Processo Cuva ed altri (caso Antonello Montante)

Quel giorno Presidente chiedo scusa del ritardo amano dettare dieci io
Facciamo l'appello
Un Vangelo
Libero non comparso avvocati Lattanzi gemelli avvocato Tesauro buongiorno presidente in sostituzione d'entrambi gli avvocati perdere corale bene Esposito Arturo
Libero comparso avvocati Bruno e Schillaci il secondo anche in sostituzione
Ma
Romano Massimo Michele
Libero non comparso avvocati Milazzo e Monaco
Entrambi presenti
Schifani Renato
è assente avvocato Costa e Tricoli anchilosi anca liberi anelano sostituzione
Bernard Maurizio sì
è assente avvocato Crescimanno ora depositata la delega Prestinari subito non volerlo mostra ora Galli Salvatore
Tali Salvatore assente avvocato di Trapani
Che
è assente è sostituito dall'avvocato Costa va bene la metà o d'ufficio l'avvocato Costa Cangialosi Rosetta
Senta Presidente buoni però comparsa buongiorno avvocato Panepinto presente d'Agata Giuseppe è presente avvocato Brancato presente avvocato del Queen's sostituzione per delle corale bene
Giardina Carmela
Senta Presidente assente avvocato Panepinto e avvocato Taormina anche in sostituzione in sostituzione invece fa Salvatore
è assente avvocato la Scala
Sostituito dall'avvocato da qui
Bene la Rotonda Carlo senta Presidente è assente avvocato Danilo Di Maio sostituito dall'avvocato per Antonio dov'era
Mistretta Vincenzo senta avvocati Panepinto e Bellini entrambi presenti
Orfanello Ettore denunciante no
Avvocati da qui e Bellavista entrambi presenti
Come ho Letterio è assente avvocato out un Riolo e avvocato da qui si presente anche in sostituzione avvocato agriturismo
San Filippo Maria Innocenzo e presente avvocato Tesauro è presente
Callie Andrea
è assente avvocato di Trapani
è assente d'ufficio l'avvocato Costa cava Ceci Andrea e assente avvocato Caserta e presente
Avvocato Maurino
Avvocato ma Imone
Assenti avvocato Raffaele Palermo e presente
Avvocato Giovanni Palermo
è assente avvocato Stefano Kato Ara
è assente
Avvocato colonna
Assente avvocato Repici assente avvocato la Martina
è assente
Avvocato Giuliana Conte
è assente l'avvocato Giannone è presente
Avvocato Iacona è presente
Avvocato Fazio
Assente avvocato voterà sì Presidente usufruisco io provveduto al ritiro dall'avvocato Palermo
Avvocato Falzone
è assente avvocato Petitto esente guarda sente buongiorno avvocato Porciano bontà una pessima un po'la sostituisco io avvocato Cinzia Rampulla Pennella morale
Avvocato Calderone
è assente avvocato Gianporcaro è presente giorno
Avvocato Genchi è assente
Ci sono parti civili personalmente presenti
Abbiamo Cicero
Di Vincenzo Annika Sanni
Potrebbe
E io Guzzo c'è pure aperta l'otto che fuori ma sta rientrando va bene come ne daremo famiglie mi scusi mi arriva per la delega che il telefono dell'avvocato genti Kharja Coutts quindi per avvocato Genchi sostituito dall'avvocato Giannone bene
Ma possiamo iniziare con
Con il controesame che era rimasto in sospeso del del teste della volta scorsa
Ma no
Facciamo entrare
Buongiorno
Prego si accomodi buongiorno
Lei è sempre sotto il giuramento di ha prestato la volta scorsa
Chi vuole iniziare il controesame
Presidente così come lo rimasti Ezio io prego grazie
Maresciallo vanno buongiorno buongiorno avvocato
L'avvocato pensavo che un difensore di San Filippo Mario senta
Lei per quanto tempo a collaborato con luogotenente San Filippo nel periodo in cui è stato qui a Caltanissetta
Allora io praticamente sono arrivato nel due mila e tre come ho detto l'altra volta per il primo anno
Comunque un anno abbondante affatto siamo servizio presso la sezione comando del nucleo poiché successione sono restati inserito nella nella sezione comandava il luogotenente Mario sa San Felipe nel due mila quattro vuole sezione era la sezione tutela informa stazione ci se ne verifiche e informative varie
All'inizio
Cioè non lavora una persona a me ne in modo particolare però ovviamente lo sembra alle dipendenze della
Della comanda come la ricezione che luogotenente
San Filippo poi dopo
Lavorai con de fai dei colleghi con i direttamente con lo Gualandri procede oltre diciamo essere come una diserzione era anche il mio capo pattuglia
Diciamo grosso modo fertile alpeggio due mila sette delle otto
Fino alle
Fino al
Marzo due mila tredici
Marzo l'elezione sorridiamo faccio richiamo ad eccezione di quel periodo ha detto l'altra volta Mana
Del del da fine maggio due mila undici alla fine agosto due mila undici
Per
Il periodo in cui ero stato diciamo assegnato serbe non
Trasferito ma a disposizione delle del
L'articolazione del sembra del nucleo in maniera specifica logico per sì sì ma se serve quest'anno questo diciamo periodi tre mesi e ha collaborato senta il
Il luogotenente San Chirico quindi è stato un suo superiore diciamo in tutto questo arco temporale
Certo il mio superiore perché ovviamente da Andrea il comandante di stazione
Poi alle nel periodo diciamo in questa documentazione all'interno proprio di questo periodo sono stati dei sotto periodi in cui era anche stato anche mio capo patto di vendere anche il mio fu pattuito
Senta il volutamente Sanfilippo no visto che lei è stato per lungo tempo ha svolto attività con luogotenente
Va svolto sempre
Il gli ordini che arrivano vi venivano impartiti
Per quanto mi mi riguarda sì cioè io lo vedevo anche come uno che cioè era era un corretto esecutore del degli ordini che venivano impazzito c'è opposizione presidente si chiede un giudizio Masters
Il Preside ma per una valutazione corretta esecutore perché è una protesi però Presidente scusi capisco l'opposizione ma è sul visto che stavano lavoravano assieme se era svolgeva attività di sua iniziativa al di fuori degli ordini che venivano impartiti era questa la mia domanda è come la facciamo a investire in questi termini
Di sua iniziativa no perché comunque pur essendo con eccezione aveva alcune sue prerogative essendone sezione però
Essendo inquadrati in un
Gerarchia di tipo ovviamente militare del
Doveva poi dare insomma resta aperta dall'operato della sezione quindi dal suo comando anche al comandante del Nucleo avviamento
Chi era il comandante del nucleo comandante nucleo nei tempi quale periodo avvocato periodo dalle due mila otto al due mila
Dodici in questo periodo il governo che è stato sempre il
Prima capitano e poi maggiore orfanello
Senta
Lei ogni la mattina quando di organizzavate per andare a svolgeva la vostra attività anche all'esterno d'dalla sezione per attività investigativa o quant'altro e vi era una riunione pregressa
Avere impartiti gli ordini da parte del comandante del del reparto
Cioè
Dando la nostra attività non è un'attività che ogni giorno per forza prevedeva diciamo di uscire esternamente al reparto anzi
Meno
Per le volte che si lavorava diciamo all'interno della caserma perché magari
Comincia l'altra volta mostra tenutasi concentravano in maniera particolare
Principale sono parte non sulle Ferrari verificate verifica si conduce tutta la documentazione viene acquisita che può riguardare
Almeno un anno d'imposta o anche di più solitamente si concentravano i locali della
Del del reparto
Casini io non mi ricordo casi in cui abbiamo eseguito una verifica dall'inizio alla fine
Presso diciamo i
I locali del del contribuente
Anche per erano con il
Il tempo per a porre Geelong è una cosa che stabilisce anche voli contribuendo all'inizio della verifica e questo farà fino all'uopo deciderà il contribuente basa sullo dei diritti del contribuente
Non è che ogni mattina c'era una diciamo Praga e stati unione
Piccolo stato delle pratiche che voi avevate in corso Mele e Vecchione veniva discusso comandante del reparto o vi dava l'incarico e poi con svolgevate l'attività
Sin dall'inizio la manifesta intatti col comandante siamo che il luogotenente sembri troppo proprio perché rivestiva alle l'incarico anche vicedirettore della verifica
Non era
Cioè a
Non una normale capo pattuglia senz'altro capo pattuglia della della della sezione poco perché rivestiva Lille
Il la funzione anche di di direttore di diciamo i comandanti sezione quindi doveva seguire anche altre anche le altre verifiche che facevano le altre pattuglie quindi questo ovviamente comportava che si dovesse confrontare proprio in virtù del della sua funzioni di comandante di stazione con il comandante di reparto
Ovviamente quotidianamente poteva essere per le nostre attività che avevamo incarico no ai ma ma anche per le attività che aveva aveva in carico al le altre pattuglie in cui il logo tende San diritto essendo comandano i versanti nel periodo in cui è stato come lei sezione
Senta dopo il visto che questo avveniva
Ad opera del comanda del maresciallo luogotenente San Filippo poi il luogotenente dopo che parlava con il comandante mi riferiva riferiva lei o agli altri colleghi che eravate assieme svolgevate attività assieme su quello che era l'argomento trattato con il comandante
Li dava a sua volta disposizioni organizzavate in ragione di quello che ed impartiva il comandante
Finale ripeto non è che c'è un ordine impartito ogni mattina sinora
No non sulla Treccani sulla soglia vago quando ciò avveniva
è lei ha detto che il luogotenente San Filippo parlava col comandante merito perché era lui responsabile quindi e dico successivamente al colloco che avveniva tra il San Filippo è il maggior orfanello o il San Filippo vi riferiva di cosa si era parlato delle pratiche
Dell'attività che Eduardo oggi ore
Ma sull'attività cioè North siccome molto schematizzata
Tutto quello che si deve controllare viene come dire focalizzato proprio sul nel piano venne costituito dalla verifica
Cioè non c'era ma con la necessità di fine di
Che ci riferisse poi quello che do Amos cioè qual erano perché si andava avanti nel con l'esame dei vari conti magari a me dava un un incarico fare alcune cose
Il difetto facevamo poi si rivolge contro se ci compro andavamo insieme all'UE su quello che
Lo faceva di un concerto cioè con ne discuteva lei con il luogotenente San Filippo fa queste attività di verifica o quant'altro che svolgevate lo facevate
Discutendo alla pratica
Dividendo vi compiti
Qualcuno controllava alcune imposte altro ne controllava delle altre questo voglio dire diciamo che la gran parte non lo facciamo diciamo di concerto a volte
Poco per cui aveva questo ruolo diverso la verifica media investito anche di altri di altri diciamo pratica da da svolge che esulavano magari da quel
Prettamente nostre non io dico però il confronto era con cioè nella religione no cioè un comune accanto all'altro certo
Quindi colleghe ha lavorato diverso tempo con il il luogotenente San Filippo dico vi era una collaborazione in tal senso cioè per la quello che svolgevate o lei per l'ambiente faceva sottoscriveva i verbali indipendente senza verificare il contenuto senza verificarne l'attività svolta
Ma
Io non è che ero chiamato a a verificare l'attività che svolgeva il fondo ignoravo pattuglie cioè no quello che faccio notare operazioni di verifica che facevate poi facevate i verbali già ai bagliori ma va anche lei certo che lei se ne va con i vicoli firmava senza leggerli senza verificare il contenuto se no assolutamente io li certamente di leggerlo
Poi a fine
La nostra attività si conclude sempre con un verbale di constatazione riassuntivo di tutto diciamo la attività
Svolta
E io li leggevo sempre verbali di constatazione alla fine
Di ogni attività
Dico
Senta il maresciallo San Filippo dico e ovviamente
E come posso dire regalo aveva necessità di avere un un
Un
Un militare insomma un collega cantata asse
Con le sue competenze con la sua esperienza
Ma avevamo tanto pratiche io lo seguivo voglio dire
Anna riconosceva
A l'fatto che ero molto analitico e ogni volta mi faceva
Io l'avrei letto comunque perché
Però leggere il verbale di costruzione Avelli le li leggevo sembra
è una cosa che mi ricordo che mi diceva sempre tu sei servono molto analitico mi raccomando guarda se ci sono degli errori perché ovviamente non sono tra tutti gli articoli che vengono citati le somme cose varie
Sì di potevano essere perché dottoressa degli errori ma una cosa coi tra l'altro ristagna della circolare è quella di
Confrontare tutti
Tutt'tutti i rilievi che sono state mosse compendiate nelle nel verbale di verifica nel corso della verifica che poi effettivamente vengono
Diciamo comunque trasportati con Rizzati nel verbale di constatazione
Mi riconosceva questa funzione molto analitica molto attento
All'inizio io magari
Essendo io abituato per mia
Natura così
Far rispettare ovviamente aveva un albero il mio lo dicevo anche con molta
Come dire
In punta di piedi così no magari c'è un qualcosa Pecorelli da da forza di me lo so che c'è qualcosa quale non è inutile che ti stai
Dimmi quello che accenda ma controlliamo se qualche errore nel sedile cioè
Senta el
Nel periodo lei sa che il luogotenente San Filippo ha un figlio
Laureato in giurisprudenza
Sì lo so
Sa come si chiama
Dare
Senta il maresciallo luogotenente San Filippo ha mai
Chiesto del somme in prestito
Qualche volta è capitato
Devo dire la verità cioè per quale motivo
Ma io sinceramente c'era una volta che
C'eravamo parlavamo affianco mi sentivo di chiedere nel magma sarà capitato ripeto o due
Tre manco di grosse cifre stiamo parlando e
Però io non da me perché per quale motivo di feroce se è un collega che affianca a me
Scusi maresciallo scusi lei ha mai facciamo prima mai detto presta ogni cento euro prestati duecento euro per favore perché non arriva a fine mese
Visto che avevo il figlio che studiava all'università
Che lei ricordi
Sì Massimo che mi chiese di fare proprio cento euro con comunque che dipende
Ma che le restituiva poi
Cime la Standa restituiti
Magari passa un po'di tempo ma ripeto io
Essendo che fece lavoravo con lui voglio dire non
E comunque me l'aveva smesso di denaro mai dubbi veri poiché Mele
L'ingresso di restituire ecco non
Senta
Lei nella in questa attività che svolgeva insieme al luogotenente San Filippo
Faccio parte le per sulle trattazione dei dei dei verbali controlli di talune poste nei processi verbali di accertamento lo facevate
Assieme cioè verificavate le le le regolarità delle imposte che venivano controllate
Perché redigendo il Petrucci
Diciamo che
Nella
Nell'attività di religiosamente ci sono
Delle parti più tecniche più da interpretare la norma delle parti poi anche di anche di diciamo di concitazione dei dati tra i dati che sono in contabilità i dati che sono i documenti contabili
Poi i dati deteriorando Blizzard confluiscono nel bilancio se una vera anche viene proprio definita riconciliazione con il termine esatto delle verifiche
Ovviamente
La parte diciamo dice di studio così conciato che l'UE ha ovviamente molto più esperienza di me poteva anche avvalersi di Abbado sua pregressa esperienza molte cose degli venivano più di immediata comprensione però
Non è e cioè io coi North conti venivano decisi perché quelle una proprio relativa delle del capo pattuglia con l'ideatore della verifica
Stabilite erano dei conti ma io coi nel nell'esecuzione materiale
Magari un po'meno nel in quella che era diciamo l'attività di interpretazione normativa delle cose ma poi nell'esecuzione materiale di tutta la verifica io collaboravo con Luís cioè così come ovviamente
Risulta anche a lei dai verbali che redigevamo
Quasi giornalmente neanche quindi del luogotenente era una persona che la coinvolgeva nella
Relazioni più dieci discutevate tutto quello che contenuto vigore opposizione fisica la patente o questi scusi non ha detto questo quindi non ha detto questo accenno a domanda diretta senza chiama allora lei mi ha chiesto una cosa dire
Ha detto come si portavano anche l'attività di verifica
La relazione del tuo Bucci è una cosa che avviene alla fine
Generalmente della relazione del verbale di constatazione si occupava da almeno anche perché
Uno poteva scrivere insomma comunque il capo pattuglia era lui
Però io coi lo leggiamo questo verbale di costruzione cioè non è che non ne prendevo cioè di contezza è quando leggeva piccola cosa leggeva e capisco che lei l'ha letta dico ma la la lettura dalla lettura lei
Verificava che vi era corrispondenza assoluta tra l'attività svolta che avevate fatto assieme quello che veniva scritto in PVC
Ma ho l'ho detto poco fa una delle attività che prevista nella legge qual è quello di verificare che tutto quello che è stato è scritto nel verbale di verifica
Venga poi effettivamente riversato il verbale di constatazione si tentativo e io questa attività la sua cioè l'avevo sì perché tra l'altro mi veniva riconosciuto l'ho detto già poco fa questa nel mondo come definire lui diceva che sono molte le ali devono cioè voleva dire
Che è attento coi
E mi esaltando riconosco che son dopo un divo molto preciso nelle cose no e quindi mi mi faceva fare sta quasi sempre questa attività di
Di letture ma non è che era solo una lettura ma ovviamente valeva stazione non è che
Non ha niente a che vedere con opere di verifica perché non è altro che la trasposizione in un verbale definitivo di quello che si è secondo poi una una precisa scaletta imposto anche dalla dalla circolare quindi non è che non va talmente nuovo totalmente che non c'entra niente ottavi una
è l'atto finale
Dell'attività di verifica
Senta
Le esecuzione delle verifiche fiscali controlli fiscali di qualsiasi tipo di qualsiasi genere venivano comandate da chi
Venivano ordinate da
Preso il luogotenente San Filippo poteva quale capo pattuglia o direttore deciderà chi farà la verifica più o meno
No e il la Pro
Diciamo che
Prima dell'esecuzione della verifica in sé e per sé o delle vicende diverse spie tutta l'attività di programmazione
La cui scelta
Spetta per quello che è di mia conoscenza alle alle ah comanda nel reparto
Boy
Se serve vi prego dico ovviamente come l'uguaglianza dei Pooh essendo ripeto anche il comandante di sezione
Magari poi materialmente io non so se comanda Andrea parte dirigeva gli davo una lista che se durante l'Istat
Estrapoliamo su queste
Nominativi diciamo perché vi era tutta la ricerca
Preventiva no dico se prima di che si decideva di inserire un soggetto comunque di soggetti emette programmazione ovviamente c'era tutta l'attività di di esame si era mosso dopo presentato le dichiarazioni se BTP di pericolosità fiscale che presentavano se c'erano
Degli Esposti dei precetti cioè delle segnalazioni a carico di questi contribuenti il periodo anche se era da quando tempo gran pronta sosta televisiva tuttora semi una serie di fattori
Che poi portano
Il comandante a
Stabilirà a stabilire diciamo e a proporre la comandante provinciale per essere autorizzato la programmazione dette dai medici
Maresciallo
Lei chiaramente ha svolto attività di verifica fiscale quindi un esperienza cos'è il piano di verifica
Aliprandi dedicando
Quando deve essere redatto il piano di verifica quando è il momento in cui viene dato che verifica quando è
Pongo ai terreni di tutto
Una prima una prima boh borbotta una prima
Relazione tredici mantiene
Nel nel primissimo ce ne prima ancora che inizi la verifica in cui viene indicato
Vengono di rado alcuni dati tra cui il capopattuglia direttore dell'Edison l'azienda sottoposta a verifica gli anni da verificare et però primo rimane lì così perché poi nel momento in cui si acquisiscono le carte nello specifico
Tutta la documentazione tremende
Contabile ed eventualmente extracontabile che sia acquisita nelle nel primo giorno
Di euro scusi silloge dall'esame diciamo detta aveva l'agitazione dei conti da
Da
Controllare e e formalizza nel piano di verifica perché per arrivereste costantemente aggiornato
In modo che vi sia
Modo che cavalca pattuglia non sia
Arbitrario nella conduzione
Delle della prosecuzione dell'attività c'è un piano un pianoro lo dice la parola stessa dà seguito ad esempio i conti le ma e le varie vicissitudini cioè se poi nel corso della verifica c'è la necessità di
Aspetti scusi scusi
Perché
Dobbiamo ci sono dei aggiornamento al piano di veloce verifica non è fatto un giorno sole bastano cessino di cosa voglia dire chiaramente alle due sì e si aggiorna si aggiorna che avesse il numero in prosecuzione se l'altra volta e dice che arrivava fino a pagina sette
Si inizia la pagina otto si dice
Integrazioni al piano di verificare
No e si sottoscrive c'era l'altro anche dall'aggiornamento ovviamente scusi
Voi dovete andare a fare un accertamento presso un contribuente
Andate dal contribuente
Quel documento i documenti che mi fate dare sono il viatico per piano di verifica
Cioè arrivate lì eccetera mi dia il bilancio ad esempio ebbero al Bilancio prendetele posta da controllare è iniziato un piano di verifica è questo il tema di verifica
A non è che così dice sicuramente solo quelle me lo spero spero uno allora sì se quell'individuo se quel soggetto con il conseguente stato certo demente ci ha presentato dei che per criteri di di pericolosità fiscale definiamole così per cui è stato scelto quindi un qualche cosa che già
Ci può essere anche di Roccaraso con un appunto informativo su alcune cose specificatamente quell'andranno andranno controllate no ma non è questo il cammino edificò e questo cioè di verifica o è successivo perché questa è una segnalazione
Poi dico voi arrivate sul posto al contribuente
Quale documentazione chiedete per iniziare la vostra attività di verifica innanzitutto
Lo tutta la documentazione può essere il bilancio
Per esempio se un'azienda
Sì e anche il bilancio ma i bilanci sono tra l'altro anche acquisibili
Dalla banca dati della Camera di Commercio accudiva come anche le dichiarazione fiscale
Presentata cioè
Alla fine
All'inizio diciamo tra queste cose venivano chieste ma la dichiarazione da un certo punto in voi ci fu una norma di rango e dice che non possiamo contribuendo su quello che già l'amministrazione in grado di poter estrapolare la suocera realtà che io chiedo la dichiarazione che all'inizio veniva anche legati a quell'età estrazione è relativo ma comunque la dichiarazione
Non essendo più in forma cartacea telematico ormai da da moltissimi anni e ci sono delle banche dati lo vengono costituiti custoditi
Per sempre praticamente si può estrapolare anche da lì
Beh è quella quindi estrapolarli sul nuovo cioè quindi voi arrivate presso il il contribuente
Cominciato a svolgere la vostra attività di verifica è mentre svolgete attività di verifica
Emerge qualche altro elemento di dubbio sita che voi attenzionate e sì perché oltre alla documentazione prettamente contabile se nel primo giorno
Si è si è trovato anche del materiale extra contabile che viene esaminato che può far dedurre che ci sono fate dei comportamenti che hanno portato in qualche modo dell'evasione delle imposte ovviamente vengono attenzionate Seat ci pongono in essere controlli incrociati pongo in essere della richiesta di questionari
Si può si può ricorrere anche alla alla alla richiesta di accertamenti bancari poi è un'evoluzione insomma ecco del
Ecco perché si chiama sia il mamma Larisa si dà aggiornando il piano che dice
Per far perfetto quindi e scusi qual è stabilito dal primo giorno i controlli e bassi sono quelle finiscono lì no
Sì
