC la copertura la parte di propria competenza degli aumenti di capitale della SS Lazio
I sottoscritti consulenti intendono inoltre evidenziare
Perché i bonifici disposti e firmati dal dottor fucile
In qualità di legale rappresentante delle società in mittenti lussemburghesi esse erano sempre effettuati per ordine conto delle Società garanti
Ci dia spacci io oggi ISPA
Dietro richiesta scritta e ferme attese ma dal presidente della Lazio
Nonché amministratore delegato e lascino spazi e consigliere di amministrazione della Cirio Holding dottor Sergio Cragnotti la modalità di questo pagamento come abbiamo visto
Era contenuta all'estero all'interno del Regolamento depressi obbligazionario
Capo zeta
Per quanto concerne la contezza ad esposizione nel bilancio della CIG ordine spazi relativa all'esercizio novantanove due mila e due mila uno e le relative comunicazioni sociali dei fatti economici che sarebbero non rispondenti al vero e sulle conduzione economica e finanziaria della società
Così cagionando un grave danno coloniale società editori in modo
Abbiamo già dimostrato in precedenza ricostruito come la presunto
Ipotesi di falso in bilancio era stata determinata alcune compra accantonamenti contabile che abbiamo detto e ricostruito che non potevano essere effettuati
Inoltre in questo caso non si comprende quale possa essere il compartimento il dottor fucile
In merito alla reato di falso in bilancio per quanto riguarda il bilancio della Cirio Holding ISPA visto e considerato che l'una mai rivestito alcuna carica
All'interno
Del CdA della CIG ordine quindi pertanto non ha mai potuto approvare nessun bilancio bilanci come abbiamo visto e rappresentato secondo noi sottoscritti consulenti non rappresenta rappresentava in maniera deridere corrette i fatti di gestione
Capo zeta
Per quanto concerne l'esposizione del bilancio a fine ciclo finanziario ASPA relativi all'esercizio novantanove due mila e due mila uno e nelle relative conigli azioni sociali fatti economici anche in questo caso
Non rispondente al vero sulle condizioni economiche e finanziarie della società più dettagliati nel testo di campo imputazione a cui si devono nulla valgono le l'est le medesime considerazioni
Dunque anche in questo caso ricordiamo che sottoscritti consulenti in merito all'ipotesi di falso in bilancio annuncia ricostruito come
La procedura sanzione questi non potessero sussistere contabilmente
In merito al bilancio di
Di esercizio e la Cirio Finanziaria spacchi sul trentuno dodici novantanove nessuna responsabilità oggettiva può essere certamente attribuita al dottor facile in quanto non faceva parte
Del CdA la stessa società
Riguarda invece i bilanci due mila
Il due mila uno
Va detto che il predetto pur ricoprendo la carica di Consigliere la società non c'è mai occupato della predisposizione reazione del Bilancio
Delle società del gruppo né tanto meno del bilancio su un consolidato oltretutto lo stesso non avendo competenze specifiche in materia
Come abbiamo visto si occupava dell'Area Finanza comporterà riguardo I rapporti con le banche provvedeva a dare il proprio consenso l'approvazione dei bilanci Cavit sulla base delle indicazioni
Gli altri amministratori certamente sicuramente più esperti rispettarli
A conferma di ciò è sufficiente considerare che solo il mondo che sono i revisori contabili hanno sulle reato vediamo sul bilancio per la compie la contabilizzazione di un'operazione effettuata peraltro comma il consenso del collegio sindacale
Riguarda invece i viveri inerenti la presunta non corretta valutazione dei crediti verso parti correlate al valore delle partecipazioni iscritte in bilancio nonché all'indicazione di plusvalenze Vivanti cessioni tra buttò valgono ed altri le considerazioni già
Espresse mie precedenti capi di imputazione e in merito abbiamo come consentì già risposto
In sintesi a anche in tale ambito però non va dimenticato
Che gli organi di controllo Collegio sindacale Società di revisione deputati esprimere il loro parere sulla conformità dei bilanci di ispezioni civilistiche nonché evincibili i contabili non hanno mai sollevato rilievi in merito a tale valutazioni
In effetti così come riportato al verbale del Collegio sindacale il ventitré giugno due mila cioè fare legato trentacinque
Il Collegio si è avvalso delle indagini svolte per associati visione alla quale non ha ritenuto di esprimere in fieri ieri quarto nella propria relazione al Bilancio esercizio lasciti ASPA né in quella sul bilancio consolidato