Ovviamente ci sono controlli già che che da circolare impone così come la riconciliazione delle fatture attive delle fatture passive c'è questo dono controlli che già sono previsti ma poi più più posto ecco contro ad un conto controllare un altro conto dipende poi dalla dalla contabilità specifica ed effettive che si ha di fronte non è che se andiamo indù tendiamo a controllare il conto Cassol Kondo
Che ne so un altro conto di costo un
Quindi possono emergere fatti nuovi sotto il profilo al controllo mentre voi effettuato il controllo
Cioè vengono rilevati da chi ben possibile possono essere possono essere posso emesse emergere fatti che possono anche portare ad estendere anche il periodo di verifica per esempio i periodi felici che un periodo che già viene stabilito all'inizio la verifica
La circolare in buone che secondo la l'almeno un anno d'imposta chiuso per l'anno d'imposta chiuso tendente l'anno per il quale già sono decorsi i termini per la presentazione della dichiarazione
Ma a volte proprio se se se seguiranno altri già elementi
Di segnalazione può e possono essere anche due periodi d'imposta avvolte nel si parte per controllare sempre due anni d'imposta più l'anno in corso Lodi era imposto Point
Vengono fuori grossi elementi di pericolosità fiscale che impongono che quel comportamento per il contribuente ha tenuto in questo getto d'imposta molto diciamo quasi sicuramente lo abbia potuto tenere anche per il recente degli oggetti periodi in Borsa per il quale ancora non è non è ispirato il trio di accertamento cioè che sono prive ancora nei cui confronti si può farlo accertamento
è stato un siano prescritti insomma
Si si mettere per la verifica si si ribalta dal contribuente gli stessi gli si notifica l'estensione del perito della verifica chiedendogli ulteriori documenti
Senta
Lei
Sì aveva il compito di archiviare le pratiche
Sì era una cosa che
In che cosa consiste l'archiviazione alle pratiche
Nel nel Triveneto
La creazione delle più alte che consiste nel affine attività
Nel
Rilevare tutte le
Tutti gli atti i documenti le note gli appunti le visure che abbiamo fatto alle varie banche dati tutto quello che comunque è stato nel fascicolo dell'attività di verifica che sì è stato utilizzato per l'attività di verifica
Viene così diciamo
Danese trasmesso allo schedario perché si lì e luogo di conservazione così come prevedono le norme interne nostra
E nello specifico si si elabora c'era un modello come già previsto poi potrà essere dei piccoli cambiamenti una rete trasmissione che veniva anche protocollata c'è quindi passava nel protocollo
Nel protocollo ufficiale del reparto
Qui a Caltanissetta avevamo in uno schedario unico messe nelle nostre parte il nucleo non è un un un proprio schedario era uno schedario unico in cui venivano concentrate sia tutte le pratiche
Svolte dal Nucleo di polizia tributarie oggi economico-finanziaria e tutte le pratiche svolta anche dall'altro con pre-parto al operativo alla sede che era la compagnia
Adesso piazza dei cambiamenti forse Group quanto
E quindi in maniera diciamo
Poi c'è chi lo faceva media più dettagliati ma tagliata di
Io nel mio caso
Cercavo sempre di essere il più perché mio carattere così diciamo essere più ordinato possibile
Metto mettendo in ordine a porte metto anche in ordine cronologico di data
Caratteri prevedere in genere inizia con una segnalazione o sorge la segnalazione del primo atto può essere che il piano verifica vasche dove diceva che è un'altra un'altra scheda che
Prevista un altro documento diciamo previsto dalla circolare che si e si formalizza prima dell'avvio delle attività di verifica
Che a differenza di tale diceva la scheda verifica fotografa una situazione
E non è non è un un un documento poi soggetto ad aggiornamenti
E vengono messi gli estremi se per esempio portava protocolli verbali questo si trasferì con di constatazione non viene soggetto a protocollo però si metteva c'è un campo dove si descrive quello che si si trasmette diciamo all'ospedale quindi petiti costatazione con gli alleati nesso diciamo richiamati numero una copia
E io mettevo la data del tributi constatazione quale esempio non il Pd riverifica verifica generalmente sempre due copie perché il verbale di verifica si fa in tre copie una copia di una data
Al contribuente al termine del dalla redazione del verbale di verifica se viene fatto unitamente al lupo la sua presenza e viene fatto senza la sua presenza alla prima occasione che
La parte divengono notificati quelli redatti senza la sua presenza e decollo perché una copia era sempre in possesso della pattuglia un'altra copia
Una seconda come viene fatta per
Perché sta ed è in possesso diciamo del direttore della verifica quindi
Senta è tutto quello che riguarda io le posso di rispondo ovviamente per la mia per la mia come gli archi vero io le pratiche
Cioè non le pratiche che aveva trattato lei unità Mele pratica cosa avvocato io unitamente allo potenza Tripoli generalmente letti dallo sempre io
Ed mi ricordo pure dovendo esaudito porte così diciamo diceva esplica perché avevamo veramente tiene ove di tante faticando lavoro io però era un'attività che volevo fare bene perché dicevo sempre queste attività
Questo questi fascicoli poi quando soprattutto ci sono appena le notizie reato ci serviranno quando voi ci chiameranno a testimoniare in un'aula di tribunale
Senta tanto meglio io oggi li fa citando
Più facilmente poi un domani si possono trovare i documenti no esatto di cocco suo che dice lei non lo capisco benissimo quindi proprio la la domanda che
Le ho fatto cioè vorrei che lei mi rispondesse tribuna non lo consente erano le pratiche che voi che lei svolgeva insieme come pattuglia come gregario diciamo della luogotenente San Filippo quindi conosceva tutta la documentazione che era stata acquisita è l'attività che era stata svolta
Allora
Poteva capitare che lo godendo entrambi preparare ripeto rimane essendo le come l'edizione veniva incaricato di di tante pratiche
Poteva capitare a magari
Ovviamente non non l'attività di verifica per carattere verifica
Ma
Tutto da verificare completi laterizi ovviamente
Io lei no sembra conoscenze le catene da neve dice che non è che si si si esaurisce nell'arco di un'ora mezzo alla mezza giornata voglio dire Massetti
C'è qualche a porte
Si può anche essere che uno si occupa di un di un dura pratiche poco generalmente occupare meno tempo cioè che non sia però ottenendo un'attività di verifica no
Che ne so esso non
Magari diciamo una pratica minore ecco di di dismenorrea che che richiedeva pochissimo tempo per svolgerà una una relazione non so un ovviamente ma anche se io non non la faccia cioè non avevo fatto magari però comunque ne era a conoscenza che l'aveva fatta lasciate Lorenza medico ovviamente cosa dirà suo collaboratore era una cosa di cui mi occupavo io ecco
Pica e non è un attività nella tecnica meno meno presentasse una scheda si deve fare popolare a fare essendo io ovviamente quello imbattuti io
Senta prigione lo facevo io
Grazie senta
Lei in quali M in quali anni è stato assegnato al nucleo di alla Sezione tutela l'economia
Io sono stato assegnato al sessione tutte le economia dal deve fine due mila dieci al due mila undici
Queste perché
Senta riferimento proprio a questa sua al fatto avere composto la sezione lei alla scorsa udienza cento rispondendo alla domanda del signor Pubblico ministero
Ha detto che la questa sezione si era interessata anche di controlli
In materia di edilizia
Che a lei sembrò inusuale il fatto che potesse questa sezione svolgere attività di controllo edilizio
Ma
Questo il controllo in materia edilizia che lei ha svolto nei confronti di chi l'ha svolto non lo ricorda perché adesso non ho non ho ho svolto
Poco perché ne abbiamo parlato quindi giorni fa quindi Alagna ma non me lo ricordo bene ne confonde la società Diliberto
Senta e da ad opera di Kiev avete avuto un esposto anonimo avete avuto una denunzia specifica fatta presso il comando
O vi è stata affidata la parte all'autorità giudiziaria
Non si credo che lei ricordi su questo su questo aspetto della fonte diciamo
In maniera specifica io sono stato oggetto di di esposto no io così come detto l'altra volta questo tipo di di attività che ha riguardato tre quattro soggetti e sono complessivamente io l'ho fatto solamente uno
L'ho detto l'altra volta magari forse non è nella domanda ma siccome connesso con quello che ha detto l'altra volta penso che sia
In caso di cioè di di dirlo direttamente lo di stile l'avremmo riferirla commentando anche con altri colleghi dovremmo lo avevamo come dire
In buona dal fatto che in quel periodo siccome l'oggetto di questi controlli alle soggetti che ricadevano in qualche modo mi pare la zona industriale e dissi che a ho pensato che questo tipo di controlli scaturisca fatto puerperio vedeva spesso il dottor Cicero Indie il re al reparto trovarvi il il comandando il reparto il maggiore mantenendo all'epoca mi fermo maggiorata aveva non me lo ricordo e sarà oppure no aveva presentato diversi esposti però sei nelle sporte presentati dal dottor cito ci fosse
Pure questo aspetto dico noi l'abbiamo collegato a questo a questa presenza
In quel periodo
Frequente nel
Presso la la la la caserma del nucleo
Però se mi chiese fosse deviato da una da un'attività delegata dalla torretta giudiziario dall'autorità di asporto io questo non non glielo so dire non c'è non lo so noiosi e perché non lo so cioè insomma
Senta
Anche le volevo chiedere
Anche questo specificazione che non ricordo me ne scuso Boon Ale ma se è stato riferito qualcosa è comunque conseguenze alla mia domanda
Lei ragione questa attività di verifica svolto Mater edilizia ricordo tale Diliberto
Lei riferisce nel verbale di sommaria informazione che
Questo sarebbe stato uno strumento no no no no no no no no no già facciamo una domanda eventualmente poi non so se è oggetto di un di un ulteriore ma facciamo una domanda certo
Senta lei si estremizzo per il fatto che fosse assegnato a voi questa pratica edilizia
Ecco pure vedere avvocato e non ho capito bene la domanda sì stradini per il fatto che questa pratica fosse stata assegnata alla alla Sezione tutela
Economia
è perché c'è io mi strani notando che fu assegnata alza celeste l'economia perché meccanica mi strani
E il fatto che il nucleo in genere potesse fare un un'attività del genere perché non
Nella mia dico ripeto non non compete a me perché non era il comandante nel reparto stabilire il tipo di di controllo che si deve fare però per un nucleo di polizia tributaria secondo la mia esperienza conta la mia visione
In quel momento per me era una cosa anomali inusuale ci credo comanda nel rapporto poi lo non so cosa c'era dietro qual era l'imbuto di questa di questo tipo di controllo ma ovviamente
Impiegare dei militari del nucleo
Cioè che in maniera
Quando me la sezione verifiche insomma oltre solo con la mia perché Gualterio comunale contro ama fare le attività di vedere avevano incarichi altre altre che se ne sono avviati
Mi sembra mi salvò starà insieme anche ad altri colleghi con cui commentammo questa scelta
Cioè l'ho detto l'altra volta già questo con però se è il caso di Repetto ricevano serio davanti all'orrore oltre al
Sempre materia edilizia fu svolto attività anche riguardante ad altri soggetti che avevano capannoni nella zona industriale
Io personalmente o altri colleghi che io sappia che lei sappia altri colleghi o lei io no io ho fatto l'esenzione ecco io ho fatto solamente quarto quelle
E le risorse impiegate in questo controllo presso la Società Diliberto
Altri controlli di cui abbiamo parlato anche nella scorsa udienza sono stati fatti nei confronti della
Ora oggi mi viene più facile ricordarli perché l'abbiamo ne ho parlato l'altro giorno signor presidente
Nei confronti della Sila in vaste nei confronti
Di un'altra che ora
In questo momento l'abbiamo citato pure non nella precedente udienza
Può essere Lucas esatto la pace fra
Senta maresciallo lei ha partecipato alla verifica
Della si lampo last
Io partecipo se c'è uno che va a verificare se ha partecipato quale componente di pattuglia
Sì la siglando astio
Ono ho partecipato all'azione di verifica la si dà un pastore
Nei congressi Van Basten sono stati fatti si licenzia l'anno anomala cioè verifiche poi mi ricordo che sono stati così come è stato già detto anche l'altra volta di sono stati esperiti anche gli accertamenti bancari nei confronti della se non basta
Adesso non mi ricordo se con due separati atti mi pare con due separate attività perché a volte gli accertamenti bancari si potevano conclude anche nel nella nell'attività di verifica a volte venivano rinviati e fatti successivamente ma comunque scaturivano sempre nell'ambito della prima dice
Lei ricorda il
Il controllo alla
Alla società tsunami Class
A quale periodo d'imposta
Fu fatto per quale periodo imputi imposto Puff
Imposta adesso
Può essere vediamo se concorda che fu fatto il primo imposta due mila nove
Allora io mi ricordo che gli accertamenti bancari abbiamo pare concluse nel se non sbaglio nel due mila dodici quindi
Non ricorda l'anno
Ma se riguardo al due mila nove o se riguardo anche al due mila e dieci oppure solo il due mila nove
O altri questo non
è molto probabile che riguarda quegli anni l'importo perché se nel due mila dodici una prece trendy bancarie ma era la verifica presentammo fatta nel due mila undici
Sarà stata avviata nel due mila undici periodo importa chiuso poteva essere il due mila e nove forse due mila dieci quindi c'ha riguardato due morte potreste però io al momento non è volato documentazione senta lei ricorda
Se vi fu un un input da parte di qualcuno
Per perché venisse attenzionata questa società
Ai fini della verifica
Così avvocato qualcosa dico il ordire un imputato cioè l'in botte
Nelle verifiche da un soggetto esterno da una una una da un esposto dal comandante della del reparto lei ricorda
La motivazione ormonale la era nel piano certo era una verifica mi pare verifica poi nelle nel
Sicuramente la programmazione poi se l'attività di programma perché c'è o di extra programma le somme Como comunque la verifica che era stata decisa al comandante di reparto
Lei ricorda se un quindi veniva comandato alla maggior orfanello
Ma lei non ricorda
Perché quando andaste a fare la verifica sera sorta da una da qualche notizia che il maggior orfanello Abeba avuto in merito al al a questa società
No questo non lo so lo riprende no che non mi ricordo io non non so di le notizie
Le senta le indagini finanziarie da chi vengono autorizzato e con l'autorità
E indagini finanziarie vengono utilizzate dal comando regionale
Su proposta su proposta del comandante di reparto
E la valutazione poi del comma del comando gioco regionale se consentirle o meno sì se viene fatto proprio un decreto di autorizzazione
Ad seguire una volta che si riceve il decreto di autorizzazione all'esecuzione del settore dei bancari viene notificato
Alle banche ormai da anni telematicamente
Anche la parte delle penne conoscenza coi
Senta anche in questo caso lei ebbe l'incarico di archiviare
La pratica quindi collazionare la documentazione che ero stato oggetto di attività
Di verifica
Ricorda lei se ne fu il foto
Sì ha come suo Coffa era una cosa che
In automatico facevo sempre io perché
Lo dico anche di questo lo capisco automatico però chiaramente io non lo so lo sto chiedendo se in questo caso l'ho fatto poteva sfuggire trattava non farla questa poteva fare un'altra cosa che indusse anche questa nello specifico l'archiviazione
Sì perché se errore nei periodi in cui lavoravo con nonni dopo trentadue tipo
A fine lavori li porta
Tra l'altro nelle se mi pare che questa dalla fine anche nel due mila e dodici comunque ci sono dei tempi che faccio meno si osservanza se mi ricordo pure all'Inter con devo
Il nuovo comandante
Che sostituì maggioranza nello in borse una vi do una disposizione che dentro spesso il termine sette mo'non ricordo ma comunque in tempo breve
Forse finanche troppo breve perché sì forse salvo qualche altra cosa che voi arrivasse va be'si stringe divano venivano trasmesse entro questi tempi diretta Mosca Dardano cumulare queste pratiche nel nel nella
E nastri diciamo Armani così i nostri uffici dove noi lavoriamo
Maresciallo lei
Ha riferito che ha partecipato anche alla trattazione del del controllo alla arredi Polizzi
Cioè lei ricorda di avere seguito unitamente al luogotenente San Filippo al maresciallo la vecchia un attività di verifica
Alla pericoli sì ma in un condominio di natura fiscale nei confronti dell'arrendevolezza e non lo sto ricordando assolutamente
No un nove punto contestano un accertamento di PG
Ciò ricorda
Io
Mi ricordo che
Se sole io le posso mostrare su consenta che non è col ministero del tribunale il verbale di operazione compiuta dal luogotenente San Filippo la vecchia e vanno
Io mi ricordo che per una pratica
Per una delega probabilmente era forse una delega perché il maresciallo la vecchia sta alla sezione di PG
Nel senso che non riesco lasciate marsupio se li posso prendere un attimino
Da lei sottoscritto
Sì è davvero sottoscritto
Quindi con lei ha partecipato a questa verbale di operazione senta
Voi avete acquisito allora prelato che ora lei me l'ha ce l'ha fatta era ovviamente li conosco sono in cima
La mia firma
Quando nella postale di polizia non è una cosa che mi fa
C'è
Ma mi ricordo negli anni
Se mi ricordavo in maniera poco precise come le verifiche perché le verifiche le sono cose che di rendevano per più tempo e quindi magari ti rimangono dentro sinceramente a me quando teme che sarà di polizia era una cosa che non non mi stava dicendo niente però quando lei già iniziata di N dello coerente la vecchia
O ma un maresciallo insomma sono ecco
Mi ricordavo un un fatto di una delega che avevano forse Lore stiamo sono venuti qua a parlare con noi insomma un qualche cosa che ci hanno visto impegnati insieme un qualche volta ma sapeva qualcosa di qualche giorno e non mi ricordavo corredo visto l'atto ovviamente mi
Se mi ricordo nuovo cioè riconosco però la cosa è stato fatto in questa delega io non me lo ricordo bene c'era dovrei pagare legge tutto il verbale o quando si sono rivelate nel nel verbale avete acquisito per i documenti se lei li legge registro Iva
Tra il registro dei magistrati fisco
Senta
Lei
Quindi non ricorda sta ricordando adesso chissà ricordando adesso dall'attività compiuto in questa delega non non ho molti ricordi denuncia
Vorrei ricordare che rimandando se eccessi perché tocca ovviamente ora mi ricordo pure il
L'episodio che siamo andati nel cartone che Ginevra che sta sopra
Questa pratica però non non mi ricordo
Della praticamente perfetto cosa è stato fatto cosa richiedevano cioè non senta lei ricorda vediamo se le le rinfresco memoria magari lo potrà ricordare attraversò di sono al verbale che le ho mostrato
Voi avete lei a cui avete acquisito le ricordi l'esame le libro giornale la Società della messa
Che c'è scritto qua vuol dire che l'abbiamo acquisito
Io lo sto dicendo a lei strumento buono lo sa io un attimo che leggo perché non è così non me lo cioè
Non mi ricordo il tipo di controllo maggior ragione non ricordo neanche le cure documenti specifici non non mi ricordo devo leggere qua
Sì
Senta le nella pagina due sì il verbalizzante danno atto dottor ristretta esibito il seguente libro giornale nelle pagine
Caretto stormi stretta come delegato del messa alla quarta scritto ho visto nella premessa diciamo che la delega riguardava i rapporti tra la Società tre di polizia lo faceva MSA
Sotto nostra scritto di quale copro deduco che se le ha seria diciamo esibiti dottor Mistretta che era in qualità di
Amministratore della NSA vuol dire che scusi dalle quel giorno aveva esibito della quello della messa fisico scritto qua vuol dire che è stato così senta maresciallo
Le chiaramente esperienze quindi posso chiederlo
De avrà contezza
La nel tre giri del libro giornale
Da Libero giornale possibile rilevare in modo incerto
Sei in modo certo rilevabile l'annotazione relativa alle fatture emesse o alle fatture ricevute
E i relativi pagamenti
Nel libro giornale siccome per definizione il diciamo
Il documento in cui vengono del tutte le operazioni in maniera cronologica
Tutti i conti che sono presenti nel piano dei conti della né più utili dell'azienda deve essere traccia ovviamente anche sia delle fatture di vendita credi che vi
Chi di acquisto e dei relativi pagamenti perché poi una volta che si apre un conto ad esempio se un conto
Di costo si apre quindi un debito nei confronti Tundo oggetto ma devo dire pagamento interesserà il relativo contenderà stava la Casta diva di conti canto ma vengono invece
Quindi è possibile prendere è un una contabilità meccanografica
Quelle libro giornale
è una domanda meccanografica
Cioè lei cosa intendeva ma cancellerà utilizzava il termine mette contabilità meccanografica da quanto
Realmente lui è la la contabilità diciamo stampato su supporti e derivanti da una contabilità
Nel caso specifico era così
Va be'sicuramente già così perché voglio dire una ormai da tempo che la contabilità di tipo di meccanografica su supporti digitali che poi vengono riversati sulla sulla sulla carta ne in maniera concreta non c'è angolo obbligo quegli stamparli anche il termine previsto
Senta lei sa
Siccome era una delega dell'autorità giudiziaria lei sa chi era il il signor Pubblico ministero che aveva in carico la pratica
No non me lo volessero il dottor Aghemo
C'è scritto può essere certo quel comportano scriviamo
Va bene comunque poi documentale creando tre tra i testi
Cerchi di
Anche in questo caso sono glielo ha chiesto penso di no la lei anche in questo caso lei curò l'archiviazione e la pratica
Semaforo ritenga cioè se è una cosa siccome ripeto quest'attività non ricordo tanto su questo tipo di attività se è un'attività che poi abbiamo
Ultima che ha ultimato il logo dell'instabilità quindi diciamo anche io
Sicuramente lavo lavoro poco attivata io perché le le pratiche che
Finivamo noi e che gestivano e che che ultimo amore né
Le portavo sempre schedario c'è maresciallo sempre con lo stesso metodo cioè verificando leggendo sulla documentazione selezionando la
Consorzio un angolo sicuramente se erano stato una ma io già non appare una vera è morto morto ricordo di questa attività vuol dire fare un attività che di era parecchia documentazione probabilmente le case la verifica
Può essere veramente copiosa la documentazione diciamo
Se io generalmente cene io uso quel che io tutti i numeri di protocollo li faccio transitare nell'Elenco che viene protocollato ma anche per una cerca così vince sembra certezze di cosa io ho portato sia per
Sia per me sia per l'ufficio in cui viene trasmessa cioè
Senta lei ricorda che comunque questa accertamento riguardasse un un credito d'imposta
Scarlato
Se fosse lui l'autore ascoltando per presupposto un dato che ancora non è stato introdotto dal teste allora faccio come lo storico come domanda tra l'altro anche il verbale una domanda diretta truffa riguardava un credito d'imposta errato l'accertamento oggetto la certamente residenti non voglio suggerire l'avvocato io se mo'dando per presupposto qualcosa che il testo ancora non ha riferito cosa riferiva cosa l'oggetto di questo controllo di questo controllo qual era
No presidente scusi io continua oppormi perché io ancora una copia non voglio fare l'opposizione dicendo qual era la la la come dire il tema d'opposizione nettamente facciamo allontanare il luogotenente se non si diceva il Pubblico ministero vuole suggerire lungi da noi ma
Sulla base di alcune risposte che ha dato finora il testo
C'è un presupposto Carmelo mio parere ancora non è stato chiesto alla alla luogotenente bande quindi io
Se vuole formalizzo l'opposizione terzo più compiuto però credo che sia più corretto fare uscire un attimo al testo ma la domanda determinano qual era l'oggetto del controllo mi pare che ci sia ammissibile viene ente scuri parliamo di Mantova Orbolato ultimamente presenta parlano di un verbale di operazione compiuta prego per l'oggetto dalle uova d'oro concetto abbiano possiamo ed io guardi
Ho già
Detto ridico
Questo tipo di attività non è un'azione che io mi ricordo morto cioè nel senso
A ora che ho l'ho visto il verbale ovviamente ma leggete il fatto cui diciamo qua
Io e De Ceglie riesco atti d'altra conferma quello che c'è scritto qua però nella delega qui c'erano non è solitamente stiamo in sintesi quello che vuole la delega questa cosa che mi sta chiedendo lei non gestite io non me la ricordo qua c'è scritto che ci siamo andati là per verificare la impartite dall'Agip per la radio verifiche dei rapporti commerciali esistenti tra la Società re di polizia la società
Semina basta non c'è scritto altri e altro mi ricordo quindi non posso dire se se si guarda al credo imposto riguardava un altro tipo di finalità non me la ricordo giorno io l'ho fatto una domanda se lei lo sa rispondere rispondo sono già un ricordo abbiamo risolto il problema
Senta
Maresciallo lei ha svolto un
Un altro accertamento un controllo nei confronti di tale società Tau osso
Sì
Che cos'era l'APA osso
Adesso io non mi ricordo se era un'alta o una c'è un soggetto c'erano società o una dicendo a questo a me non me lo ricordo mi ricordo nome Tao sumero ricordo l'abbiamo parlato anche l'altra l'altra udienza sui mi ricordo che in questo caso non ero non si trattava di una verifica fiscale ma di un controllo
Diciamo una cosa diversa dell'attività di verifica sì esatto del il in che cosa
Riguarda il cosa riguardato questo controllo
Ma io mi voglio questo controllo abbiamo fatto se non erro anche dei controlli incrociati abbiamo richiesto ma vent'
Senta ecco proprio di questi controlli incrociati che lei si ricordi furono da lei redatti
La lettera esposti diciamo volevate disposti nei confronti dei clienti riformata fornitori questa pausa sopra le ricordo
A questo non ricordo ma poteva essere che io il cioè disposti da me no qualcuno avrà detto lentamente diciamo predispone i la richiesta di di controllo incrociato equivalgono in Down densa come questionario si può essere perché va a capitava che lo facevo cioè però se in questa attività lo scorso ce l'ho fatto in ogni caso è una cosa che avremmo sempre condiviso coi con il luogotenente prima di farla prima di di inviarlo ufficialmente tenente raramente così come la premessa che le ha fatto
Logico quello che
Senta
In merito
Ad altra verifica
Sempre risulta dal verbale così come la deridere riferito al verbale sommarie informazioni al tre agosto due mila e sedici
Il controllo presso la Silver cioè a me
La verifica fiscale Lassiter cioè a me
Ricorda quando quando fu fatta questa verifica fiscale
La Silver cioè me
Fu una verifica diciamo proprio per la denominazione non non un controllo
Non
Cioè io mi mi ricordo visita cioè io ho memoria del
Di uno forse anche quel giorno in cui siamo siamo andati però è un'altra un'altra dove lavoro io pur trattandosi di verifica che hanno una grossa mole forse perché nel tempo datata rispetto ad altri
O forse perché era un periodo che forse se non erro era anche un periodo estivo follemente poteva così capitare che magari
Uno era si assentava qualche Period magari c'è qualche altro collega questo scusi presidente proprio a tal fine possiamo mostrare il verbale al CIPE insomma
Per esempio in merito a questa si riaccende
Non ricordo mi pare APOEL può essere pure che se
Che io abbia diciamo così
Fatto quell'attività che le dicevo prima mi in merito in relazione al Tardini constatazione quindi vuole vendere un periodo in cui forse nella parte finale la stende
Perché non mi ricordo molto stabili però se c'è lato io ovviamente
Posso e soprattutto se posso vederlo se il PM il dottore
Buongiorno presidente mi scusi può per favore dare atto della mia presenza avvocato Giuliana quant'anche in sostituzione dell'avvocato Giovanni Palermo bene
Presidente le chiedo scusa campo che siamo in avanti ma insomma sono copie di di gli atti tra l'altro compagine che non coincidono tra loro cioè voglio dire c'è un foglio polpi Bucci pagina ventisette
Poi c'era un altro pagina ventisette che non coincidono nella foliazione e quindi io non so da da da onestamente la cosa siamo state tratte queste queste proprio quindi o in queste condizioni io sono costretto a oppormi perché non ho capito bene ma non è il verbale di verifica della efficace nel verbale di verifica ma con Fanny che in alcuni casi mancano buona fuori anzi ma scusi a cioè non è che il teste Zarathustra ecco si portano dei documenti a anche solo dicendo sono stati estrapolati da questa faldoni ricco di fascino e Pubblico ministero nulla quaestio andiamo a verificare ma per quello che io per quello che abbiamo colpevole aveva visto addirittura c'è una formazione di una pagina ventisette che non coincide e ci sono due pagine ventisette non coincidono Trollo in queste condizioni soprattutto puniti fisica
Presidente abbiamo alla problematica poi magari lo produciamo successivamente dico il lei ricorda puntando avere partecipato
Ricorda sicuramente che
Il giorno dell'inizio sicura mi ricordo merita questa riverificarsi decente
Se se non erro perché il ora me ne Nicola cerco di collega alla qualche fatto per in maniera essere più preciso possibile no
Se non erro mi ricordo che faceva sicuramente alla ferita del primo giorno perché
C'era in quel caso cose frontone regione successivo comunque mi ricordo che questa Sider CMS in qualche modo se come socio come rappresentante c'era
Forse si era allora Assessore giorno somma il Marco Venturini assessore Venturi e mi pare che era scortato e mi pare se non ricordo male già c'era la presenza di nostro collega lì quindi forse
Questo mi aiuta a ricordare che ero presente il giorno del della della dell'avvio della verifica
Io di questa dica sinceramente ripeto o perché è stato forse in un periodo estivo un gruppo piuttosto potuto essere già Massenet in qualche qualche settimana o credito e non mi ricordo più anche così come me non mi mi ricordo pure nono partecipo ad emendarsi
Alla stesura del verbale di constatazione finale proprio in virtù del fatto che potrà essere utile Restivo sarò né è una memoria se le riesce può produrre questi documenti ovviamente io posso vediamo io le faccio qualche altra domanda poi eventualmente il occupazione per voce così come a questa attività che mi ha mi ha per la quale mi ha fatto le ultime domande nella sua che io non non ricordo tanto che può essere pure che sia limitata all'acquisizione di questi documenti e poi la relazione è stato magari
è stata di cosa parliamo vivissimo pratico questo altro dicendo per per per la collettività io a volte
Come queste per la quale mi ha richiesto poco fa della della acquisizione presso la sezione di PG
Delle ore di polizia un'attività che mi mi datando ricostruzione ora che lei mi ha sottoposto il suo veto di persona compiuto ricordo questa acquisizione però può essere pure che sia stato un attività che non era perché su una lunga attività magari e bastata solo questa acquisizione delle carte per riguarda la situazione e poi magari è stata fatta in una relazione da parte del dell'utenza avvilito ecco perché notando a memoria così come lottando memori di questa verifica delle si deve cercare una premessa probabilmente perché la mia attività non non ha riguardato l'intero periodo un motivo ci sarà perché giramenti io le verifiche a cui ho partecipato a Liz alla fine difficilmente me ne scordo
Anche se è passato tempo perché maresciallo Barbetta non ho molti ricordi però se ne non etico lei ricorda avere partecipato sicuramente alla all'avvio dell'attività dell'aperitivo ho partecipato ricordo se ha partecipato
Più volte si è recato più volte o ha partecipato alla verifica più giorni nell'arco temporale in cui si è verificata
Questo ripeto nuovo non solo di non me lo ricordo due giorni tre giorni quattro giorni è andato lì insieme a loro tonante sempre San Filippo
Non lo ricorda o non c'è un posto nello con certezza perché non me lo ricordo cioè se ne vengono sottoposti poi i documenti quegli articoli ma ma non
Ma non è non è un'attività che mi dal molti ricordi e quindi sicuramente però partecipate in maniera
Complessa fino a questa attività però non me la ricordo che è stato avviato un'attività di verifica nel Golfo della Sirte perfetto quindi lei è sporco governare questo non lo diciamo
Che non non abbia coi partecipato alla alla chiusura di questa attività di verifica sicuramente
Mi pare di ricordare che è così
Quindi va molto abilmente perché magari ripetere un periodo forse del estivo se non ricordo male quindi possibilmente magari
Avevo questo ciò che Amato un periodo di di serie quindi sarà stata mila da qualche giorno evasore sarà super nato qualche altro collega mamma ma già basta vedere i nominativi e del verbale di constatazione che generalmente riflettono chi ha condotto le operazioni
Senta paladino stagione dico solitamente non vengono messe persone che sono stato impiegato un giorno peggiore ma coloro che hanno dato un contributo fattivo a al con all'attività di verifica cosa che invece
Non è nel primo giorno perché le buone ci possono essere pure dieci militari quindici militari ma in realtà poi chi effettivamente conduce
Le successive operazioni di verifica fino al termine so solo due tre di quelle di quelle persone cioè non so se ho mi sono sì lo criticano Semeraro
Fatto questa premessa
Forse sarò troppo audace nel chiederle se ricorda qual è l'anno d'imposta
Che ha perché fu verificata
Se lo ricorda
Non me lo ricordo ricorda che l'estate se eravate tanti
Tanti e nelle nostre attività come ho detto l'altra volta
Generalmente non andiamo mai in due all'inizio cioè quindi dipende poi dall'estensione del del luogo da a anche fisico diciamo del numero degli operai che che vi sono dalle città che si deve porre in essere cioè
De L'isola dei fattori però no cioè di o questo ricordo che
Poteva essere un periodo estivo ma se non se lei magari mi dice il giorno in cui è stata avviata la verifica
Io le posso dire più o meno il periodo d'imposta prima ladri la verifica un giorno di avviare ogni giorno dicono giugno due mila e dieci terminata nell'agosto del due mila dieci durato Leo Messi
Allora nel giugno due mila dieci l'anno d'imposta due mila e nove ancora non è chiusa perché i tempi non erano prescritti quindi sicuramente ha riguardato l'anno d'imposta due mila otto però essere guardata nel due mila sette ma questa è una deduzione che faccio da da cioè c'è chimica nel senso
Scusi lei ha detto due mila e otto chiuso vuole dire al tribunale cosa significa
Hanno chiuso
Hanno chiuso
Lo dedico del proprio poco fa interviene tecnico sì s'intende quell'anno per i quali siano decorsi i termini per la presentazione della relativa dichiarazione ai fini delle imposte diretto
Quindi se se parliamo dell'anno rimborso delle nove i cui termini scadono il trentuno ottobre del due mila dieci
Fin quando non non arriva ma l'avete dall'ottobre due mila dieci
Quindi firma dalla verifica viene avviata un giorno prima o anche quel giorno
Ed era così ad un periodo imposta chiuso Mendel decide eccessivamente è un vero imposta pesto scusi vendeva e successivamente a quella data in poi dell'imposta chiuso cosa cambia cambia che se si fanno a fare dei rilievi in materia di ricavi che non di Coccaglio guisa condensi contabilità nei casi in cui sia un anno chiuso sì vengono contestati come elementi positivi reddito non dichiarati perché già la iter nella dichiarazione sono spirati e quelli non sono andati in dichiarazione mentre invece nel caso di via anno d'imposta definito così riaperto non ben non verranno classificate come elementi questi redditi non dichiarati ma bensì come elementi positivi di reddito non contabilizzati e che realtà la parte
Se i termini per la dichiarazione sono ancora in essere potrebbe poi anche seguito nostro controlli indica dichiarazione senta cambia la sanzione l'inquadramento della violazione
Sì senta lei ha svolto un attività di verifica nei confronti della
Della CS
Nella CTS
L'altra in un'altra udienza è stato oggetto di lungo di Lungro non lo conosco ho qualche dubbio andare il paziente stesso io all'attività di perdite se non ha partecipato perché
è stata avviata al mi pare non abbia abbiamo detto anche la data l'altra volta sarà avviato il poco perché non gli ho parlato l'altra volta mi era stato anche chiesto serve a Sendero presente cosa che poi devo dire la verità o accertato anche successivamente perché è normale che poi avevo il dubbio che sono andato a chiarirlo non ero presente così come dichiarai
Tre anni fa alle PMI
Senta ma lei e non ho partecipato perché in quel periodo sono stato assegnato allergico per svolgere un'altra delega
Quando
Quando sono rientrato mila nel giorno che poi fisicamente cioè non è che mi sono allontanato me ne sono andato in un altro comando cioè viene l'ufficio del G lei i colleghi con cui ha lavorato in quel periodo
Erano proprio quasi di fronte la la nostra porta come corridoio nel corridoio del
Senta ma lei ricorda se in caserma indipendentemente dal fatto dal fatto che si fosse recato la Cds lei ha ha fatto dei controlli incrociati
In merito alla verifica lacci di essa si è occupato di in ufficio
Ho fatto dei riscontri allora ruolo dico comunque ha partecipato direttamente indirettamente affatto
Verifiche sugli UFO History riscontri cogliere questa
Io praticamente
Anche a seguito delle domande che ovviamente sono state poste l'altra volta perché non ha super sta chiesto l'altra volta non ne potevo rispondere
Non ha partecipato a questa verifica poi
Tra le miei diciamo fai le voci conservati
Ho visto che questa verifica sono stati
Sono stati
Inviati dei questionari morti questionario
Ha visto Olevano partecipato al dico all'indice ho visto nella nella allora uno quando ne faceva l'attività di di benissimo trasmissione di tutti gli atti al fascicolo no al allo schedario no
Sì
Ho ho notato che
Quindi era verifica fosse stata conclusa fosse stata conclusa
Hood non rilevato da questo da questo diciamo Elenco di note trasmessa lo schedario
Siccome ho io
è stata conclusa a fine luglio
Con le code che vi erano dei dei questionari che ovviamente sono a saranno stati spediti in in corso della verifica
Che poi le risposte sono arrivate successivamente in rete oggi conta mi sono posto la domanda ma queste questionari allora non sono stati controllati nel corso della verifica sebbene concluso ero e ho notato che si faceva riferimento nel nel trasmissione delle delle
Del
Delle note schedario
E questi diciamo questionari sono stati successivamente fetente ci si vede poi turco
Controllare perché se non erro in questa lettura che ho dato su dal dopo l'udienza e l'altra volta
C'era un verbale di operazione compiuto in cui probabilmente
E si sarà dato contezza diciamo del
Del riscontro di questi delle su queste questioni
Scusi ma lei questa lettura o l'ha fatta
Ripeto a seguito delle domande che sono posti fa deposto l'altra volta così come o non ricordavo con certezza la data che non è stata chiesta però pretendo era assente il giorno della via
Per la verità ci diessino è stato anche se mi è stato sottoposto a voi come è stato letto diciamo quelle o
Dichiarato alle anche al dottor Luciani oggi qui è presente effettivamente sono stata stende così come solo che le gente la facoltà di non lo non me lo ricordavo cioè
Sì ma e così ho anche
Per riguardano anche i periodi diciamo no però Marco viste le domande sono state poste l'altra volta io
Credo che dall'altra scalare ma dove lo ha visto queste consapevole controllate
Treni e fa l'avevo un file dove c'è la trasmissione delle nota schedario a suo in che senso
I numeri un archivio personale unica Necchio persona c'è una i lavori che fa
C'era
Ha conservato qualcosa diciamo gente dico lei conserva i processi alla brace ma io non è che non c'è diciamo che
Cosa farà frammentarie ecco però un un un modello perché
Tra il modello di con riferimento a questa pratica lei dice non un modello per i riferisce che made in merito a questa pratica questa può essere più è stato oggi più specifico perché è andata a controllare dico sì certo perché non è mai facile non è ovale Jato a volte mi assumo
Maresciallo
Siccome lei mi ha chiesto di questi questionari dice
Però
Controllati sono questi questionari
Sesso questi che sono state fatte successivamente se perché io adesso che che ci siano Teresiano del divieto questi questionari si è arrivati dopo la verifica quindi covava quando sono state controllate costola redigono Motroni assecondarla
E l'incarico visto che c'era un un verbale d'azione compiute ovviamente se sono stati fatti dopo perché io ripeto dopo la chiusura della verifica che è avvenuto a fine luglio dopo un mese e poi io sono rientrato di nuovo con il collega Conigliello potenza dritto quindi se c'è
Un verbale in voga che sicuramente se facciamo una cosa ne diamo contezza in un atto non è che lo facciamo così cioè fra pittura memoria no io le chiedevo solo come lei potesse essere oggi essere sicuro di questa cosa ma perché l'ho detto perché a seguito delle domande che sono qua posto la forte in cui non ricordavo tante cose
Ho cercato né
Siccome nota schedario alla fine sono o un una lettura sia una leggo di tutto quello che c'è no
Anche per il periodo di canto per il periodo delle varie verifiche lui mi è stato chiesto e che magari nel mio poteva continua a essere chiesto oggi anche per inquadrare più bene più o meno il periodo ho notato questa cosa ne sono venuta a conoscenza dopo dopo l'udienza e l'altra volta e in mia conoscenza e lo sto dicendo cioè se devo dire la verità devo dire la verità marciano dico io ho chiesto si si figuri io le chiedo solo
Da dove riaccertati visto tutto questo io adesso faccio questa domanda da questo da questo elenco di trasmissione all'ospedale a verbale che a lei
In cui si loro ce lo informa famosi volti armate ce l'ho io ce cioè è sicuramente dentro il fascicolo ufficiale non è che io avevo indubbi ricoprendo cose dalle dalle cioè io e il mio è un formato che io non ho fatto la lettere trasmissione
Perché sicuramente questo il
Diciamo che l'attività di trasmissione degli atti a scalare un'attività che si fa proprio l'indomani cosa può essere pure che si fa pure due tre mesi quando c'è un po'di tempo sicuramente avrò fatto anch'io questa richiesta anche se io non ho partecipato fattivamente a alle attività di verifica
Conclusesi con verbale di constatazione
E lavora ce l'ho fatto l'ho fatto io queste
Così come le ho detto ho detto ma forse mi è stato chiesto cosa l'ho fatto
Nelle nel ricordo che mi era stato detto dal San Filippo se potevo dare una mano per fare il modello di trasmissione che voi non è altro un modello telematico il motore da vedere
E proprio perché i colleghi paga non potevano grande esperienza e l'ho detto l'altra volta che mi ero occupato di questa trasmissione dei dati ai alla gerarchia attraverso i nostri modelli qualificanti greco ora ho fatto questa ultima ulteriore diciamo
Ricerca a seguito dalla sono poste
Penso che dico continuate la domanda e l'altra parte fare la fortuna presidente normale che una sera reggae o dei dati che io Lille oppressi maniere lei ce ne sono quasi tre
Ma io non si è augurato alla processo sì sì ma lei non si sente ora non lo fa il insinuazione illeso o qualche un file era una semplice rete gas zone stile la mia esperienza mi fa dire che se c'è un
Un questionario che arriva con un protocollo successivo alla data del di chiusura del verbale di constatazione un colpo tremendo quel gol questionario non non poteva essere esaminato prima Federica ora nemmeno si prospetta si poteva lasciare senza di che il mondo la voce dell'esperienza è stato fatto dopo parlare anche concludere in maniera complete organica la la pratica
Maresciallo quello se in questi questionari disuguaglianze fra un attimo in cui
Io ripeto essendo che è stato fatto poi successivamente al settembre due mila e dolce ritengo che c'ero io ho stabilito la loro esperito anch'io insieme all'ultimo se ci sono ci sarà se lanciato il giorno dei Gargiulo
Non è chiaro
Ottantatré possono
Senta maresciallo
I rapporti tra il
Il maggior orfanello luogotenente San Filippo
Erano rapporti di stiva lavorativa
Alle Mende
Il
Lorenzo ha detto vedeva certo della stima ma non solo del del comandante ma anche di Fini dei colleghi perché
Gli si riconosceva la sua anzianità IRES conosceva il suo ruolo cioè
Senta lei
Visto che ha svolto attività diciamo spalla a spalla con nel volutamente San Filippo è a sua conoscenza che sesso a conoscenza il e il maggior orfanello avesse con la luogotenente San Filippo un rapporto amicale che fossero andasse oltre al lavoro
Se è a sua conoscenza no se avesse un rapporto amicale che andando oltre il lavoro io questo non lo so
Ovviamente era un collaboratore
Stretto considerata
La l'incarico di comandante della sezione dell'idea che aveva il locotender delitto
Senta lei conosce lo votano intercettano Centanni sì
Che
Potrà invece Nanni conosco in quanto io quando sono arrivato qui alle al reparto il nucleo di Caltanissetta era già presente
D'edera nella sezione verifiche fin quando io non me ne sono andato prestava servizio al alla sessanta la finanza pubblica del del nucleo insieme a chi
Ma in maniera diciamo
Quasi prevalente in questo periodo ha prestato sempre servizio con il
Maresciallo adesso ben dolosamente Falcone Domenico
Tranne un periodo in cui vi furono dei cambiamenti di di di di pattuglia ma mi pare che prima più ancora io di essere poi trasferito mi pare che tornare insieme
Senta il nel luogotenente Centanni era professionalmente preparato in materia fiscale che lei sappia
Io personalmente con lo voterà invece in danno insomma è lavorato Vito Marinuzzi però ritengo che
Preparato specializzato veleggia riparato c'erano perfetto difendersi non siamo professori grazie
Sicuramente
Luogotenente Centanni
Persone che
è approvata
Non mi ricordo va bene ma se non almeno dieci anni d'anime quindi una persona allora l'ho trovato che fa si occupava di materie vi verifiche fiscali lo lasciate Learco
Io sono stato trevigiane qua dicerie fiscale quindi ritengo che abbiamo un'arte abbia raggiunto una specializzazione a svolge le attività di verifica
Ed era anche capo pattuglia
Senta e del luogotenente Brancato lo conosce
Il gioco trend abbancato lo lo conosco differenze luogotenente Centanni
Arrivò dopo che io cedono che Riva io qui al nucleo mi ricordo ora l'anno non me lo ricordo comunque sicuramente un un un buon Beriev ecco l'anno il periodo non me lo ricordo quando poi me ne sono sono stato assalito io nell'agosto due mila sedici