La stessa Consob come detto fino a data del venti gennaio due mila tre non effettuato alcun rilievo in merito ai bilanci del gruppo uscire
Circa infine la falsa comunicazione sull'OPA va rilevato che il dottor fucile non era al call center il presunto obbligo
A corrente
Non è d'accordo
Obbligo di Scipio di lanciare un'OPA sull'azione intrecciate bomb venga
A seguito di un'azione sanzione si può M. tale presunto obbligo
Deriva dal contro otto contratto Clorox vi ricordo che l'opera non fu poi mai eseguita ed era in capo come abbiamo già dimostrato non alla Cirio ma la Cragnotti in parte abrasi
è evidente questo anche nella famosa Assemblea della Bombril sa dove alla presenza dei sette
Fondi c'era comunque la Cragnotti in parte
Quindi elencava Cragnotti abbandono avrebbe e credo che in parte del Brasile alla bontà dell'ordine e alla Cirio Holding tutte le società alle quali il dottor fucile non ricopre alcun ruolo dirigenziale né tanto meno negli organi decisionali
Cioè era tra l'altro quanto comunicato dal sito web ma la Consob bendata undici gennaio due mila uno nostra allegato numero settantaquattro e da lascino al mercato con il comunicato stampa del venticinque gennaio due mila uno
L'argomento non fu discusso nessun CdA ai quali fu presente in tutto il fucile come si può evincere dalla lettura dei verbali sino almeno prego all'approvazione del bilancio chiuso al trentuno dodici due mila euro due
Cioè fare relazione del Collegio sindacale nostro allegato numero trenta
Ulteriore riprova della non conoscenza del presunto impegno cito ASPA
Circa l'effettuazione di un'OPA sul capitale la Bombril Vasile si evince anche laterale tra inviata che abbiamo visto che il dottor fucile al dottor Cragnotti in data trenta tredici giugno due mila uno
Dove espressa dove esprime la sua preoccupazione per l'eventuale lancio dell'OPA da parte di Cirio Holding e non di Cirio spara
Come avrebbe dovuto Sir conoscenze tale impegno senza peraltro fari eticamente contratti con i cinque fondi d'investimento brasiliano ricordo ancora una volta che l'OPA non è stata lasciata e l'impegno comunque era la Cragnotti e in parte del Brasile
Capotreno
Appare evidente
Alla luce di quanto sin qui argomentato che non si sa non sussistono i presupposti integranti per reato di truffa oggetto di contestazione
In proposito riportandoci integralmente a quanto già esposto in merito al capo i lettera g dell'imputazione per la pena ripercorrerli alcuni aspetti fondamentali le attiva l'operazione emissione di prestiti obbligazionari Cirio
In primo luogo è bene ribadire ancora una volta come tutte le scelte strategiche veramente inerente la gestione finanziaria sci prima fra tutte la sezione emettere bond erano in capo all'amministratore delegato e al Collegio di
E alla consiglio di amministrazione e
Su cui va SCO su cui c'era il controllo del collegio sindacale la fattispecie dovendosi rafforzare la situazione finanziaria della società come abbiamo visto
Il collegio sindacale si era preoccupato
Di di
Di
Di evidenziare
Che il debito a breve dovrà essere portato a lungo termine ebbene dottor fucile in qualità di responsabile della finanza aveva sostanzialmente un compito di mero coordinamento del lavoro fra le varie funzioni aziendali
Ufficio amministrazione ufficio legale e rapporti con le banche con i revisori esterni dati noi che con i consulenti legali e con i rappresentanti delle banche in merito poiché la procedura adottata dell'emissione obbligazionaria Cirio
I sottoscritti consulenti derisa desidero evidenziare quanto segue
Come rilevato sia dagli organi di controllo Banca Italia Marco e Consob sia che dagli stessi consulenti del Pubblico Ministero
I titoli Cirio erano destinati alle banche e ad altri investitori istituzionali senza che si rendesse pertanto necessaria la pubblicazione del prospetto informativo
Vedi pagina centottantuno e centottantadue della relazione dei consulenti del pm
Della sesta relazione dei consulenti del pm pagine centottantuno e centottantadue nostro allegato numero settantasei
Anzi come riportato in tutti gli offre Circular
Dell'emissione obbligazionaria e vi era un divieto specifico alla vendita dei titoli al pubblico indistinto
Infatti come si Lecce nella traduzione depositata agli atti della Francis con la relativa le missioni Cirio Finanziaria Luxembourg sa due mila due mila e due pagina centotre centodieci
Vediamo
L'offerta di nozze