So che fa ancora servizio pensa a me le faccio la stessa domanda che il signor Presidente mi ha corretto
Era l'aveva svolto diverse verifiche fiscali il Brancato era una persona esperta
Il Brancato
Quando si presentò qui
Veniva da da un'esperienza di di attività di verifica fiscale mi mi pare al nucleo di di Palermo se non erro si occupava forse anche di verifiche fiscali di grosse dimensioni se questa non è la mia Sancesario se mi ricordo bene comunque
Era preparato ed era anche una mettere che a Luino
Ma cioè mostrava che gli piacesse pure dando questa questa materia delle verifiche
Senta merito al
Ad un accertamento da
Fare due
Ditte riconducibile al gruppo romano montante
Lei ha riferito che
Che ha compreso spostarla udienza scossa lei ha riferito ciò che
Compreso a dedotto che il San Filippo fosse disturbato dal fatto che bisognava fare queste verifica queste delle ditte perché sarebbero state verifiche comodo
Le volevo chiedere in merito a questo è ciò che le disse il San Filippo o ciò che a lei ventotto
A indagine Meda questa cosa io non non non è compreso nel dedotto è stata
Io quella volta così come detto in udienza così come ho detto a suo tempo
Dottor Luciano
Io vidi l'unica volta in cui mi notai così
Che era molto turbato il l'uguaglianza degli provar non so come dire avrà turbato l'abbiamo
All'uscita da perché vi spesso andava ovviamente a parlare col comandante del nucleo
Io le chiedevo mai mille forte ordinarie cosa
Avessero detto o non detto là dentro
Ma siccome le pile eloquenza di banche per suo carattere era una porta una persona sempre positiva sembra brillante sempre c'è uno straniero a del oserei dire anche un trascinatore insomma se mi fa per passare il termine qualvolta lo vide veramente veramente ci strana c'è una persona che gli staccando danni se ne accorge se non altro
Sì favola oggi glielo chiesi io cosa acciaio obolo disse l'UE e Nick mi confidò questa cosa mi disse
Che c'era stato un grosso diciamo
Una una conversazione accetta insomma un qualcosa che re riguardava la scelta di dell'inserimento meno però non mi disse già io non mi non mi ricordo i nomi io
Su questo me lo disse ma era chiaro o non come già capire che potevano essere
Le ditte abbiamo detto l'altra volta c'è riferibile o al romano al mondo ante
Ma ovviamente
Nella viste sta cosa cioè che e poi da quello che è di mia conoscenza di cosa scusi me la disse questa cosa cosa lo disse che c'era stato questo contrasto che l comandando a voleva inserire per forza due soggette LeSabre dicono non voleva entro che non voleva
Vede nero che non ero
Opportuno inserirle così come detto l'altra volta per capo abilmente non vi erano questo contraddice Alessandri Po tutti i presupposti per inserirli e quello che ho detto l'altra volta insomma
Se magari era una una
Cosa che come voleva fare bisogna in vista del fatto che poi magari se ne sarebbe andato così come ha detto l'altra volta se un'azienda viene
Controllata sicuramente qualche anno non supera un qualche controllo
Cioè io dico se è stabilito ovviamente non penso che
All'interesse hanno cioè interessi
Se si sarà opposto un qualcosa dalla sua esperienza lavarla notate che che non andava veramente che San Filippo sballati no questi non li mettiamo perché
Perché sono amici mezzo con Amendola questo lo escludo
Se San Filippo ha fatto questa
Cioè si è andato contro anche il voleva comandare così come mi ha riferito perché io non ero
Presente
Ha o ha fatto ragionare un qualche modo perché poi per quello che è mia conoscenza no non furono mi pare inserite o fu morsa deportazione inserito quest'aspetto non non lo so
Ovviamente quindi la scusi se la interrompo per la completezza del quindi diciamo che poi non furono inserite perché il
Il San Filippo passò la linea del maresciallo del per quella che è di mia conoscenza sì ora però ha ricevuto sei furono se ancora eravamo in una fase di di presentazione di
Per essere per essere diciamo così
Le proposte al Comando Provinciale lo sa già erano stati proposti e poi furono torti non so contano altro questo non lo so io le ricordo che poi
Prevalse la linea delle delle stanze di cui
C'è prevalse non è che poi ai comandanti di reparto era ponendo il maggiore quando si tratta di prevalere nel senso che la funzione delle stanze di provvedere prevale nel senso in relazione alla sua funzione alla per un poteva decidere per il comandante reparto
Ma se quando era parto poi ha ritenuto ugualmente
Non inserire queste queste
Questi soggetti che avevano all'origine magari tentato di di di inserire
Perché a me nel dettaglio ne capisse cosa hanno detto però mi ha raccontato i Sassoni cavo Hendon
Tant'è che io capì il motivo cioè se non lo dice laddove si trattava del della dell'incremento nella programmazione poteva dire abbiamo avuto o uno scontro punto e basta in quel caso l'unica volta che disse qualcosa perché ripeto per sua natura lui Tomba geometra sparire se c'era un bel tutto da era uno positivo insomma tutto
Se dovevamo lavorare
Dangelo cioè andare a fare polemica di problema cosa ma non solo io forse mi collego spago io ve l'ho detto più volte cioè non ci scusi vedevo però sollevare una contestazione per rinfrescano su memoria anche se lei quindici giorni fa è stato sentito perché dal verbale
Si somma l'informazione fare adesso il il tre agosto due mila e sedici alle ore nove trentacinque rispondendo alle domande del signor pubblico ministero in riferimento a questo fatto lei dice
Si tratta dell'ultima programmazione effettuata l'orfanello così come ha detto poi che lo stesso presidente scusi ma contestiamo e l'esame del Pubblico ministero no io quella siamo contestato il costo contestando il contenuto del del verbale rispetto alla risposta che ha dato oggi
Perché se me lo minima lo fa leggere io poiché il il il presidente certamente
Mi dirà se questa è ammissibile o meno domanda
Voleva inserire uno o due nominativi ditte riconducibili al gruppo romano ma con un montante ora ben non ricordo è il San Filippo si era opposto riuscendo alla fine
A far prevalere la sua linea e questo l'ho detto che no lei oggi ha detto che non lo so no ho detto che ma non scusi pesante dov'era contratto rispetto a quello che il progetto come quelle detesta detto the non ricordasse passata era no no no no non lo ricorda però però sostanzialmente ha spiegato questa cosa però se lo vuole precisare & l'ala posteriore mentre
è prevalsa la linea San Filippo alla fine oggetto ho cercato di di spiegare cosa intendo dire perché l'altro perché quelle raccomandate da parte quelle le comande né senza
Io ho detto quello che ho detto che non ricordo bene
Non so se se sono ed era erano si era ancora nella fase di di di sottoposizione poi successiva al comando provinciale di quella lista se giornalista era stata trasmessa so sicuramente che voi e prevalse la linea del stabilito essendo questi due io ne dividono sono stati inseriti
E quindi il comandati da parto per
Arrivare al a tornare indietro sulla sua decisione probabilmente aveva riflettuto non lo so insomma
Io dipende non penso che stavi Pandava la lo mettiamo questi qua perché sono amici viene insomma l'aveva fatto perché le non probabilmente effettivamente non siano i presupposti
Va bene maresciallo Silvano per reinserire questione senta io le ultime domande sono presente il riferimento lei ha partecipato ad accertamenti relativi a un procedimento che è stato originato da una denunzia fatta tale Vincenzo Mistretta
Ricorda
Ricordo ricorda Mistretta rappresentante legale della NSA lo ricorda sì mi ricordo
Si è occupato lei movimenti dovesse la stessa persona del verbale come ha fatto vedere poco fa perché era l'amministratore della NSA
Dico
Lei ricorda che insieme a luogotenente San Filippo
Svolse un'attività seguito di una delega al dottore Aghemo
Cioè le detto l'abbiamo questo non me lo ricordo però mi ricordo perché non è comunque la Cina come delega
Se non è che ce ne se ne fregano Cosetta tanto più che altro facciamo le verifiche però mi ricordo che siamo andati
Presso i locali del già penso messia comunque non se non erro
Perché c'era stato un una denuncia che riguardava il comportamento di un di un indipendente se non se non errate
Prego sì dico me mi ricordo che è stata fatta un'attività
Capo e poi se fosse stato denunciata Mirteto o dare altri non lo so comunque
Siamo andati presso la se non erro l'Aem la emessa sentenza se non erro perché con questa diciamo
Esaltazione nasceva dal dalla denuncia dell'operato se non se non ricordo male però perché sarebbe chiaramente dell'operato di un di un dipendente della stessa
Ricorda bene
Tranne nei dettagli mi ricordo pure ecco ora che che anche loro già avevano costituito una sorta di così di nucleo di controllo interno per il
E non è poi abbiamo fatto un'attività
Perché c'era stata delegata dal
Perfetto poi lei sa se questa attività
Fu sospesa perché ma con accordo tra
Il dipendente la società
Questo non non non lo ricordo però
Senta l'ultimo lei ha effettuato accertamenti unitamente al luogotenente San Filippo che riguardavano il fallimento della fasi
La ricordasse nel due mila e dodici tratto una pratica unitamente al luogotenente San Filippo riguardante il fallimento e la fasi e quale attività avete svolto sei Selenia su questa dell'anno morta ricordo perché ripeto queste chiedo di
Di Diego siccome questa che mi ha fatto vedere poc'anzi relativo le pare che questa documentazione
Potevano essere delle tele che si diciamo si risolvevano nell'acquisizione di magari dura sono cioè del due documentazione dell'attività di un giorno e poi le successive sale in caserma
Non è che la cotico trenta sporgere onde moralmente anche l'attività di verifica perché non è che quando svolgiamo questa attività così minori per noi perché non è una grossa indagine alla fine
Completo con dirama l'attività di verifica quindi io non ne ho proprio ricordati
In maniera precisa e più può più più compiuta così come no l'attività nell'attività di verifica capito
Perché potevo succederà ma fa l'acquisizione ripeto
Tutto si poteva risolve con l'esame di una semplice acquisizione e magari questa attività veniva svolto dal dal ma dal marciare su un po'di tempo io magari poi potevo anche leggere cose che sicuramente facevo nel mentre nel verbale di sul derubati questa ce lo facevo sicuramente questo tipo di di lettura ti rispondo con tutto quello che avete vale di verifica nelle attività di delega diciamo
Magari lei poteva capitare che io non non la fedeltà lettura dell'altra finale però è un'attività che ci occupavano meno tempo ecco non
Senta lei
Quindi non non ricorda granché in merito presso Santa quando Boy concludevate e ha svolto anche attività di polizia giudiziaria in merito accertamenti fiscali no
Sì o no
Sì in qualche caso va be'centralizzato di deferire all'autorità giudiziaria per violazioni ma quello è già lo si faceva nel nell'ambito del senza tentare di verifica se nell'abitazione di verifica
Sì concretizzavano i presupposti di una fattispecie di reato ovviamente
Veniva predisposta la comunicazione notizia reato
Così come si informava l'agenzia l'entrata per quanto riguarda la parte amministrativa veniva informato alla competente autorità giudiziaria
Quindi poi pure per un nel nostro caso coincidevano con la Procura della Repubblica di Caltanissetta con la Procura della Repubblica di gemellato che
No ai diciamo al nostro territorio con ricopriva tutta la la la Provincia
Dico nel quando inviava a te che lei sappia quale maresciallo dei finanza comunque appartenente ad un conforto
Quando mandavate
Il
La comunicazione all'autorità giudiziaria
Quindi al l'ufficio del pubblico ministero che svolge le indagini
Voi utilizzavate qualche
Frase
Che completasse il il il verbale
Che degli inviati in Procura
Ma per quanto riguarda le attività diciamo
La mano come notizie di reato che riflette dei reati di natura penale tributaria ovviamente è uno dichiarato molto molto tecnica che collegato a quello che si è si è rilevata letterale di verifica alla fine si tratta cioè di quantificare perché ci sono solitamente reato i venti congelate fiscali si concretizza nel superamento di soglie
Previste o di Ivo di elementi non dichiarati insomma e poi la fase
Generica che poi si usa mentre alla fine
Che quel comandando quante ne sezione che sottoscrive la comunicazione il fegato generalmente si sente che le attività
Di indagine sono state svolte dallo godendo esatto nel caso diciamo non stanno così Florenzano privo del maresciallo Dante che sono in grado di di riferire compiutamente sugli atti
Compiuti questa è la frase che
Genericamente si usa mettere ma ovunque non è che la mattiamo sono e cioè è una frase tipica e si usa mettere nelle notizie di reato o nelle notazioni che voi cambia alla fine sono state la sostanza che conta diciamo di una trasmissione all'autorità giudiziaria
Che sono in grado di riferire sui suoi sugli atti che vengono riferito appunto l'autorità giudiziaria
Quindi rimanete a disposizione l'autorità giudiziaria per eventuali approfondimenti dovesse chiedere il Pubblico ministero
Cioè non ha detto questo c'è una situazione di veramente cioè qualche avendo io no no è una domanda rimanendo all'esplosivo avevo già Berlusconi motivazione non le ho viste
Eliminiamo il quindi rimane la domanda
Cioè non è che rimaniamo a disposizione cioè siamo di ufficiale di polizia giudiziaria abbia abbiamo veniamo indicati con persone in grado di riferire al nostro comando edizione se poi certo demente Kabila che in fase di
Dire veniamo eccitati quali testi in base del dibattimentale l'udienza che tratta quella me mi capita tante volte cioè voglio dire
Presidente grazie io ho finito costituiti da bene il tribunale ha bisogno non solo di una pausa tecnica di soltanto dieci minuti
Beh con chi proseguiamo avvocato Panepinto si preferendo rosso
Iniziare io io ma metà dell'esame le chiedo la cortesia di poter mi sa dare perché ho necessità di controllare anche il con un computer prego per cui per adesso
Sembra nostro mitico scatoloni
Maresciallo buongiorno avvocato Panepinto senta io ho necessità di alcuni chiarimenti sud in questione che le ha già affrontato però non mi è chiaro
L'excursus della risposta per cui avrei necessità un attimo di fare picchiare lei ha riferito che inizialmente la sua attività presso il nucleo Pittini Caltanissetta era relativa alla Sezione tutela ed economia
Ho ben compreso per il periodo che va
Dal due mila tre al due mila dieci circa no no
Allora se può essere preciso su questo io sono arrivato nel due mila e tre esatto al nucleo di Caltanissetta sono stato assegnato alla Sezione il comando si creano un anno
Circa un anno con tredici quattordici Messina al massimo dopo di che sono transitato nella Sezione tutela
Successione verifica di informative varie
Poiché l'altra volta siccome c'è stato una riorganizzazione ridenominazione delle sezioni non rigore non ricordavo bene questo passaggio cosa che io anche fatto successivamente all'udienza dell'altra volta
Io ho focalizzato meglio può diciamo questa questo passaggio delle sezioni dopodiché sono azione tutela
Ripeto
Verifica informative ma varie
E di chi vi erano due verifiche due sezioni verifico una verifica informati levare una sezione verifiche
E basta andare poi altre sezioni se non me lo ricordo successivamente la sezione le due sezione verifiche vennero in coppi inglobate tutto in una settimana Sezione tutela finanza pubblica perfetto
Sostanzialmente dice accanto alla sezione della guardia di finanza pubblica venne creata la Sezione tutela economia venisse quindi in che anno siamo una patria
L'anno in cui fu restituita queste sezioni
Non me lo ricordo bene comunque
Sicuramente prima del due mila e dieci
L'esecuzione
Perché nel due mila dieci elevato perché non è tutto lei non è stato preso questo era quindi Annan aiutandosi andando in sintesi quindi sostanzialmente diciamo che lei
A prescindere dalla denominazione che assumono comunque nella prima fase dal due mila tre a parte l'anno in cui è stato dato a Ciampino la FIFA comando che mi sono curato e verifiche se questa non è se non è stato nell'anno due mila e quattro tranne il primo anno fino alla
All'anno due mila dieci
Di verifiche
Fiscale inventano la sezione scusi io parlo dalla sezione finanza pubblica che prima si chiamava in un altro naziskin accorpata lei stava nel questa stazione fino al due mila dieci e corretta esatto è salito sul palco cosa io le volevo chiedere questo in questo sezione finanza pubblica dove lei permane fino al due mila dieci
Il tipo di attività che lei svolge è un attività squisitamente di verifiche fiscali
Qual è l'attività cosa fa materialmente land si è l'attività della Sezione che acque
Cioè l'unica sezione a cui è affidato il compito di maniera
Principale che svolge l'attività di verifiche fiscali e quindi quello che faceva diciamo che lei dal due mila e quattro quando esaurisce il suo compito l'ufficio comando fino al due mila dieci svolge attività di verifica sostanzialmente è corretto questo sì
Benissimo poi lei nel due mila dieci dice io passo per un anno alla Sezione tutela ed economia sì
Dal due mila dieci al due mila undici o mi sono appuntato passi indietro guardi è una cosa che io sto condonata a seguito delle domande per deposto l'altra volta mi sono state poste l'altra volta quindi mi ricordo pure varato dal cono guardato ieri nel settembre due mila e dieci se
Trenta settembre due mila dieci trenta settembre due mila undici mila un anno esatto
Ecco alle io le chiedo alla sezione invece tutta l'economia lei che attività svolge con all'elezione dell'economia così come detto l'altra volta noi abbiamo continuato abbia svolgere
Sempre attività di verifica perché avevamo un incarico di di c'è un pregresso di di di di casa di di pratiche in copia in carico a noi che avevamo completare
A parte
Quel periodo di tre mesi che ho già detto andamento che non del di quel due mila undici in cui ero nella sezione dell'economia che o o diciamo con lavorato svolge un'attività di delega di indagine unitamente a un'altra pattuglia del Gico
Che vada al di là dell'aldilà nota a fine maggio da fine maggio affine affine a corto perché mi ero quanto da me questo cioè perché non è che ora l'altra volta che cosa vedo ora qualcosa lo ricordo perché astenuti su queste domande sono l'opposto ho cercato di secoli fa riferiva di guardando
Cerca di chiarire meglio gioielliere la considerevole sono chiarissime sto va bene così quindi sostanzialmente lei va alla fine alla sezione tutela economia e continua di fatto svolge l'attività di verifiche senta e dal due mila undici poi fa torna nuovamente alla sezione tutta la finanza pubblica
Nel due mila undici formalmente perché comunque ripeto stavamo facendo sembra verificarlo rientra nella
Nella sezione della finanza pubblica è continua anche lì a fare verifica
Continuiamo a fare di rivedere sostanzialmente ha sempre fatto verifiche sì benissimo
Senta io volevo tranne tranne il primo i primi quattordici mesi ecco il taglio di tre mesi siano dunque non c'è bisogno e lo rivedo imposta andava alla alla sostanza io adesso le volevo chiedo un'altra cosa la sezione invece tutela economia
Visto che la sezione finanza pubblica le ha detto si occupa di delle verifiche la sezione tutta l'economia di cosa si occupa si dovrebbe occupare
Ma alla sezione
Tutte le economie diciamo che si occupava innanzitutto dei pratica provvedono riguardare le soste segnalazione per operazioni sospette
Poi diciamo che le oltre a questo aspetto e poi tutto quello che riguardava diciamo il settore della spesa pubblica cioè mentre Zlatan Laterza rimane aperta passare alla alla stazione della spesa pubblica quelle che lei chiama essa fossero cosa sarebbero sono le segnalazioni per operazioni sospette cioè il generale cosa che comprende
E insiste i sono punti
O di controlli natura valutare insomma che riguardano lo spostamento di somme sono state segnalate sospetto appunto dai vari istituti e facendolo delegati
Dall'avvocato la polizia al nucleo di polizia valutaria ritengo reattività che io mai mai svolto e quindi non io le chiedo il batticuore sarebbero ve ne era a conoscenza scrive quello che avevano lasciano esatto per esempio dell'antiriciclaggio se no come questa sezione
Sì della vicenda relativa ai fallimenti eventuali ha certamente anche di polizia giudiziaria prece nella via dove vi sia una delega se ne occupa pure questa Sezione tutela l'economia
In maniera prevalente sì perché erano date al loro perché l'attività dal Sudamerica diciamo
Delle frodi in generale anche le confonde la comunità europea se ne occupa questa sezione
Se lo sa maresciallo sadico quando si o no se lo sa di razzismo dei nomi ma non penso non facciano no no no no no condotta replicano non lo so sì sicuramente sì però va bene
Senta e adesso le poche volevo chiedere un'altra
Un altro chiarimento su un altro argomento
Lei ha abbondantemente parlato io cercherò di non riapprofondire più di tanto la questione questa verifica che viene fatta nei confronti del Cds di Massimo Romano
Con riferimento a questa verifica lei può riassumere i nomi di coloro che di fatto si occupano di questa verifica
I nomi
Intanto ricorda l'anno solo allora solo se c'è un frigo non ricordo ebbero anche perché la fortuna è stato chiesto pure
La mia presenza o meno il giorno del suo verifica
Però ecco come detto poc'anzi riscontrato pure questo quindi ho avuto modo di vedere bene l'anno il periodo di mesi e tutto quanto merluzzo questa verifica è stata inviata il cioè sono ripeto e preciso perché l'ho guardato ieri l'altro ieri a il dodici maggio due mila undici mi pare è stata compatta con il verbale di constatazione è stato redatto in data alla fine di luglio del due mila undici comunque
E i militari ore all'origine ripeto essere logorante San Filippo
Mi pare che la nella scheda riprovazione verifica in cui forse dimenticato Antimo comunque c'ero anch'io insomma dove deferito tranne che poi sono sotto processo l'abbiamo capito Menderes ovvero indigeno San Filippo Neri voi chi erano gli altri ufficio
E poi ha posto mio sono subentrati nei primissimi giorni il maresciallo Carbotta il maresciallo dinaro
Non so se in maniera contino comunque
Saltuaria ha collaborato a mi pare anche la fondato Messina per quello che risultato anche l'altra volta nell'udienza
Facile parlano le sue ricordi abbandoni quello delle leggere giornali quello che le apprendo all'udienza quello delle aprendo ad altre fondere hanno interesse la sua sicuramente allora il maresciallo
Carbotta il maresciallo binari quindi sostanzialmente questa verifica nasce inizialmente con lei San Filippo successivamente alla sua presenza viene sostituita da Carbotta e dinaro ho capito bene sì ecco io le chiedo per la sua esperienza
E la sostituzione di un funzionario di un ufficiale
Non avviene di solito nel normale che avvenga con due al posto di uno
C'è una motivazione specifica al secondo lei
Amati su cui sia presidente il secondo lei no cioè Sissa circostanze oggettive su questa su silenziose c'è stata una motivazione lei
Una valutazioni va be era un
Presente io prendo atto che il secondo me dell'avvocato Panepinto non vale di tutte le altre parti vada però non è una limitazione perché non ho problema concorso tutti se non era neppure presente pubblici Sessa se c'è una voce
Ora secondo me presente mi sono posto tutte le donne richiamano una valutazione perché la valutazione o o non sa o non lo sa non è che possiamo giaceva su questo penso siamo tutti d'accordo siamo d'accordo va bene
Avvocato necessaria la motivazione c'è un lo sa perché la sua persona viene sostituita da due non da uno solo nel fatto specifico non so perché è stata
La mia persona è stata
Sono uscito con due persone posso presumere che
Che siccome io mi occupi era occupato da sembra diciamo di verifica fiscale e questo due colleghi mi che mi
Prendere il mio posto
Non avevano mai svolti da verificare l'esito della votazione residente a una presunzione omologo all'entrata ne ha non lo so
Quindi lei sa se per caso ci fosse stato qualcuno un'esigenza particolare per il tipo di controllo che richiedeva un controllo più attento più puntuale quindi numero di personale maggiore rispetto a quello che era stato inizialmente previsto se ne è a conoscenza ovviamente
Io non lo so cioè allora non lo dico bene così prendiamo atto senta di San Filippo Carbotta dinaro
Nel due mila undici lavoravano presso la stessa sua sezione cioè se presso la stazione tutta l'economia erano applicate alla sezione finanza pubblica no
Erano alla centrale per economia quindi diciamo che la intera verifica viene effettuata dalla Sezione tutela economia a prescindere poi dei nominativi dei soggetti che sono stati materialmente impiegati mentre Messina risultava in forze in quale sezione
Se viene a conoscenza altrimenti lo chiederemo a Lukoil esamineremo come testimone
A me pare che anche il Messina era la sezione dell'economia in quel periodo quindi diciamo che siete tutti dallo stesso Sezione tutela economia
Con riferimento adesso alla sua sostituzione io apprezzo che lei abbia avuto modo di documentarsi quindi se ho ben capito lei alla fine ha partecipato sebbene in parte a questa verifico ne è rimasto totalmente estraneo alla luce di quello che lei ha potuto verificare
Preso i file adesso i computer o le sue memorie
Non ho non ho partecipato resta perché la verifica inizia il dodici maggio
Io poi tra l'altro focosa provvisto ieri portato a Sendai nei primi giorni di maggio perché e anche successi e poi sono rientrato il quattordici poi sono restato restano inoltre quattro giorni
Perché ho speso andato in missione ha svolto il concorso per marescialli aiutando ecco perché ero casse di quel periodo così tanto
Poi spero questo avveniva intorno al del dodici è stata la verifica sarà rientrato il quattordici uno stato avvertito due giorni
Altri due giorni fa per
Ci vengo a fare giorno Orso va be'comunque del genere io alla fine di luglio sarà il ventinove o il trenta per Claudio nello ventotto visto ieri
Cambio di Diego
Si occupa di una
Delega di indagine veste che io però le chiedo alla fine lei se ne occupa materialmente ha fatto queste comunicazioni questi controlli incrociati questa spedizione documento di cui ha parlato su domanda dell'avvocato Tesauro li ha spediti li ha verificati questi atti
Li ha spediti no perché c'erano stati spediti all'inizio la verifica e sicuramente non non
Tradizione non potevano sicuramente farla io
Dopo che la verifica si è conclusa così come ha detto l'altra volta
Con la formulazione della stesura del verbale degustazione finale dopo questa stesura ci sono delle dei compiti diciamo di trasmissione che non è che stia impiegano mezza giornata voglio dire
E delle regole del diritto visse siccome non è che io fisicamente ripeto me n'ero andato altrove c'ero nell'altra in un'altra stanza sembra un po'più avanti lo stesso corridoio se se potevo seguire la questa questa trasmissione del del
Questa questo aspetto della trasmissione dei dei dei risultati della verifica la superiore gerarchia che tra l'altro è un un capo è un eccellente livello telematica in cui c'è un manuale in cui in base alla verifica e al tipo di contribuente
Ci sono predisposti già il destinati a fare le boccacce capire una cosa questi faide che lei a cui ha fatto riferimento su domando del difensore che mi ha preceduto
Erano relativi quindi ad una documentazione di nella trasmissione di atti e di documenti alla gerarchia superiore
Ho riguardavano un'attività che lei ha concretamente svolto nella formulazione nella compilazione nella verifica nel confronto dei dati e nell'inserimento dello stesso nelle griglie di preparazione di questi documenti
Ma sicuramente questi questionari
Che OVV Longo che proprio ieri non da questo perché fisicamente non giova nemmeno il modello contrada questionario nel nel verbale che eventualmente è stato fatto visto solamente
Dalla data dei dei protocolli di alcuni di alcuni questionari che era arrivati successivamente alla chiusura della verifica
E quindi per o e poi ho ho notato che c'era descritto in questa lista in questo elenco di trasmissione allo schedario un verbale di operazioni compiute probabilmente riguardavano Cocco
Questi
Circo questi questi era che non erano pervenuti prima della fine della della pedigree faccia capire una cosa un verbale di operazioni compiute fa parte della verifica un attestarne alla verifica perché io veramente non riesco a comprendere certo non ero parte strattonato
Fa parte le rispondo fa parte della verifica è un atto della verifica un attesteranno alla verifica
è semplice la Roma che dobbiamo aggredire straordinario ora sto chiedendo una risposta concreta ai bisogni
Generarono a Verona dove c'è una domanda un po'più concitata bacino
Siccome non c'è nessun motivo no attorno alla risposta o pubblico messo solo all'arrivo se lo fa rispondere risponde c'era
Va be la risposta con una
Il verbale di operazioni compiute
Compiuto nel nell'arco del della verifica ovviamente e ha se ha un riflesso qua soprattutto se una una rileva una violazione ha riflesso d'aver verifiche in questo caso
La domanda è diversa non sia riflesso se ne fa parte o è un atto estraneo lei fa questo lavoro da dieci anni non esita eh non è Soranzo della verità non è estraneo però non è strano che le voglio dire che in questo caso
è stato fatto dopo la chiusura punto ma dopo un verbale di chiusura lei ha detto probabilmente sono arrivati altri documenti questo non lo sappiamo lo verificheremo è stato fatto un verbale di operazioni compiute relativo a questa verifica si o non è stato fatto
Al momento gli ha detto
Che mi ricordo che ho visto queste dati questionari successive sicuramente sarà stato fatta questa operazione se avete il documento logo abbiamo
Scusi lei cosa ha visto
Lei ha detto guardato dei documenti dove si faceva riferimento un verbale di operazione compiuta lo ha detto lei non gliel'ho detto io quindi io non ho nulla da vedere le sto solo chiedendo questo verbale di operazioni che lei ha visto che ha letto dove si dava atto di aver preso atto visione di questi formulari
Fa parte della verifica un'attività e non la verifica una Casternone allora
Senza giri di parole maresciallo che deve dire semplicemente salone o se non lo è e io non voglio fare nessun allora io rispondo perché sono sono qua fino a domani lei mi deve dire se fa parte lanciavano rispondere se non avessero anche al signor voglio dire anche al di là del mondo esattamente
Quello che ho visto quello che mi ricordo questo voglio e mi sto sforzando di fare questo cioè avvocato non è che i due risponderei Tenzin rispondere io ho detto alla luce del tutti questi chiarimenti base anche le navi no ho guardato dei file più alto che fa non è un un anno attaccato solo dei fatti
Dall'elenco delle della trasmissione noto lo schedario otto ho notato questa questi alcuni di questi questionari infatti in data successiva e così e poi mette questo ho detto mi poco fa mi ricordo che c'era anche nella fase finale di questo è un mero elenco praticamente indicato hanno un verbale operazione compiuta e altro non poteva essere ritengo che riferito a quelli acque questionari perché tutte le altre cose erano state fatte quindi
Anche pure
Strano che
O che è stato fatto
Dopo questa cosa ma mi faccia capire perché questo documento si trovava tra sui file è un documento che ha redatto lei
Ho detto che tutte le trasmissioni dell'attività di verifico di questo tipo di cui mi occupavo io funziona San Filippo era un'attività delle dell'architetto insomma schedario che facevo io a quindi questi modelli me le ritrovo
E la domanda è diversa dalla pongo di nuovo a prescindere dal fatto dall'inserimento dei dati questo verbale di operazioni compiute che si trova lei
Se lo trova lei perché lo ha redatto lei non lo trovai verrà avvocato la metropoli per l'ancoraggio fai vanno non mi trovano ecco nel nemmeno l'acqua per farli mi mi ritrovo un l'elenco delle trasmissione degli atti trasmessi allo schedario
In queste leggo tra i vari punti alla fine ci sta indicato per fare l'operazione compiuta
Sul mi pare ha detto se non ricordo male però tubetto successivo al verbale di constatazione quindi ritengo dato che ho visto pure questi questionari alcuni avevano altri protocolli d'addio successivo alle prove di preselezione per deduzione lì collego
Al dei questionari nono fare di questo verbale ho capito quindi lei non ricordo se questo atto lo ha materialmente redatto Leo sole se lo è trovato soltanto tra i documenti che ha trasmesso capito bene alla risposta
Sì nel come come
Documento atto che avevamo come voi hanno indicato in un elenco di trasmissione gli atti all'ospedale lei ricorda la data di questo documento no visto che dei ricorda che la successiva alla data di chiusura del verbale di verifica
Non me la ricordo non sono
Ma sono sempre cose che possiamo ciò che pensa di trovare volerle verificheremo noi per i fatti nostri io quello che chiedevo era di capire se lei aveva partecipato alla redazione questo verbale oppure no
Se ne ha ricordo ovviamente
Non ricordo questa cosa non la ricordo non lo dico
Riferimento poi sempre a questa verifica lei ha detto inizialmente ad aver fatto parte
Almeno nella indicazione della pattuglia che si sarebbe dovuto occupare di questa verifica al Cds San Filippo
Vanno cioè lei
Prima
Credo che abbia già risposto in questi sensi ma la mia domanda specifica lei innanzitutto ha partecipato all'attività preparatoria prima che perizia se la verifica vera e propria
L'attività preparatoria
Si riferisce
Alla scrive allora ammassato ad abbracciare la scheda verificano non lo so perché tra l'altro prevedendo questi queste mie uno
Assenze presenze del mese guardi la linea gialla l'edizione cinese delle dei primi giorni di maggio ero assente guasto puntano
Cioè io alcune cose le con le vanghe Perrella tempistica in cui si fanno rispettare c'è l'avvio Rover la prego di non fare deduzione vediamo se io l'aiuto ben volentieri in aiuto alla sua memoria Sempione del dato dalla di ciò che lei ricorda
Io per aiutarla nella ricordo
Le leggo quanto lei ha dichiarato al pubblico ministero il tre agosto del due mila sedici proprio con riferimento a questo passaggio
Posso dire che inizialmente era previsto che dovessi partecipare anche io tra le attività di verifica
Essendo in pattuglia con San Filippo Timi tanto che avevo anche seguito le preliminari attività che usualmente si fanno prima di dare corso alla verifica e allora lo conferma se l'ho detto l'altra moltissimo ora io le chiedo queste attività preliminari che danno corso che anticipano la verifica in cosa consistono
Ma con consistono nelle dato questa idea mi pare che riporta nasceva da un da un appunto del nucleo di Milano mi ricordo mi ricordo pure che c'era il fatto che questa verifica non
E non c'è questa questa società scusi non avesse sede legare a Caltanissetta ma bensì a Milano però fu accertato che la la sede legale diciamo la sera operativa ed amministrativa era qui a Caltanissetta
Questo comporta qualche volta o no cioè le spese per attività preparatoria però del ministero cioè mi riferivo alla tipo alla cooperazione della scheda verifica codesto come ho detto poco fa quindi con la la parte iniziale quella che stabilisce
Il tipo di verifica che poi deve essere materialmente fatto non M. stabilisce la via Trieste fatta vorrebbe
Ho detto poco fa in occasione del di qualcuno mi ha chiesto il merito c'è una verifica
La quello che deve essere fatto viene poi
Compendiato nel verbale nelle piane verifica iniziale e né successiva aggiornamenti che d'obbligo fare perché all'inizio si possono prevedere i controlli di routine previsti dalla circolare Savojarov particolare particolare cose
Vanno indicate nel percorso della verifica ci sono dei festeggiamenti avidamente né verbali né documento il documento che racchiude questa attività preparatorie ovviamente sappiamo che il piano di verifica non c'è bisogno di
Particolari conoscenze nel settore infatti la mia comandavo io dico non se ne può Heredia cioè l'attività preparatoria non tiene compendiata in questo piano verifica se io dico una cosa
E già allora organo ed è una lettura dei panieri diversa querela l'ho capito male io lei mi fa gola a ricordare oneri farà domanda come ne fa un'altra ma non è che può e deve riassumere quello che allora Mieli assumere la res
Storie storie condono a parlare d'altro io le ho chiesto questa attività di verifica o evidentemente capito male io ne prendo atto le chiedo questa attività di preparazione di cui lei ha parlato in cosa consiste l'attività abbia preparato
Consiste né di fare pagare le le interrogazioni della Società di integrare le dichiarazioni sia presentato Cesaro ulteriore scadenza rispetto a quando è stata programmata
Cerri aggiorna la situazione dell'arte l'aveva della della del del contribuente sottoporta su Francia capire allora si si predispone questa scadere dice che altro che Weather paginette in cui vengono indicati gli ultimi volumi d'affari dichiarati dice
Cosa che è già stata cosa che già sono state rilevate nel prego precedentemente quando si è scelto di di di sottoporla verifico quel contribuente motivamente trascorre cinque sei sette mesi devono esservi attualizzate no sui generis e ecco allora in quella no però però tengo a precisare perché sono quattro conteniamo porsi domande all'infinito
Se io dico che l'attività preparatoria si si riferisce alla prestazione della scheda verifica all'aggiornamento delle dichiarazioni non uscire di cento l'attività preparatoria SIGO si si conclude con lui per la verifica perché è un'altra cosa e per la verifica è un'altra cosa e della verifica allora adesso ci arriviamo lei ha detto quindi che ha svolto l'attività preparatoria predisposizione della scheda di verifica ho capito bene o sto interpretando male lo so rispose che le verifiche è una prelazione leve probabilmente la Polisportiva c'è perché si fa dai relativi all'avvio dell'attività all'avvio delle attività las molti quel giorno e fino alla riva poi può essere questa attività rispetto al piano di verifica viene primo avviene dopo
Cosa scusi questa attività preparatoria di cui ha parlato lei avviene prima del piano di verifica o avviene dopo il piano di verifica
Viene prima perché riguarda anche altre anche il numero di persone della relazione del piano di verifica tiene conto degli elementi che voi avete raccolto nell'attività preparatoria di cui lei ha preparato e nella schiera di verifica che lei ha predisposto non tanto perché il piano verifica riguarda i controlli da eseguire e i controlli cioè non si possono scegliere sulla base di dov'è la sede di quando in curva cioè i controlli si ci sono una serie di controlli di routine e che lo prevede la circolare che ho detto
Nella stamattina in un'altra domanda che riguardano tutte le la fase della riconciliazione tutti i dati a partire dal documento con il registro dal registro con me con né la dichiarazione
è mentre invece altri controlli su quale conto perché la contabilità di una di una Z soprattutto una l'azienda come quella della CTS che veniva
De inserita Fregoli grossi contribuendo grandi contribuenti perché era superiore a cento milioni di euro il relativo volume d'affari ovviamente ha una
Una miriade di conti di Pasturo cioè una ditta individuale ovviamente la contabilità si racchiude in pochissime pochissimo i conti di Mastro cioè non a tanti
Due e quindi la fase poi che rientrerà nella verifica ma sicuramente negli aggiornamenti e per la verifica si può fare una volta che si vede il Bilancio
E altri e altamente ci arriviamo io sto parlando del piano con l'iniziale gli aggiornamenti l'abbiamo capito che nel corso della verifica ovviamente siamo speciali ne tenga caccia maresciallo nel piano maresciallo nome da vendere Umbria sarà porre la domanda può corrispondere ecco
Le sto dicendo cosa accade dopo è chiaro cioè nel corso della verifica lei ha detto se ci sono degli spunti particolari di indagine che ha una verifica può essere modificato aggiornato integrato l'abbiamo capito io le sto chiedendo rispetto alla predisposizione del piano
Di verifica originario quello di aver esposto prima di iniziare prima di fare l'accesso per evitare dubbi interpretativi
L'accesso presso l'azienda che si deve verificare allora e io le sto chiedendo la domanda che le che sequestra per limitare la risposta a questo primo piano coi tutta l'evoluzione successiva non ci riguardano almeno non riguardano la domanda che io le ho posto
La domanda che glielo ribadisco è quanto queste attività di preparazione se viene fatta prima e mi ha già detto sì rispetto al piano di verifica se ha una sua rilevanza per la predisposizione del piano di verifica oppure sono atti dalla nulla Caporale colpirli
Risposto a questa mangiamo detto profana ed esaltante la violenza c'è perché mettiamo una protesi Nathan glielo sapienza se lo sa dire in poche parole forse è meglio che ha detto poco fa non ha tandem diventa perché quella riguarda una fotografia della della società cioè dei dati alcuni dati di quella Stryker riprovazione verifica
Il il piano poi dipende dal cioè le carte per acquisito il primo giorno
Dai conti che mi scusi le carte che vengono acquisiti il primo giorno e dopo l'acquisizione stiamo parlando del piano originario verifiche
Quella prima che venga poi modificato nel corso della verifica di costruzione nel piano originario generalmente non verrà messo mai che tipo di Conte dico di controllo
Cioè residenti viene indicato e deve essere una seguita una verifica fiscale in generale ai fini delle borsette c'era c'era relativo il periodo d'imposta ma non è che nello specifico vengono indicati i conti di Mastro che devono essere eseguiti
Avvocato ieri è un piano molto primordiale dell'attività
Che deve essere posto in essere io le sto chiedendo rispetto a questo piano primordiale l'incidenza dell'attività di preparazione che avete fatto con lei mi dice che scarsa questa rilevanza che irrilevante il riguardante secondo me va bene prendiamo atto della sua risposta
Senta quindi l'attività di preparazione che viene effettuata da lei dall'azienda questo dato viene c'è l'attività di preparazione di questa verifica viene effettuata anche da lei
Successivamente lei ha già oggi dato delle indicazioni più precise io adesso le chiederò di ripeterlo per essere
Oggettivamente precisi con opere povero proprio ripeterle no no no no vederlo sullo nello specifico presidente solo su questo passaggio quindi io le chiedo lei ricorda il giorno in cui è stato effettuato l'accesso presso il CTS
Non ricordo perché è stato una domanda dell'altra volta meno posti non ricordavo Sonata per scontare puro questa cosa
Loiero l'altro ieri
L'ho visto
Tra le note ripeto sempre battersi indicare la data delle delle liste delle verbale di verifica che giornalmente si demanda la prima ed era il dodici maggio del due mila undici
Il dodici maggio del due mila undici lei ricorda che dal nove al tredici maggio è stato assente dal servizio per congedo parentale esatto quindi dodici madrilena di servizio
Il il dodici maggio quando è stato fatto l'accesso al CTS lei era in servizio no ecco
E che cosa succede quando durante una verifica viene predisposto una verifica e il funzionario ufficiale che deve partecipare alla verifica si trova in assente dal posto di lavoro per qualunque motivo
Come riorganizzare una funzione
Il vostro ufficio scusi può ripetere la domanda si rinvia quando viene fatta una verifica viene predisposto una verifica e viene predisposto l'accesso della verifica è uno del soggetti della pattuglia o comunque dei gli ufficiali che deve partecipare alla verifica
Non è sul posto di lavoro perché in malattia perché assente per qualunque altro motivo cosa accade in questi casi
Si rinvia la verifica si annulla no si sostituisce il personale per caso viene presa un'altra persona viene preso Osama Careca
Ecco in cui è preferibile che entro quattro mesi è presente congelato che io non non devo spiegare questa funzione come a Tuglie diciamo che la mia persona poteva essere il giorno del terrorismo il giorno dell'avvio della generica potrà essere
Benissimo sostituire con un'altra persona tra queste persone che potevano su quasi come quasi come seduto fra queste persone che potevano sostituirla c'erano sicuramente il Carbotta il dinaro come i suoi colleghi d'ufficio
Allora il capo arte dinaro ovviamente nel giorno dell'addio potevano benissimo
Sostituire benissimo senta un'altra cosa lei ricorda poi ha detto di essere rientrato il quattordici maggio ricorda poi se il quindici e il sedici maggio
Lei mi scusi il quindici maggio detto serricoltura ricorda quando è rientrato da questo congedo parentale
Mi ricordo che era l'anno
Sì il quattordici il quattordici
Senta lei ricorda poi di essere stato di nuovo ha detto assente dal servizio dal diciassette al ventisei maggio perché ha partecipato credo che l'abbia che ho visto io ho visto ieri che voi dopo il parto rasserenati e quattordici sono stato presente due giorni
E poi si è allontanato linee poi sono stata stende altri quattro cinque giorni adesso per la missione del concorso dal ventidue al ventisei di maggio per l'esattezza
Quindi lei risulta che lei è rientrato in servizio il ventotto maggio
Quindi ben ventisei giorni dopo l'inizio d'operazione d'accesso presso il CTS penna
Sedici giorni
Il ventotto maggio
Sì è rientrato in servizio
Sarebbero sedici però ha detto dicendo ambito ventisei avevo detto ventisei minuti
E c'è chi si benissimo sei numeri sono questi ogni minuto nove ne prendiamo atto
Senta con riferimento
Presente verso le chiedo di ho necessità di operatori al computer
Con riferimento alla questa verifica del Cds lei ha detto che vi era una nota una richiesta da parte del Nucleo di Milano se ho ben compreso
è corretto sì una nota sì una nota la segnalazione la segnalazione del Comune ricordando il contenuto di questa in sintesi cioè qualcosa lamentava il comando di Milano
Mi pare che riguardava
Mi chiedeva di fare una verifica fiscale alla Cds perché aveva sede a Milano non potevano farla loro lavorano fare subentrasse non c'era un fatto specifico che aveva innescato questo non esprimono le loro mi ricordo che segnala una forte delle dei rapporti con delle società