Non è stata registrata presso la Commissione nazionale per la Società di borsa la Consob in accordo con la normativa italiana relativa ai titoli e di conseguenza ogni banca capofila dichiarate convenuto
Che non ha offerto venduto non offrirà offenderà Novus nella Repubblica italiana
In un invito al pubblico su larga scala e che le vendite lei non se la Repubblica italiana dovrà ANAS dovranno essere negoziate unicamente su basi individuali con investitori professionali
Due
Le procedure per l'emissione del bond da parte del gruppo Cirio sono sempre state in linea con la prassi di mercato seguita da tutte le principali società emittenti si italiane che estere e quindi in piena osservanza della normativa e dei regolamenti vigenti
Come ripeto indicato peraltro nel bollettino della Banca d'Italia numero quarantuno
Del
Novembre due mila tre nostra allegato numero trentanove nella nota dal titolo lo sviluppo del mercato obbligazionario per il Preside liane a pagina dodici si decide tra ambiente quanto segue
L'attività svolta dai Consorzi
Costituiti per il collocamento dei titoli l'immissione sul mercato internazionale può realizzarsi alternativamente attraverso l'offerta al pubblico ovvero per il tram per il tramite del collocamento presso banche altri investitori professionali
Il collegamento presso investitori professionali in particolare costituisce la prassi largamente prevalente nelle emissioni obbligazionarie sul loro mercato esso consente tra l'altro di concludere con
Maggiore rapidità l'operazione permettendo all'emittente disporre dei proventi delle missioni con certezza ha una data prestabilita in particolare
A pagina sedici
Nel caso delle obbligazioni Cirio
Le procedure di immissione con largamente o depressi obbligazionari fa cento grave società del gruppo
Ricalcano quelle descritte in precedenza e adottate per la maggior parte dei plessi internazionali emessi da gruppi italiani nel corso degli ultimi anni
A tal riguardo va ricordato che le società emittenti del gruppo Cirio hanno venduto i provveditori obbligazionari solo a investitori professionali
Quali erano le banche facenti parte dei consorzi di collocamento liti manager Sciolla managers come peraltro già indicato nella memoria del Governatore della Banca d'Italia
Al Comitato interest interministeriale per il crede risparmio dell'otto luglio due mila tre dal titolo e corpora abbonda a tutela del risparmio nostro allegato quaranta dove si esce nel capitolo
L'emissione di obbligazioni del blocco Cirio che le offerti in Italia delle obbligazioni sono state comunicate la banca e negli anni ha dai soggetti collocatori
Ai sensi dell'articolo centoventinove del Testo unico bancario
Le comunicazioni tipo indicano che i titoli erano destinati alle banche e ad altri investitori istituzionali che senza che si rendesse pertanto necessaria la pubblicazione del prospetto informativo
La gente la privata acquistato le obbligazioni dagli intermediari creditizi e finanziari
Pertanto la circostanza che cessione che successivamente all'emissione dei bond
Finanziariamente sottoscritti dalle banche siano trassi stati trasferiti al pubblico non può essere assolutamente a scritta la volta degli organi sociali del gruppo Cirio e tantomeno a quella del dottor fucile
Inoltre
Come meglio risulta dall'in costruzione effettuate
Per i commissari giudiziali
E dai verbali del CDA
Le somme ricavate dai bond sono stati interamente destinate a favore delle società del gruppo conformemente agli obiettivi fissati già ampiamente illustrati
Nel caso di specie i proventi derivanti dall'incasso dei bond venivano gestiti
In modo trasparente ordinato delinea cioè accreditati sui conti tenuti alla società emittenti presso la banca viene Bid Lussemburgo banca nazionale sorvolare il Lussemburgo la contabilità e società emittenti era venuta la società fiduciarie facente parte del gruppo BNP ossia la fitopatie e soggetta dalla revisione dalla dell'auto in touche
Gli ordini bonifico non eseguiti su indicazioni del legale rappresentante delle sociali garanti e il dottor fucile si limitava a firmarla indifferibili che lo Stato e la società lo Bernoni lussemburghese disciplinava
Per quanto concerne poi la delimitato valutazioni da parte di società specializzate circa il grado di rischio connesso la sottoscrizione delle nozze mano fatte altre precisazioni
Ebbene in tutte le emissioni obbligazionarie