Maltesi lei sa cosa vuol dire frode carosello
Frode Carosello
è un termine che si usa nel nostro gergo ma non vi è
Una solo casistica cioè son diversi di vari tipi di frode che poi si possono mettere in atto
Quali sono
Ad esempio in una mia pregressa varie fur pregressa rispetto a questa attività
Prematuro una
Un'attività di verifica nei confronti di una società che
Era nel settore del commercio delle auto in cui praticamente ci adesso mi cosa ci fu un esposto comunque nell'ambito padre
Fu verificato che la
Il novanta per cento e forse più degli acquisti di queste autovetture venivano effettuate da società
Italiane nazionale quale abbiamo riscontrato che non è una società che non presentavano dichiarazioni che non avevano nessuna sede queste macchine venivano dall'estero quindi il passaggio dall'estero all'effettivo
Società che noi abbiamo controllato avveniva solo cartolarmente eccetera
Ovviamente quindi mi faceva vedere l'uso di il fatturazioni per operazioni inesistenti rientra al concetto di frode carosello
Certo che rientra
è quindi comunque veniva segnalata nel caso questi soggetti
Sì sì va bene precisamente a un anno di essere soggettivamente erano inesistente per
Da questo aggettivo quell'operazione non non avveniva perché di fatto veniva tra i due siccome quello era un soggetto che non non versava nulla di imposto temendo il vantaggio era che si dividevano le imposte ecco nel frattempo riusciamo a vendere macchine con un grosso risparmio questo è un caso tipico di frode carosello ho capito
Tornando all'Aci di esse il caso specifico del Cds riguardava delle fatturazioni inesistente oppure dei problemi di vendita di prodotti a società estere
Nel caso di Guardavalle nel suo era riguardava della società maltese nello specifico non lo so perché voi io non non occupandone più di questa
Attività di verifica ovviamente non ho avuto ho capito contezza contezza del motivo senta come la segnalazione era precedente alla diretta verifica
E io nella fase precedente ho detto che
Mi ero occupato di quella che
In qualche modo potesse riguardare la la l'attività che si andava ad intraprendere avevo preso contezza di questo di questa segnalazione
Però poi ripeto non materialmente non svolgendo la caprese dichiarò la farfalla e la verifica quindi non posso però nel corso la verifica così il successo perché mi riferisco e mi limito alla parte iniziale non dovevo dallo
Porre un'altra domanda ovviamente sulla scorta della sua conoscenza della grande esperienza che in materia di verifica nelle modalità con cui viene utilizzata viene effettuata la verifica
Scegliere una verifica una fare rientrare una verifica nell'ambito della programmazione annuale o farla rientrare invece nell'ambito delle categorie delle verifiche extra programma
Sul tipo sulle modalità con cui viene svolta l'attività di verifica vi è un amo una differenza vi sono delle situazioni diverse particolari
Questo aspetto non non lo conosco bene anche perché non era una un'attività diciamo
Che mi disse a me richiesta cioè le gliela semplifico perché ovviamente non le chiedo di rispondere a domande a cui dovrebbero rispondere altri le chiedo quando voi fate una verifica come personale con ufficiale di PG
E di del del Nucleo
Quando voi effettuato una verifica che si tratti di una verifica della che rientra nell'ambito la programmazione annuale o nell'ambito delle verifiche extra programma il tipo di indagine che voi fate all'interno della società nell'ambito della contabilità i documenti che acquisite
La pervasività della accertamento è uguale o cambia secondo delle delle situazioni
Ma per quello che è mia conoscenza
Esso cambia diciamo
L'input del della verifica sia quella è una verifica che originata già dal programma stabilito quella siccome la cioè la gerarchia prevede prevedeva perché adesso un pallino un una un Unali quota di verifiche infatti un extra programma perché e ovviamente può può succedere
Penso che sia questa la motivazione per cui il corpo alla gerarchia Pietro limitarsi a quello del conosce no quello che pensa quello che lei sa ora non so dice non lo so perché ottiene una volta che si stabilisce di fare un'attività di verifica
Per quelle che deve conoscendo siesta di di natura extra programmo sia esso di natura di poteri di programmazione osserva sembra la circolare
Uno due mila e otto che era in vigore in quel periodo e la la uno diciamo che il tipo di accertamento cioè lei come
Non era capo pattuglia benissimo ma mi immagino lo sarà stato in alcune verifiche capo pattuglia del numero di anni di anzianità che
Nove mesi nuovamente no va be
A prescindere quindi dal ruolo di capo pattuglia di assistente in ogni caso dico il tipo di accertamento che fa o è annuale stava programma sostanzialmente se ho ben compreso e della stessa tipologia e corretto
Dico dal punto di vista del della circolare che regola sì poi ovviamente bisogna vedere
I fatti che si hanno di fronte tipo di contribuente perché c'è una verifica extra programma anche svestite che sembra infatti essere tra una maniera che siede minore di minore interesso di minore cioè bisogna vedere i fatti dite
Se io le sette dai due ai cinque dal motivo per cui nasce la verifica io le sto dicendo l'attività che fate voi quando avete hanno facce Rete presso il contribuente acquisite documenti li verificate le controllate le modalità di acquisizione
Di preparazione schiera piange
Il verbale di venire sono quelli gli atti le
Quindi sono uguali sono guai cambiamento a verifica una verifica anche se era una
Anche se a quell'ora anche a prescindere anche nell'ambito alla stessa categoria è chiaro che in base a quello che trovate accertate io le sto chiedendo se ha come tipo di accertamenti sostanzialmente secondo quello che preveda la vostra circolare dell'epoca ovviamente numero del due mila diciotto
Ma quello del due mila otto erano sostanzialmente analoghi il tipo di certo
E mi ha detto anzi adesso io le chiedo un altro
Chiarimento
Nel corso della verifica estendere la o modificare la annualità di riferimento
E quindi ampliare il numero di anni del getto dalla verifica costituisce un'anomalia o rispetto al tipo di accertamento e di lavoro che svolgete voi un'attività che si può verificare eventualmente quando si verifica non costituisce un'anomalia perché
Se si presentano i presupposti ovviamente
è una cosa che previste si fa
Se la domanda è se costituisce almeno un'anomalia non costruisce un'anomalia c'è ovviamente non è una cosa ordinaria che ti fa però non è un'anomalia ovviamente
è quando si verifica l'opportunità di estendere ad altri anni credo che abbia risposto in parte lo dico vorrei che fosse sempre modo sintetico riesce mi pare che anche stamattina è già stato Fortran progetti domanda questa cosa allora
Se noi esempio col
Vediamo che il contribuente a a tenuto dei comportamenti che hanno portato
A di scontare delle violazioni
Durato hanno di importante e abbiamo i presupposti
Che quell'atto lo stesso comportamento è stato tenuto anche nei precedenti periodi imposte che sono ancora
Per i quali insomma è stato se prescritto l'azione d'accertamento è uno di quei presupposti in cui siamo tenuti ad estendere ovviamente sì
Quindi diciamo che nasce dal tipo di accertamento che verrà svolto nel corso di questa estensione può essere limitato o solo a quei fatti
Specifici o può riguardare anche l'intera perché se i fatti sono molteplici le relazioni sono di diversa natura a questo punto si estende per l'intero anno dell'intero anno d'imposta
Per tutto il per tutti infine ma sia finendo strette e viva e e dire atto tutta la Lolita non solo per quel fatto ecco sì
Senta poco fa lei stava già rispondendo io non ho però ben compreso il senso della domanda quando una società
Asse del sociale
A Roma
Che ha delle sedi operative poi a Caltanissetta la verifica deve disporle a Roma o la verificano può disporre anche Caltanissetta parlo di verifiche annuali di verifica extra programma qualunque tipo di verifica
Io per quello che è a mia conoscenza e in questo caso di nuovo incidente tra sede legale essendo amministrazione operativa
Se non erro secondo la perché la circolare regola pure questo aspetto prevale l'aspetto della della sede operativa ente
Ed è amministrativa rispetto alla Sardegna senta un'altra cosa
Che la sera andare può essere anche altre un mero recapito diciamo di andando invece alle altre verifiche di cui lei ha già parlato sempre per sommi capi perché ho bisogno solo di alcuni chiarimenti non si tutto io le chiedo
Non non ho ben chiaro se lei ha partecipato alla verifica che è stata effettuata nei confronti del dottor Paolo Bonolis commercialista oppure se lei quell'attività non ha partecipato no no mai partecipato a questa attività di verifica
Con riferimento a la verifica invece che è stata effettuata non è una verifica ma è un atto di polizia giudiziaria un accertamento su delega del magistrato il dottore abbiamo nel caso di specie
Fatta alla Società arredo Polizzi e quindi ai controlli incrociati che sono stati fatti tra l'arredo Polizzi alla emesse a da una parte la Cida c'è ma dall'altra parte lei ricorda di avere partecipato a questo tipo di attività di accertamento
Questo quando è stata posta anche stamattina detto questo accetta e poi mi è stato sottoposto questo documento che angolo fra l'altro tra le mani
Non è una delega che Mina morto da ricordare ovviamente con vedendo ora che mi un verbale d'azione compiute da me sottoscritto mi sa dire qualcosa in mente lo specifico mentre mi sovviene
Che siamo andati in un in un giorno presentazione del PG a ad acquisire
Queste così come sta scritto qua Bremer non mi ricordo pure le visto che siamo locati presso i locali va be'sta scritto ma io mi ricordo pure che siamo andati nei locali
La sezione di PG coi quando tempo cioè abbia potuto occupare questa delega sinceramente non lo so io non glielo chiedo solo che esso Sala si è occupato di questa delega di del magistrato
Se se inoccupato sicuramente nella nella Pa nella misura un governo posto questo documento sicuramente sì perfetto se n'è occupato unitamente al San Filippo
Sì benissimo senta questa documento che lei in mano questa attività quale anno si riferisce
Da questo questo verbale viene datato settembre due mila dieci
Quelle esaminando desideri però i fatti che le le mi chiede infatti il perito acquisibili fino allora io le chiedo il periodo la sua attività non a cui si riferisce l'abbiamo capito che la domanda era di siamo nel due mila dieci settembre due mila dieci sì
Ecco io le chiedo questa attività viene svolta nel periodo in cui lei si trova la sezione finanza pubblico alla sezione tutta l'economia
Io fino a al trenta settembre due mila dieci con voto di lista modus di rivedere tra i relatori e erano sezioni della finanza pubblica
Fra l'altro San Filippo stavo vedendo anche dall'intestazione di questo verbale ma questo verbale in questo caso lo abbiamo ed è stato come procura ciò che volevamo trincea di PG
Eh dico al San Filippo in quel periodo era con lei alla Sezione tutela economia o era la sezione finanza pubblica e mi scusi collega la sezione finanza pubblica dalla sezione tutta l'economia se ne ha ricordo ovviamente
Intende che si è anche l'UE dal seno della finanza pubblica quindi anche lui alla stazione se non so
Senta con riferimento a questi accertamenti lei ricorda se avrete a prescindere acquisire questa documentazione avete effettuato anche dei controlli bancari
Non è un record dobbiamo no questo non me lo ricordo un solo ricordo
A ricordo se avete verificato delle anomalie sulla accertamento se quindi queste certamente hanno avuto riscontro voi dite positivo mi pare o negativo cioè se avete riscontrato effettivamente che vi fosse questa attività di fatturazioni per l'operazione insiste niente comunque di mancata corrispondenza delle fatturazioni come gli veniva richiesto di accertare magistrato o se invece si trattò di un accertamento
In cui non riscontraste irregolari non me lo ricordo l'esito di un'attività
Delega
Con riferimento alla fa sì invece
Le ricordo di avere partecipato ad attività relative all'attività alla delega anche qui siamo su una delega alla procura
Per una verifica della fasi fabbriche siciliane sempre facenti parte del gruppo di Polizzi regna Melis falegnamerie
Questo mi pare che domande aveva già forza possono elevare deve avere un po'di pazienza loro purtroppo le domande sono tante le risposte proprietario solo quando mi interessa capire dico
Mi pare aveva già posto forse prima della pausa io molti ricorsi questa attività Iberia
Non ne ho Geo così
Non mi dice nulla e se ha dei documenti da potermi
Io chi le chiede un ricordo suo direttamente poi eventualmente chiederemo al tribunale così come è avvenuto oggi di potere eventualmente risentirla sulla base degli ulteriori approfondimenti che le potrà fare coi suoi Faido se il tribunale ritiene perché credo che siano circostanza assolutamente rilevanti per ricostruire i fatti relativi a quel periodo storico
Tornando invece alle certamente alle attività che lei ha sicuramente svolto le ha detto di avere partecipato le attività relative alla verifica la Cida ci ma la sigla un po'astrusa Diliberto calata osso
Belice alla verifiche o delega secondo del del tipo di attività per la situazione sicuramente una verifica per la Siram Plast è una verifica per Diliberto e una verifica per la possibile c'è un riscontro no per l'inverno era un controllo diretto di natura
Relativo alla edilizia insomma controlli di di delizie venga mantenuta
Adesso arriviamo anche qui
La domanda ricordo ma di avere svolto attività di ricevere confonderla la Diliberto della nelle mi pare che neanche reparto in esperite poi qualcun'altra pattuglia le ha fatte Diliberto sarebbe l'asilo in plastica
No Diliberto si è l'accertamento della
Sentito sul momento perché lo prendono un passaggio di un documento no PC
Con riferimento alla verifica
Effettuata alla Sider Cemmo
Lei ha detto di aver partecipato a me ne risulta dagli atti di avere partecipato a questa verifica
Lei ricorda a prescindere dal Pen anzitutto ricorda le modalità del primo accesso per la sì dal cielo
Non è che ci sono state le modalità per ritengo diverse rispetto a quelle ordinarie che poniamo che ricorda se siete andati lei ha detto che eravate da dieci a quindici componenti del nucleo non ricordo se siete andati in undici funzionali in undici ufficiale all'accesso così dolce
Questo non lo ricordo questo non lo ricordo ricorda se furono costituite ben tre pattuglie di verifica per la Sider cent'in quell'occasione
Ma tre pattuglie essendo avvocato per la conduzione del risiko parlati dell'attività di verifica per la conduzione dell'America l'avvio di verifica avvenne in undici la conduzione fu affidato a tre squadre non volevano ricordo qualche
Lei ricorda se il giorno dell'accesso oltre al maresciallo fa nell'ora presente come direttore la verifica San Filippo come capo pattuglia
Erano presenti Centanni Falcone Zafón abbrancato banno Pirna ac Messina quello sa che si occupa solo delle autovetture bolzanino e Ferrigno tutti a partendo nove Pitti della polizia tributaria di Caltanissetta
Erano tutti i militari inviati
Nella sezione
Anche Messina diceva e faceva solo al posteggio Thornton hanno detto i veicoli
Allora se la posizione di Messina
Indipendente alla sezione in cui formalmente magari era diciamo inquadrato lui questa questa attività di manutenzione dico che durava andò male tutta la problematica relativa al Parco delle autovetture lavorava sempre
Però se siccome come ho detto l'altra volta non occupato in maniera a trecentosessanta gradi tutti tutta l'Inter aggiornato tutti i giorni quindi poteva capitare che si serviva una persona da portare in più durante l'accesso ben veniva insomma
Utilizzato mi faccia capire costituivo numero costituì un ufficiale di PG che era in condizione effetto la verifica parliamoci chiaro
Era uno che si portava a seguito per far compagnia per guida la macchina oppure ero un ufficiale che poteva effettuare una verifica
C'è opposizione in che senso poteva effettuare una velina era un soggetto che ha la competenza tecnica partecipavo alle risvolti e l'attività combinatorio motori
Schermo ovviamente
Il primo giorno non è che si inizia e si conclude una verifica
Nel primo giorno servono è diverso sto parlando di Messina io so che è venuto a Messina si deve era solo dei titoli autovetture messi a fare svolgeva lasciamo perdere nelle sarcasmo che attività svolgeva Messina
E mi ricordo che svolgerò questa attività delle autovetture
Dopo che si occupava di tutte le problematiche relative al parco autovetture in uso al al nucleo
Però se e comunque dico le sue funzioni di agende o di ufficiale di pur c'è giù il sesso mi rivolsi allora l'appuntato già bene dire come ora
Non è che vengono meno o poco o ultimo cioè non non posso avere titolo all'essere inserito in un gruppo che primo giorno vado vado fiera un'attività di verifica cioè
Mi conferma che lei aveva la competenza del suo giusto tipo di attività detto questo mi conferma cosa ha detto altro
Allora aveva Messina le competenze del settore una verifica sì o no
Ma se la domanda c'aveva la competenza di poter far rotolare Olanda riflessa chiaro non poteva avere le competenze ad effettuare una verifica da solo ma ovviamente poteva collaborare con altre persone che è una specifica quindi noi come capo pattuglia la sicuramente un assistendo a fianco una battuta
Certo potevo Bemporad
Ne dico un'altra cosa lei risulta ricorda che poi le operazioni di verifica la Siria ce ne furono coinvolte diretta via Idro coinvolti direttamente
Il maresciallo Brancato il maresciallo Centanni
Il maresciallo merci mi perdoni non lo scrutinio Diba no io Naci
Ferrigno a prescindere da quelli che poi hanno effettuato l'accesso iniziale quindi a fronte di una pattuglia che lei ha detto che di solito è composta da due componenti per la Sea darcelo furono impiegati venne cinque componenti proprio per le attività di verifica non di accesso
Ma probabilmente se era un perché io come ho detto anche stamattina relazioni non so se la sua domanda alla domanda di un altro legale
Essendo un periodo probabilmente anche estivo forse ci sono state delle rotazioni perché questa verifica se è una di quelle che sta talmente ricordo non ricordo grandi e quindi probabilmente è stata svolta in un periodo estivo in cui sarà conciso qualche periodo mio di serie se poi sono Rosanella intervengo nel periodo sempre lo stesso dell'ironia no assolutamente in che periodo mentre non c'è un periodo specifico perché dipende anche dalla dalla possibilità di andare o meno in relazione alle problematiche del reparto
Quindi può andare in ferie a gennaio come a luglio come ad agosto perché allora parla di un periodo specifico di ferie non non la seguo ma semplicemente perché nel mese di luglio Vivaro giugno-luglio insomma è un paese in cui ordinariamente magari uno può essere succede che si estende per verifica
Perché non avendo
Ma mi faccia capire che assentata per per in quel periodo per ferie per quale durata perché questa verifica inizia il trenta giugno e finisce il sei agosto quindi loro tutto il mese di luglio i primi sei giorni di Ostia lei quando prende le ferie si assenta per quanto e per quale periodo per un mese per quindici giorni per una settimana la funzione
Ma dipende una serie di fattori scusi vedendo il bando mi ha fatto dandomi motivi personali se me ne servono due tre quattro cinque
Anche nel anche in in correlazione alle al periodo se mi posso andare
Non vedo più lungo o più breve quegli impegni di di delle
Delle parti della sì ma la domanda era in quel periodo dal trenta giugno al sei agosto quante ferie sempre se non sino al porto di presidente non non mi ricordo COO quando essere mi sono mi ricordo sicuramente sarà stata stende qualche abile perché no
Morta re memore di questa verifica mi faccia capire su trentadue SI trentotto giorni di verifica le sue ferie nella massima ipotesi possono essere curate quanto quindici giorni un mese tutte e trentotto i giorni mi faccia capire
Non lo ricordo non lo ricordo lei ricorda d'avere represso più di quindici giorni di fila di ferie da quando è in servizio
Sarà successo sicuramente però non mi ricordo i quali hanno quindi è possibile lo verificheremo
E gli altri e gli altri quattro o cinque componenti secondo la il suo ricordo è dovuto al fatto che erano tutti in ferie in quel periodo fu è dovuto a una circostanza diversa magari al fatto che questa verifica dovesse essere concluso in un periodo di tempo più breve rispetto al normale perché si doveva andare in ferie
Non lo so può essere può essere un'emotiva io non ne sono a conoscenza se se l'impiego di tre o quattro esso è stato determinato da fattori legati alla di cui alla verifica in un certo tempo questo non lo so non è di mia conoscenza
Senta la raccolta dati al termine di queste verifiche lei ha detto in genere quando ero di pattuglia con San Filippo la facevo io
Normalmente come avviene questa raccolta cioè tutti gli atti che vengono acquisiti i verbali operazioni che vengono compiuti tutta questa documentazione viene conservato da qualche parte
Rimane nella disponibilità personale del comandante cosa succede dove viene custodito ma io non ho parlato di raccolta dati ho parlato di
Attività di
Di Hélène Gaccione di trasmissione all'ospedale perché in ufficio appunto nominato schedario che fa pensare qual è la funzione di questo ufficio
A cui dobbiamo trasmettere le pratiche al termine dello Rocco al compimento di atti di scusi se la interrompo questa trasmissione telematico e cartacce
Missione cartacea ma il modello e viene la mera elencazione con l'indicazione della della tipo di documento che viene inviato lo schedario
L'eventuale protocollo
E le destinatario il mittente se si tratta di una moto in uscita o in entrata
Quelle quel lettera di trasmissione canora così viene protocollata approdo il protocollo da quando quando e telematico
Prevede
La conservazione della sola lettura ovviamente che viene protocollata negli archivi telematici del corpo dopo che abbiamo dopodiché
Unitamente a tutti i documenti elencati nel nel
In questo aspetto lettere trasmissione vengono materialmente consegnati all'ufficio schedario che per quanto riguarda Caltanissetta era un ufficio unico in cui confluivano sia le pratiche del nucleo sia pratiche della
L'altro reparto presenta la sede che la compagnia al teste che si trova fisicamente presso quello è uno di noi
Sempre in via Bissolati nel mio avviso fede attualmente ancora lì solo che lo schedario fisicamente faceva parte diciamo del del gruppo del Comando Provinciale
Sono due gli edifici all'in dall'entrata di abisso la dice
Nella prima parte c'è l'ufficio del comando provinciale e sotto questo ci sono gli uffici dello schedario ed è la fisicamente le due i due reparti concitato il nucleo la compagnia insistono nelle locale quello dell'ex caserma
Non so come il nome questa casa ma insomma che qualche anno fa sono stati nuovamente realizzati sulla vecchia opera
Questa attività di
La conservazione poi spetta al comando provinciale ovviamente la le successive con indicazioni e cosa devono essere voi
Richieste se è uno successivamente viene che ne so
Citato qualità dei testi in un procedimento esserlo gli atti perché uno quando va va barrata se negli atti ufficiali perché
Fa le cose relativo qua alla fine a quello che fa fede a quello che è conservato ufficialmente diciamo no fare questa è una bolgia poi magari stato modificato
La richiesta della visione
Si fa al comando provinciale che veramente contegno il fascicolo interamente o solo le le copie che servono
Se essi se necessità restano estrapolare solo alcune bastano diciamo solo la villa visione alla lettura di quel e poi si restituiscono nuovamente decaduta notato un dei registri
Previsti e che tiene il comando provinciale
è materialmente questa attività di solito la fa il capo pattuglia la fa l'assistente come a chi viene demandato il compito di trasmettere questi dati questi da documentazione cartacea archivio
Nel mio naso generalmente bene me ne occupo
Non so se per le pratiche svolte
Dallo potenza perito e da me
Voglio rimanere imbattuto con San Filippo lo faceva da questo lavoro sa nelle altre pattuglie se era sempre l'assistente o sarà il capo pattuglia che svolgeva questa attività
No un'arte pattuglie filande presentare avrà parlato con i suoi colleghi ricevendo quei questo lavoro faceva diciamo fare la mia pattuglia lo fa il capo pattuglia perché loro vola fare l'uno non è mai capitato di no in ognuna Merz parlare di questa cosa non mi ha capito
Senta alla Scelta di una verifica
Analitica o a scandaglio
Dipende da un dato oggettivo o è una scelta assolutamente discrezionale effettuate voi
Non confabulare mediocri perché verifica scandaglio né né un una diciamo un concetto
Per la verifica nel senso vivifica scadeva perché una signora definiscono così lo definisce a scandali a cambio sono
Ah forse lei si riferisce ai controlli vengono esperite nell'ambito della verifica sarà scandagliata in questo senso forse sì
Va beh in quel senso
è una scelta discrezionale vostra o ci sono dei criteri in base ai quali si stabilisce quando procedere in modo analitico alla verifica di tutte le singole fatture quando procederà campione nascano aggressivo
Ma dipende anche dalla e previsto dalla circolare questa questo aspetto quindi
Lei lo conosce
Se ne ha ricordo Santina diciamo che la circolare
Dipende anche dal numero delle delle fatture cioè dalla dalla dalla consistenza del lato Condello dalla documentazione fa andiamo al caso pratico se lei fa effetto una verifica attraverso una società che ha cento fattura in un anno ma verificarne fatta scandaglia viene fatta
A campi viene fatta cambiano viene fatta da litiga mente su tutte le fatture
Facendo verifiche dicendo fattori non ha ritengo che rientra nella casistica che si possono controllare tutte non tutto sorge quando invece parlano di una società che a cinque mila fatture l'anno
Rientra tra quelle che effettuate verificate fattura per frattura effettuata una verifica a campione
In quel caso mi pare già al numero cinque mila penso che sia un numero per per il quale secondo la circolare si possa ricorrere ad effettuarla Scanzi posso si debba
Allora dal numero delle fatture penso che già sì
E ha messo riferire motorizzato il criterio scandali
Senta lei ha già riferito l'atomo questa domanda anche se non è relativo a questo fingono verifica però gli ha dato se ne stiamo parlando la possibilità degli accertamenti bancari
Cioè la possibilità di estendere una verifica anche gli accertamenti dei conti correnti bancari costituisce un'anomalia una situazione che si può verificare al secondo della attività che voi svolgete quindi dei riscontri che trovate alla vostra attività di verifica
Anche su questo credo che abbia responsi io ho risposto mi pare l'altra volta è stato di ampio oggetto resta comunque tipica non è un'anomalia bene non è assolutamente
Senta
Con riferimento alla
Ceylon Plast invece di Mistretta nei anche su questa ha già riferito io le chiedo un attimo di pazienza
Lei ricorda di avere partecipato a questa attività di verifica la Zealand la stimi strette valli ha già detto di sì sì ecco
Lei ricorda con riferimento agli accertamenti bancari di cui anche questi lei ha già riferito se in particolar modo riscontraste
A prescindere poi ai chiarimenti che vi furono dati
Versamenti
Ho prelevamenti sui conti correnti bancari non giustificati per un totale di trentacinque mila euro circa
Ma del fatto che non non me lo ricordo perché
Dovessi ricordare io diciamo Torlonia alla mano tutti i rilievi che
Ecco dico va bene ma in una verifica riscontrare versamento prelevamenti
Beh apparentemente privi perché è chiaro che poi il contribuente alla possibilità di fornire chiarimenti apparentemente privi di una giustificazione per trentacinque mila euro è un dato rilevante è un dato di scarsa importanza
Stiamo parlando in generale siamo ci siamo riferendo alla alla verifica sostengono prematuramente a una domanda di carattere generale o il riferimento a quello che fu fatto nel caso di specie tutto quello che fu controllato
E tutto quello che fu verificato perché ha una diversa portata la risposta dall'analisi ad eleggere un'attività specifica che sono state fatte sui quali già riferito fossero chiediamo eccetera
Non chiediamo innanzitutto in generale per capire se un accertamento di questo importo può essere considerato di rilevante entità oppure di scarsa entità
Poi lo considereremo andiamo direttamente a specificare se il presidente azioni demolita di capire se un dato oggettivo seconde voci e io ero solo per il tipo secondo i nuovi parametri questo ammontare di scarsa entità o di ingente entità secondo i nostri parametri di indagine
Ma non esistono dei parametri oggettivi indagini per i quali esperienza diciamo d'indagine signor Presidente mi viene posta la domanda io devo rispondere in base a quello che
E io se io glielo riformulata se vuole vuole rispondere a me che lei faceva voglio davanti Boyle pongo a tutto quello che viene che sia caduta
Ma non si può dire trenta mila euro costituiscono o non costituiscono
Un congruo o non congruo risultato cioè dipende bene ho parlato dipende dalla non di risultato attenzione io non parlo di risultato di riscontrato io dico quando durante una verifica sui conti correnti bancari
Vuole verificate che in un anno ci sono trentacinque mila euro di somme prelevato versate senza una apparente l'attenzione che non sto dicendo che non si abbia una giustificazione un'apparente giustificazione
Lei lo ritiene un dato rilevante fine dalla verifica fiscale che sta effettuando oppure un importo di poco conto per cui Giove e qualche centinaio di euro facciamo però se non ci fossero
Questo lo sto chiedendo
Dipende alla alla alla mole delle delle operazioni richieste cioè se ne abbiamo chiesto giustificazioni per
Movimenti complessivamente per tre milioni quattro milioni di euro ovviamente trentadue mila euro Wanda starne lontano esigua la domanda sta sembravano
Alle quali si risponda stava rispondendo cioè e in base alla al volume la cicogna relativo certo che dipende anche dalla a che cosa è stato chiesto
Se io ho chiesto Trend due mila euro di opere di avere
Di giustificazioni e non era giustificato ma concede esime contesto trentadue mila euro era il massimo che si poteva
Io adesso non giustifica voglio chiarire se e solo in quel caso specifico non so quand'era l'ammontare dell'operazione complessivamente richieste
Io in merito a questo accertamento bancario se può essere diciamo nell'interesse alla domanda mi ricordo che i soggetti tra cui mi strette anche i soci perché sono stati controllati tremenda nei conti personali di questi signori mi ricordo che nel caso specifico sono riusciti per quella che è la mia esperienza a fornire delle spiega Moroni anche noi documenti ovviamente supportate da documentazione
Che generalmente le persone non riescono a la persona portatrice di anche lui in questo caso è solo ha già dette ha usato la mia domanda era un ricordo che ho l'abbiamo persa maresciallo io le sto chiedendo non se
Le danno il riscontrate ciò che voi chiedete
Ma quando voi verificate che non vi sono apparentemente dalla lettura dell'estratti dei conti corrente delle giustificazioni per l'operazione per complessivi trentacinque mila euro
E chiedete chiarimenti su trentacinque mila Euro questo importo non nel momento in cui mi danno la giustificazione ma prima a monte avvocato mi deve scusare se le fa riferimento a un importo preciso io
Devo anche sapere questo importo a che cosa si riferisce trentacinque mila euro sono i versamenti e prelevamenti che voi avete riscontrato senza apparente giustificazione per i quali avete chiesto delle giustificazioni che poi vi sono state date
Infatti la mia domanda non riguarda le giustificazioni riguarda il presupposto a monte allora presidente
Le guardie la vita sul posto a monte cioè se questi due loro io ero onorato la domanda presidente se stavamo parlando in generale o nel caso di specie perché volevo proprio capire questo sembra chiesto di specifica rissa generale ha un senso ma ne potevi se del caso concreto
Ha un altro senso perché e siamo arrivati al al caso concreto se se non ho capito male anche quelle somme
Apparentemente sono passate giustificata nel caso concreto quindi era per questo che cercava un chiarimento libero vero Pubblico ministero la versificazione avviene dopo la verifica non prima e quindi
Va bene allora diamo a questi trentacinque mila euro
In concreto non ho capito avvocato Carlo no grazie ma capisco perché loro no non era
Ad andare a pranzo come io sento la storia e le dice dopo anni dopo la domanda avvocato io sono paziente posso affrontare anche altri dieci ore di no no no no questo rinvio anche venti per perché
Siccome lei si è messa male alla testa come per dire non so cosa voleva riferire io
No no no
Allora io le ho fatto la domanda allora lei ha fatto una verifica bancario e chiede chiarimenti ascolta il verbale lo fa dopo la domanda è un aggregato me lo dimentico avvocato
L'ha detto il la giustificazione detengono dopo la verifica io sto questo suo punto non lo capisco cioè cosa vuol dire cioè
Però deve capire lei deve rispondere a devo rispondere risponde non solo ma facciamo giocare novanta la domanda senza senza fare domande a me cosa devo fare io signor Presidente io e poi continua l'ho fatto una domanda perché se io ho un dubbio mentre una domanda lei non sia legittimo chiedere
Quale sia alla leonardesco il dubbio sulla domanda io le sto dicendo lei ha effettuato una verifica bancaria o e ha verificato dalla lettura degli estratti conto corrente che ci sono trentacinque mila euro circa di veramente versamenti
Non privi apparentemente di giustificazione
A questo punto mi sembra di capire non lo ha già letto RAI che le amiche elemento al contribuente io le sto chiedendo questo importo prima che divengano forniti chiarimenti ovviamente è un un accertamento un importo di che ha una rilevanza per voi o si tratta di questione di poco conto in una verifica fiscale cioè e un contribuente che per trentacinque per trova su un conto corrente trentacinque mila euro apparentemente privi di giustificazione per versamento prelevamenti
è un dato oggettivo che li allarme è un dato oggettivo rilevante Perugia risicoltura su questo la domanda non è ammessa una possibilità visto solo se ne vadano leggere la risposta Gino ha risposto
Ma credo che abbia risposto sui chiarimenti presenterò non ha risposto su questa domanda si ordinando la rileggere la verbalizzazione altrimenti però per favore serva di avere dei richiamati potesse su accenniamo accettiamo non è
Senta con riferimento invece alla vicenda di Diliberto le ha detto di aver effettuato soltanto gli accertamenti relativamente alla abuso edilizio
A conoscenza se nello stesso momento in cui voi effettuavate questa accertamento per gli abusi edilizi vi erano degli altri vi era una verifica in corso per la società di Diliberto
Per io non vi erano una su una attività di verifica in corso
Quindi che lei sappia non è stata effettuata una per una le attività di verifica per Diliberto nel due mila undici ne ricorda il periodo ha fatto questo accertamento marzo due mila undici
Ora le me lo sto dicendo
Collegando la fatto che sono avvenuti questi controlli nel Periodo in quel romanzo c'era dall'economia
Ci può stare che sono state fatte ma su nelle undici ma se la domanda era se in parallelo cioè contemporaneamente a quella a quel
Controllo di una su di natura sul sull'abuso edilizio vi era in corso già un'attività di verifica
Mi pare che non vi era un attività di verifica in corso nei confronti della società del bene
Quindi mi faccia capire viene voi venite mandati di punto in bianco a fare un accertamento per del violazioni urbanistiche all'ASI solo perché se tra la Guardia di Finanza non perché vi trovate già sul posto stava effettuando una verifica
Cioè si tratta di un illecito che è stato riscontrato in modo assolutamente avulso da una verifica da parte vostra o si tratta invece di una questione che viene sollevata mentre ritrovato sul posto presso questa azienda è stato effettuando comunque delle verifiche presso questi signori agendo nel porto non c'è stata quella
Non è che le attività della guardia di finanza si devono ricondurre solo alla verifica o
Endorsement rientrare accorse la verifica quella fu un attimo un'attività quindi lei avvocato carote dalle verifiche in corteo a ricordo di un'attività separato dall'attività di verifica per Diliberto che io non mi ricordo che c'era un criterio dice il mostro subdolamente
Con riferimento invece alla società ATA osso
Lei ha riferito di aver partecipato anche a questo tipo di di verifica
Le completo benefica tenzone o no no non è una ritrosia detto da una riscontriamo anche specificato che non mi ricordo la classe di una società o di una ditta individuale se ad essere
Ecco con riferimento a questo tipo di controllo io le chiedo lei ha contezza della
Periodo esatto in cui si è svolto questa accertamento questa di questo riscontro che gli è stato richiesto
Io
Mi pare che fu riporta lasci cioè
Alla fine del periodo di permanenza
Per maggioranza nello
Beh proprio lì che voglio arrivare lei mi ricordavano in via Maggio l'orfanello
Mi pare che andò via giugno luglio del due mila e dodici più o meno con le quali questo è legato all'arrivo del perché questa verifica si conclude il sette settembre del due mila dodici sulla base dei dati che ho io
Le volevo chiedere se ha ricordo invece di chi fosse il comandante o il direttore la verifica però mi ricordo che fu avviata se il referente del
Quando c'era ancora il maggior orfanello passeggiare ferito l'altra volta sull'importo di questo mondo sedici aprile due mila dodici esattamente
Sedici aprile due mila dodici riceve ecco ricorda poi chi subentra la gestione di questa verifica di questa
A me risulta la verità non è un'abilità EUROCONTROL ispettivo non è andato documentale no non non non poche un dato documento lo dimostra che non è è un controllo ispettivo angolo senza una verifica controllo fiscale
Lei ha idea di chi seguì poi questo controllo fiscale perché gli operatori siano santi Reeperbahn ovviamente sì e l'abbiamo fatto noi abbiamo iniziato con nella gestione del comandante orfanello e quindi se lei poi a maggio giugno farà no volevo essere completa si attende che lei mi dice che è stato ultimato a luglio case trenta settembre ma ad oggi vuol dire che ha portato
Conclusa continuato concluso nella gestione del successivo come arrivano però che il contagio fossero che l'inizio segue solo che ho capito l'ho già detto troppo ricorda che fosse invece quello al momento dalla conclusione che fosse orfanelle chiaro anche lo ripete di giostre certo che lo ricordo chiarissima successivo il maggiore Pisani
Il maggiore Zille capitano matched
Esca presenta il cinema in sommando della sezione senta
Ricorda se questo controllo fiscale nasceva da una segnalazione anonima o da una denuncia o da un elemento particolare se ne ha avuto conoscenza così come ha detto l'altra volta io mi ricordo che in merito
C'era stata una comunicazione tramite e-mail tra il comandante della compagnia
Non mi ricordo il nome dell'allora capita e di il
Maggiore orfane Dario Doriana è possibile dare Doriano così pertanto
Può esserci se c'era luce un esposto due le c'era un qualche esposto non è che ma il capitano doriano da un imbuto per dire
Chiusura in vediamo la trasmesso qualche porto siano parlando se lei nasce per del supponiamo sicuramente io voglio sapere se ne ne è a conoscenza perché avevano già ci ha spiegato che lavoro di verifica
L'ho preparata è in genere prendete contezza come presa per il Cds contezza che c'era un esponente nell'azione da parte del nucleo Pitti rivelano per questo avrà preso contezza che c'è un input la conosce questa verifica questa controllo fiscale scusate non vorrei essere impreciso
L'avrà verificato immagino al momento due predisposto la verifica del del controllo non è che noi siamo andati là sapevate qualcosa cercavate una volta pagina
Un candidato contro ispettivo e non abbiamo fatto nessun tipo di ricerca così come previsto nelle verifiche abbiamo semplicemente chiesto della documentazione cosa che invece non viene facce viene che stava dietro di documentazione avete chiesto voi notano subito
Ritengo ovviamente
La contabilità e gli occhi e le fatture ritengo c'è poco l'abbiamo chiesto sta scritto nei miei siamo altro mi esprimo lei ha detto che quando ho fatto una verifica richiedete la contabilità delle fatture adesso mi dice per fare il controllo fiscale ma chiediamo le fatture la contabilità
Mi faccia capire la differenza tra una verifica è un controllo mirato no
Forse lei allora non sicuramente arrivano solo che hanno corretto prima l'attività di verifica
Include anche un'attività di ricerca da parte nostra autonomamente
Glieli chiediamo ma oltre a chiedergli poi fatta la verifica dobbiamo capire cioè non è che ci limitiamo sola chiedere invece nel controllo fiscale avrebbe dei documenti che fa delle portato in ufficio poi cosa succede
Le controllate vedete se c'è rispondenza li trasmette da chi ve ne ha richiesti cosa succede in un controllo fiscale ce lo faccia capire perché non faccio officiata da quelli egizi esaminiamo accese in quel caso mi pare che furono predisposti dei questionari se non è
Ho capito che avete poi verificato il metodo e quindi la differenza pratica tra un controllo fiscale una verifica lo sono lo Stato vuole che la verifica un periodo di riesame più lungo il controllo fiscale mirato a una determinato una lezione dispiacerebbe
è un un attività diciamo molto più incisiva molto più penetrante
Perché basti considerare che già all'avvio
E no ai
Con nella verifica fiscale
Camminato quelle sono le ricerche della documentazione accessi specie negli cioè facciamo le ricerche così come previsto dalla normativa senza nessun tipo di autorizzazione relatore del tradizionalismo quando ovviamente coincide con i luoghi di di esercizio dell'attività
Già questo fa pensare che l'attività più incisiva più penetrante no può riguardare solitamente riguarda l'ombelico dimostra e nasce il controllo fiscale in cosa consistono le fiscale può riguardare anche un singolo aspetto cioè pronto a ripetere anche dei singoli rapporti può riguardare un solo anno può ricordare un singolo aspetto è
E nel caso di specie ricorda il tipo di attività che avete svolto dalla TARSU ricordo solo questo anello fu l'unica cosa che la sorpresa
Avvocato Rico ho detto poco fa che mi ricordo d'de che sono state inviate questionare che sono state riscontrate con la contabilità da Pandino in merito all'uso delle mele che mi ha sorpreso avvocato cioè voglio dire
Perché
Esitò chiedendo di sapere qual è il tipo di attività che avete svolto il controllo fiscale alla towns seria in Brasile quando invasiva avete fatto dei controlli incrociati relativamente all'anno se lo ricorda
Se a ricordo siano ricordati erano non ricordo avvocato e chiudiamo di ricorso l'anno di riferimento
De cioè se quei rapporti quale anno riguardavano non me lo ricordo nello specifico che fosse il periodo
Alla fine così come può e lei mi ha aiutato a ricordare e che era il periodo di della fine del comando del maggiore orfanello che poi è stato ultimato novembre due mila dodici è quello il periodo però se
I qual è il periodo nove dell'accesso periodo nella verifica può essere anche due anni primogenito e noi del termine è infatti quello sto dicendo i fatti di
Come dire
Di cui vado Aldo ora è soggetto certamente dei rapporti che dovrà essere certo c'è perché sapevo che c'è questo allarme dobbiamo attenzionati rapporti con di degli enti non lo so la pole
Non mi ricordo quale anno d'imposta riguardavano va bene sicuramente se il principale è sempre quello delle rette che alla fine è sempre quello possibilmente non potevano riguardare se era lui il due mila dodici riguardavano il due mila dieci
Senta
Sembra questo il tuo discorso della prescrizione Cercola prescindendo dalle singole verifiche lei ha lavorato tanti anni a fianco del maresciallo San Filippo volutamente adesso
Non me ne voglia per il grado ha effettuato per diversi anni ha detto delle verifiche a fianco del di San Filippo io adesso le chiedo in modo direttore durante questi anni durante questa attività che è stata una svolta ha mai
Avuto direttamente o indirettamente dei segnali delle richieste del proposte
Di
Condividere un occhio eccessivo di insomma effettuare delle verifiche in modo anomalo magari non guardando all'interno di un certo per per Tone o magari di essere superficiale sbrigativi
Perché si trattasse di un amico oppure di essere particolarmente invasivi perché il soggetto su presso il quale è stato effettuando una verifica era
Inviso qualcuno nel mai successo qualcosa di questo genere che per me è stato mai chiesto nei direttamente né indirettamente e mai nulla ma mi ha fatto presagire
Quindi mi faccia capire a tutte le verifiche in cui lei ha partecipato concretamente il suo lavoro lei l'ha sempre svolto col massimo scrupolo come è sempre avvenuto anche nelle altre verifiche che io non ho nominato le ha fatto una trentina di verifica diceva la volta scorsa e non nominate quattro dico il suo lavoro è sempre stato fatto col massimo scrupolo con la stessa attenzione con lo stesso zelo
Da parte mia sicuramente sì e da parte del San Filippo che sullo squat certo
Le è mai capitato che il maresciallo faranno le dicesse il tetto una verifica questo signore ma mi raccomando e mi deve trovare anche le virgole perché voglio trovare orgoglio scassata mai successo no
è mai successo che il maresciallo stanarlo durante una verifica la moglie gli avranno anche voi insomma manipolatore crea problema giocabilità credo che poco importi verso su un altro elemento importante
Le è mai capitato che il comandante orfanello durante una verifica le dicesse
Maresciallo perdano tempo sbrighiamoci perché questo signore tanto lo conosco io non ci sono problemi note lei approfondiamo la verifica
No non è mai successo se andava allora mi faccia capire una cosa lei poc'anzi ha riferito ha fatto ha utilizzato un'espressione per capirlo io di verifiche di comodo