Del gruppo Cirio le banche UBM CPE morta Abeba anzi Caboto e Banca di Roma hanno sempre effettuato una preventiva valutazione circa la situazione finanziaria di tutto il figlio
Cosiddetta ad esserci assegnando di volta in volta un apposito Retini ma ben di più
Era
Altresì previsto il supporto degli uffici legali i quali nella redazione di specifici pareri dovevano valutare la conca comitati dalle operazioni rispetta la legge italiana inglese lussemburghese e garantirne la correttezza e la trasparenza
Infine allo scopo di evidenziare tale trasparenza adottate le procedure di missioni Vessio Cacciari gruppo Cirio i sottoscritti consulenti
Desidero sedersi sottolineare come gli offra circolasse degli stessi riportassi Limenella chiare ed evidenti tutti i profili di rischio legati alle emissioni quest'aspetto è anche evidenziato dalla Consob anche nella sua relazione
Ispettiva preliminare San Paolo IMI ISPA del quindici settembre due mila tre a pagina quattro
Chiarisce le caratteristiche la Consob dei titoli obbligazionari Cirio nostro allegato settantasette
Sottolinea come tutti gli offre circolasse relativa alle emissioni Cirio di una Sezione dominata
Certe all'interesse del consigliere uscente considerazioni sull'investimento
Erano segnalati i principali rischi connessi all'investimento in obbligazioni Cirio in particolare viene richiamata l'attenzione dell'investitore sui seguenti profili
Elevato livello di indebitamento del gruppo Cirio i dati relativi al sociale alla situazione finanziaria del gruppo riportati sulle nostre circolari evidenzio l'incidenza dell'esposizione debitoria verso il sistema bancario e finanziario
Rappresentata previamente dalle linee di credito a breve termine revocabili a riguardi vengono iniziati rischi connessi alla possibilità di esercizio la povertà di revoca da parte delle banche creditrici
Non che quelli concessi alla capacità dell'emittente generali sufficienti risorse finanziarie a servizio del debito
E di ottenere ulteriori finanziamenti futuri
Assenza di rischio diventi Inter rischi connessi all'esito dei procedimenti giudiziari amministra dipendenti a carico dell'azionista di maggioranza se a giugno C.P. iscritto nessi alle politiche e strategie di sviluppo del gruppo
In ultimo per quanto concerne il punto quattro il capo di imputazione appare doveroso riportare alla memoria
Che non vi era contezza alcuna da parte del gruppo Cirio almeno sino a poche settimane dalla data di scadenza circa la mancanza di volontà da parte degli istituti di credito
Di di finanziare il bond in scadenza pur essendo tale monetari tale modalità il rifinanziamento
Tra quelle espressamente previsti negli offre al Circus ammette rimborso depressi obbligazionari in particolare
La circostanza che sia intervenuto un default tecnico per mancanza di rifinanziamento del bond
In scadenza
Si evince anche dal fatto che nei dirigenti negli amministratori nei sindaci neri visori nella Consob avevano mai ipotizzato un possibile è stato di insolvenza
Alcuna della
Ed di insolvenza di alcuna delle società del gruppo Cirio la Consob in particolare fino al gennaio del due mila tre non aveva
E c'è il pittore lieti in merito ai bilanci Cilio
L'organo predisposto al controllo delle società quotate in borsa è sino al venti gennaio due mila tre Luna mai non aveva mai rilevato irregolarità di sorta nei bilanci di Cirio Finanziaria spazi e dici che holding
Cosa ancora più rilevante come già anticipato il fatto che proprio il sistema bancario
Aveva suggerito lo strumento finanziario del bond per l'acquisto del gruppo industriale del monte e aveva da un lato le missioni di tutti i prestiti obbligazionari
Questo quindi
Il decreto certo inferiori
Più concluso quindi l'esame da parte rissa di procedere viviamo appunto secondo un avallo da abrogativo indirizzo sempre in questa stessa ora quindi dall'ultimo esame diretta sarebbe quello
Se non ricordo male da parte la difesa di Cragnotti Elisabetta Cragnotti Massimo
Petronio che Andrea e quindi per l'inizio il controesame ecco
Cioè che noi abbiamo consegnato
Sì vi abbiamo consegnato il cd credono
Funziona consulenza e tutti gli allegati chiaramente come si poteva sì Moggi lunedì depositeremo il cartaceo perché ed avere il tempo di stampare cioè singole allegati non è va bene quindi volevo dire che
Come previsto ha depositato citati può sostituire con lunedì arriverà cancellerie
Benissimo se Brienza tolta
Ogni regione di
Quindi abbiamo ventidue
Lunedì ventidue sempre in questa stessa