Allora per me che non un lavoro nel settore la Guardia di Finanza una verifica di comoda quando uno chiudono un occhio quando uno fa qualcosa di particolare condono come aiutare qualcuno che cosa vuol dire una verifica di comodo
Visto che lei mi ha detto che quella verifica effettuata almeno ma per quanto riguarda lei in modo assolutamente regolare anche il San Filippo questa verifica di coloro che cosa intende quando dice una verifica di contrapposizione residente Sicignano nei due domande bene perché
La domanda che fa l'avvocato non presupposto quello Carrà rata il teste fa riferimento un atto presupposto è un fatto molto specifico quindi partire
Da cosa ha risposto ha domande che riguardano fatti e circostanze completamente diverse
Per arrivare a collegarla
Alla domanda invece che gli si sta facendo come dire nocivo
Rispetto e risposte che fa parte essere in controesame e il mio turno ancorché esaminano ma farlo in Italia mi pare mi pare si chiama macinano revoche l'espressione verifica di comodo ha usato il testo sia fartela usate il teste però la l'avvocato volesse collegarla a quella situazione in cui è stata usata ovviamente quella situazione concreta cui io credo come non lo giustifica questo insomma ecco che vuol dire quando parla di sostegno alla quand'è ammissibile
Solo quel senso sì
Lei ricorda però l'ha già riferito la o anche stamattina in una occasione
Sì l'episodio No Shame il comodo ci resterà parafiletica dico cosa vuol dire in quel caso intende lei no cosa vuol dire dove abbiamo in quel caso cosa si intendeva per verifica di comodo
In quel caso che ha percepito lei ovviamente di
Quel blog precipito io
Si arriva ad un punto in cui tra il direttore del comunque mandami sezione
Ho detto o forse l'ambito in cui non era forse nemmeno direttore o come l'esenzione però comunque gli veniva chiesto di svolge attività di programmazione allo potente San Filippo
E il come del reparto che deve scegliere se va a finire una discussione sui soggetti su tra dura sulle su dei nomi che già sono stati inseriti e deve uno dei più stretti collaboratori
Come dire mettere tra virgolette anche quando il comandante per farlo ragionare hanno inserire quei due nominativi
La mia esperienza di allora e anche oggi mi fa ritenere che c'è un un interesse ammetterli quei nominativi
Bene verificarle poi magari IVA a prescindere dalla deduzione a me non interessa capire
Dunque esso presidiano no abbiamo detto lo sente glielo impedì compaiono ai veneti araba undicesima comanda la risposta non va bene no no è la risposta va benissimo Pubblico ministero
Benissimo massima benissimo per la difesa non sicuramente bene se ma il problema è che il tribunale non ha capito è bene che cosa ha detto il il teste perché no le abbiamo chiesto in quel caso specifico verifica di comodo cosa significava farti curare uno delle delle aziende non solo così sulla carta senza poi fare un effettivo controllo c'è questo in concreto Faliero magari ma poi magari non in maniera incisiva
Non so questo poteva essere magari
No no magari stile allora così come però in quel caso concreto lei cosa hard ma percepito da questa espressione verifica dicono io non percepisco chimico intanto non avevo mai visto così
Come posso dire alterato
Ha
Il dovere tramite quinte è o Roma oggi ho chiesto io ma l'ha detto l'uso questo ma ricordo comunque mi disse
Mi riferì solamente quella circostanza cos'era era successo come negando questo questo e l'ho spiegato stamattina il che mi fa pensare che sia un militare
Porta a far o a ragionare o a scontrarsi non con il quale reparto per togliere
Dei nomi che ha in mente di metro che già aveva messo perché questo patrimonio me cose gialla prestata predisposta li società tre trasmesso comunque rimpasto ancora di di di trasmissione
Con meno pensare che era questo il motivo per cui non era il discorso inseriamo questi altri due nominativi perché mi pare che sono più fiscalmente pericolosi ecco perché se no altrimenti era una cosa or non discussione ordinarie tra il comandante cioè inserire due soggetti dice se quello era più del
Fiscalmente pericoloso o meno io da dalla dalla quello che mi ha detto il San Filippo ritenuto di dare queste interpretazioni diciamo che la sua valutazione io però le chiedo lei ha un ricordo invece
O le disse San Filippo espressamente che il motivo del dissidio perché quelle due imprese quelle due società erano già sottoposte a una verifica con l'agenzia all'entrata
Le risulta glielo disse questo San Filippo
Quello che c'era un contrasto ecco non me lo ricordo intervento della Guardia di Finanza quello è l'Agenzia delle entrate perché sarebbero sovrapposta delle verifiche
Questo non non non me lo ricordo questo non solo
Per la in base alla sua esperienza nel caso in cui vi sia una verifica da parte dell'agenzia delle entrate su una società
Viene disposta può essere disposta è normale che venga disposta un'accertamento nella parte la Guardia di Finanza
O può essere interpretato come un atteggiamento di ritorsione contro di me seduto bisogna vedere che tipo di di attività in corso all'agenzia l'entrata sul contribuente che eventualmente il reparto nostro nei nei cui confronti reparto nostro vuole sta tentando di dell'attività
Una cosa avesse un controllo contabile che riguardo un anno una cosa cioè una verifica fiscale che riguarda tre quattro anni band in Borsa cioè bisogna vedere se è una verifica fiscale che già riguardo due anni l'importo ovviamente
Non è il caso che ci vadano nella sua città
Quindi questo però dipende sabbie prole lo dobbiamo essere certi di cosa confrontiamo c'è bisogno di che tipo di controllo ecco è già è in essere la Colella è il lavoro che spetta al tribunale non spetta a me nega tanto ma non questo vale lo valuterà poi tribunale colla di documenti che verranno prodotti
Adesso io le chiedo ma visto che lei mi diceva e ci ha riferito se ho capito bene perché potrei anche non aver compreso la risposta che non è mai stato chiesto di agevolare o danneggiare nessuno nelle verifica almeno per quello che la sua esperienza diretta
Inserire Massimo Romano piuttosto che la Società di montante piuttosto che una società di Venturin una verifica da parte della Guardia di Finanza
Avrebbe comportato una diverso comportamento una diversa attività rispetto a quella che era stata fatta prima le fece capire questo mi fece capire questo e le spiego anche il motivo per cui io fece questa Mina innanzitutto
La stiamo parlando dei conti Déco dovendo e definiti diciamo
Ordinari o sconosciuti stiamo parlando di grossi imprenditori anzi forse del due più grossi imprenditori del economia nissena
Tra l'altro era diciamo percezione comunque maggioranza nello attardata scorso un lungo tempo qui a Caltanissetta
E tra di noi parlando così come ho detto l'altra volta è stato anche oggetto di di contestazione comunque mi è stato fatto vedere il verbale che abbiamo lardo persone che ho reso a suo tempo innanzi al dottor Luciano e qui qui presente
Ho autorizzato non se non erro il termine anche terrorizzate territorio del dato nazionale da troppo tempo quella parte essendo ovviamente quelle erano delle persone essendo dei grossi imprenditori anche potenti nella società
E ovviamente anche per motivi istituzionali
Giudice si conoscevano S. testi frequenta c'è sì conoscerne a combattere era si sapeva in caserma e lì conosce quindi il mio la mia deduzione foto nasce da questo nasce ha fatto bene ovviamente dalla preoccupazione che ciò che ho riscontrato nel nel San Filippo quando mi riferì questa cosa
E più le altre circostanze coinvolgendo le riferì dell'agenzia delle questure di conferma che non non arrivi anche se io continuo arrivi sollecitare il suo ricordo le disse Nicky pretende che faccio questa verifica e c'è già una verifica l'agenzia non solo ricordo non me lo ricordo va bene
Presidente io non ho altre domande
Altre domande difensore no
Sì però accoglienze ma cogliere anche il suggerimento grava usate perché devo confrontarmi col collega l'ho letto che l'arte ma con la gara presentazioni di esame va be allora dico facciamo quindi sarà il caso di di di anche farlo farlo successivamente
Io ne dubito fortemente che noi riusciremo anch'io se a Senigallia e i due i due testi visi come Linke niente Pubblico ministero però anche qua Presidente punto Dario un problema di orari
Quindi non so adesso mi devo confrontare con collera si scegliere l'uno o l'altro perché non sa nemmeno che che orari intendete fare voi
E distratto alla alla sui più o meno quelli delle altre volte cioè convegno cerchiamo di non superare le diciassette nebbia così come ci siamo invece ovviamente il lavoro non c'è io allegra abbiamo il collega non sa c'è il rapinatore ci siamo divisi i lavori
Quindi se ci dà due secondi di tempo Cerri cc ci confrontiamo c'è ora così almeno attingendo io sono
Ormai io come ho imparato superando d'accordo col Pubblico ministero
E questa è una sincera interessantissimo
Mi trovassi votando a favore
Però
Ci sono persone cosa certa ne facciamo udienza l'undici l'undici poi come novembre cosa facciamo come novembre temo niente perché dobbiamo di fare due udienze ravvicinate di Bo mai un altro processo
Se facessimo il ventisei Presidente il martedì vocale come collegio lo siete riusciti a spostare l'auto di Anzio e l'altro collegio a c'è un altro
Va be
Cioè l'altra udienza collegiale del martedì
No presente
Allora intanto allora il teste
Portano possiamo carboidrati e lo possiamo congedare neanche questa volta riusciamo a sentirle nemici quindi per l'undici novembre il dovrà tornare l'undici novembre
Senz'altro avviso speriamo che sia la volta buona
Mentre l'altro teste nel pomeriggio non sentiremo più tardi lo sentiremo
Riprenderemo presente perdoni ma l'undici novembre non ce beau mi sbaglio no no no no allora nel raro Gabor Szabo ce l'abbiamo l'otto il venti C ventinove effetto grazie
Otto venticinque venti no
Ma non si meraviglia vola dovrebbe con lei l'abbia l'abbiamo concordata con lei
Va bene allora un'ora di pausa alle
Quattro alle quindici si
Il teste
Nato a chiamarlo se
Allora nutre cerco
Presidente chiedo scusa prima di di terminare l'esame del luogotenente
Pubblico e se avrebbe che risultasse a verbale il fatto che da quello che abbiamo compreso vi erano vi erano visiono credo in aula due persone una delle quali ci viene riferito essere la moglie di uno dei testi che dovrà essere discusso di qui a poco cioè di quello contenente un maresciallo dinaro che erano in aula e prendevano appunti
Da quello esatto che viene detto la signora poi salta anche notata uscire dall'Laura in alcuni tratti della deposizione del del
Luogotenente vanno quindi insomma questo vorremmo che se ne diamo atto a verbale ovviamente non lo riferiamo come circostanza poi sarà eventualmente cure del tribunale verificarla
Che si mediato ovviamente prima dell'esclusione del luogotenente del luogotenente Di Nardo grazie ma questa circostanza è stata notata personalmente al pubblico ministero o data è stata sta paradossalmente dal Pubblico ministero credo poi anche riscontrata dal
Tifa servizi allora se posso prego si sì io ho notato che nella stanza dei dove vengono appartati nei testi c'erano anche due donne mi mi viene riferito che è una delle due donne è un appartenente alla Guardia di Finanza adesso o piante poi sono state allontanate
è una e poi c'è un'altra signora che ho notato che entravo uscì perché mi è stato per il fitness la moglie il del dinaro voi mi sono reso conto personalmente che questa signora durante l'udienza prendeva appunti
Io poi ho dato disposizione a un carabinieri ovviamente monitorare la situazione per verificare ovviamente il tutto però questo è quello che mi risulta ma certamente
Va bene prendiamo atto di questa segnalazione magari al teste poi faremo qualche qualche domanda
Presidente per e Now l'ambiente attorno era ora in questo momento è presente la la signora
La signora e cioè in fondo a sinistra
Da come mi è stato diciamo io poi ovviamente non ha non ha provveduto possiamo farci dire il nome
Dalla signora
Sì sei diciamo il il carabine ecco polo identificarla così per farci sapere soltanto le generalità
Per esempio però c'è un altro problema mio giudizio che forse abbiamo sottovalutato votato da qui
E che la l'udienza da stasera o domani mattina sarà disponibile su Radio Radicale quindi tutto questo
Diciamo appartarsi dei testi ecc maturande vale se il teste viene sentito nella stessa udienza allora sì che c'è
Questo problema dall'ennesima frenata in Amato che si sentisse il teste dinaro la stessa Jeremy sono regionale prevede rischierebbe sono e sono con lei io sono con lei ma dico oltre a questo va be'ma io ne do atto mi fa piacere che il pubblico ministero di abbia rilevato questo però vedi il teste che sarà sentito la prossima udienza già da domani ha varato tutto l'audio di queste udienze quindi avrà saprà tutto quello che è stato detto
Quindi il problema che si pone
E di questa diciamo per carità la notizia il processo il pubblico tutto quello che vogliamo però è evidente che da stasera o domani mattina
Tutti i testi che dovranno essere sentiti già sono a conoscenza di quello che è stato presto perché ci dicesse questa situazione per cui non non siamo riusciti a esaurirlo magari per il prossimo
Futuro cercheremo una notevole anche per gli altri testi perché questa è la Guardia di Finanza non è che sono solo quelli che sentiremo oggi ci sono tutti regolarmente tra giornali
Registrazione alle udienza dalle Ande questo processo a carico dell'azienda nell'immediato di era un boss della stessa udienza magari si evita di prendere appunti
Beh
Vogliamo iniziare il
Lasciano buonasera ne farò qualche domanda chiarimento
Innanzitutto
Ritornando al quando si parlava dei controlli edilizi
Lei ha una domanda ha risposto dicendo che è
Collegava questa attività che voi avete questa attività inusuale che voi avete fatto a diciamo al fatto una deduzione irrazionale delle visite che venivano fatte al vostro comando dal Cicero
Che veniva trova il vostro comandante quando veniva a parlare col comandante lei era presente ai nella stanza c'è sentiva che cosa diceva il Cicerone posso comandante no no tutto avevo precisato già mi pare fosse un altro morto comunque io non avendo mai stato presente nella stanza
Del comandante dove di solito veniva ricevuto il dottor Cinquini venera il Cicero ma non sapeva diciamo l'oggetto della della conversazione con il suo comandante giusto
Senta si è parlato adesso io Point
Puntualmente anche le mostro dei documenti a proposito diciamo del Sud Congedo
Da subito di congedo nel maggio del due mila undici lei adesso ricco ha ricordato che praticamente c'era stato un periodo iniziale che andava dal
Dal nove al tredici maggio in cui lei era in congedo
Come l'altra volta se mi pare un qualche legare sempre la rete chiesto con l'assoluta diciamo imprecisione certezza se alla data dell'avvio della verifica fiscale del confonderci chiesti fosse o meno presente
Contestando mi che io nel nella deposizione del tre agosto due mila e sedici avete ovvero assente in quella l'udienza scorsa non mi ricordavo in con una precisione diciamo sono andato a
A a guardare insomma
Dai miei appunto definiamole così
Ed effettivamente ero stende sì dal nove al tredici così come ha anche detto sta stamattina l'avvocato Panepinto per abbastanza documentato perché acqua ha visto anche la natura dell'assenza del congedo parentale per per i figli l'età in cui
Va bene
Senta lei poi lo stesso periodo di maggio nello stesso mese ricorda che l'ha fatto un corso
Non non abbia fatto un corso coso mandato sono andato all'Aquila per sostenere il concorso per la valutazione a ad esami delle gravi verso l'entrata ricorda ricorda il periodo
Ma saranno stati tre quattro giorni penso dal io siccome ogni erano altri ero guardato questi appunti sono delle assenze ho notato che la nuova tredici c'era questa questa stenta per congedo parentale poiché quattordici e qui due giorni ha lavorato quattordici e quindici
Poiché
Ci sarà stato tipo sabato e domenica forse
E poi sono stato in miss Andrea quando uno ha fornito me lo Storm da me perché non riceve missione
Al per fare quei affrontare questo concorso facendo un
Tre quattro giorni quattro giorni penso conferma che voi siccome lontano Lager ogni in relazione al superamento certi chilometri spera spetta un giorno di riposo al rientro insomma complessivamente sono stato assente un quattro giorni
Da lunedì successivo diciamo al
Quello che hanno senta se lei se lo ricorda ovviamente che poi eventualmente lo chiederemo di al diretto interessato lei ricordasse anche nella in questo periodo in cui lei è in congedo fosse assente al servizio anche dinaro
Se se lo ricorda questo non me lo ricordo dottore
E invece ricordasse all'Aquila insieme a lei c'era anche Di Naro
Per il concorso
Se se lo ricorda poi eventualmente uccide la moglie
Numero non lo ricordo va bene
Senta
A proposito del Documento di programmazione si è parlato anche nella redazione Documento di programmazione chi era competente a redigere il documento di programmazione
Allora la compra questa insomma è una peculiarità che spetta al comandante di reparto perché l'ambiente che lui l'assassino era quindi il maggiore orfanello ho capito nel momento quando erano in grado di capitali
Senta lei in realtà anche su questa cosa incidentalmente all'alla già detta
Alla scorsa udienza è stata pure oggetto di una contestazione lei ricorda se qualcuno all'interno del nucleo collaborava con il maggio l'orfanello per la relazione Documento di programmazione
Sì King
Collaborava il luogotenente San Filippo perché essendo comandante della sezione insomma gli spettava
Collaborava perché di fatto va bisognava fare gli opportuni rilevare diciamo se i precedenti che vi erano le dichiarazioni di Bilancio insomma
Bisognava istruire e dei modelli con inserire dei dati però poiché la scelta ovviamente finale del del documento dove indiano inseriti nome che venivano sottoposti alla autorizzazione da parte del comando provinciale con l'eventuale mi pare processuali
Se è previsto anche delle riserve non lo so
Veniva ovviamente
Firmato dal comandante del reparto sottoponeva all'autorizzazione del comando provinciale si perse diciamo un po'più precisi io mi rifaccio la contestazione all'altra volta questo punto lei sono a pagina sette del verbale sette agosto lei ha detto a orienta la vicenda e quella del quando vedo uscire dalla stanza di Raffaello San Filippo un po'contrariato
I chiesi cosa fosse successo Sophie poi confido che ha avuto uno scontro con l'orfanello assieme al quale stava programmando le attività di verifica da eseguire sta quindi stava programmando sembra un'attività di concerto tutto sud-est semplici come ha detto lei adesso
No va be'se mi chiede ora di chiarire cosa intendiamo con le stavo programmando cioè non è una cosa che magari si dice fai quindici vernice
Sotto sviluppare i dati per dieci venti quindici soggetti quelle che sono ovviamente richiede un po'di tempo coi ovviamente la parte decisiva decisorio cioè della del percorso
Si fa sulla base dei dati che sono raccolti cioè in base alle dichiarazioni presentate per i soggetti se magari c'è qualche anno qualche perché l'importo in Wind non risulta aver prestato nessuna
Dichiarazione se c'è qualche sporto in merito a delle parti la situazione che vengono segnalate anche anche Annoni cercava alla fine possono essere valutati
Senta rimanendo sempre sullo stesso episodio
Alla luce anche delle risposte che le ha dato su domande che le sono state che la Regione erano state poste alla scorsa udienza che le sono state riproposte stamattina io vorrei capire bene una volta per tutte
Questa indicazione delle udite le delle ditte riconducibili avevo male al montante
Chi o Aldo Romano al montante chi glielo disse
Allora lei nel caso specifico del lei ha detto lei ci ha spiegato anche quelle che erano le motivazioni di questo contrasto che sarebbe sorto in in quel periodo tra il lo stornello è il San Filippo
è il motivo di questo contrasto era l'inserimento meno di terminate aziende nella nell'ultima programmazione ora poi io al suo ho proceduto a una contestazione perché lei non ricordava diciamo
Una o addirittura tutte e due
Quali fossero i soggetti ai quali erano riconducibili le aziende è è saltato fuori che è stato detto romano o montante ma da chi
Ne è sembrato chiaro che la versetto diciamo come l'ha riferito l'assoluta scorso però no ma io sto dicendo nulla so dicendo ma è sembrato chiaro io soli tornando sul punto per capire chi gliel'ha detto
L'unica persona Congo parla che mi ha riferito questa cosa il San Filippo quindi non vedo altre persone che potevano
Senta
Quindi lei di questa vicenda e ha parlato solo con Sanfilippo cioè di questo chiamiamolo contrasto che insorto tra orfanello e San Filippo Neri lei ne ha parlato solo con Sanfilippo parole
Non è che ne sono venuto a conoscenza io c'è un fatto che mi ha riferito al San Filippo
E mi ha chiesto di tenermelo per me punto e io non l'ho mai detto a nessuno se non
Al dottor Lucio animale si sono sentiti al tre agosto ma lei non è diciamo non c'è stato nessun altro che le ha riferito di questa vicenda del contrasto sarà San Filippo orfanello giusto da parte mia no quindi lei lo prende solo da San Filippo
Sì perché la palla solamente Daloui sia come fondato cui la prendo e poi lo meriti dice mi raccomando tieni duro per te ok
Senta ritorniamo a alcune
Attività alle quali lei ha partecipato che le sono state sono state oggetto di domande stamattina cominciamo dall'arredo Polizzi lei ha risposto che non ha un ricordo diciamo di di questa attività diciamo dell'attività che è stata svolta e poi anche precisato che già mente quando lei faceva le righe di scali lei ha un ricordo chiave di tutte le verifiche alle quali lei ha partecipato a quelle che ha fatto
Si può lei è in grado di spiegarci
Il motivo così come diciamo attualmente conduce una contestazione per il quale non ha un ricordo preciso di questa di questo controllo che è stato fatto alla rete di polizia ma perché l'attività di verifica come ho riferito stamattina
Sì mi interessa per diverso tempo c'è una villa può durare anche due tre mesi quattro mesi quindi e difficile che uno scordi il nome di una di una Società ovvero diseguale
Nei confronti della quale a
Fatto un'attività per due tre mesi quattro mesi probabilmente questa attività che poi è stato sottoposto il verbale di operazione compiute stamani ed è ancora qui sopra
è un'attività di delega molto ristretto a molto limitate nel tempo io sinceramente non me ne ricordavo quando questa cosa ora visto il verbale d'acquisizione
E mi son venuto anche le in mente l'episodio come atto stamattina che mi mi ero recato alla presso la sezione di PG invia
Quindi diciamo il motivo per il quale lei non ha un ricordo preciso di questa attività e perché è durata cioè la sua risposta è questa perché è durata poco l'attività ma non me la ricordavo cioè perché ripeto quando uno fa il infatti io le chiedo il motivo per cui mi ricordava quale la mia domanda è come questa perché non se la ricordava
Una volta ero ricorda una cosa cioè io se lei sa se lei ama posso presumere che siccome è stata un'attività che può avere cambiato per pochissimo tempo
Quindi è per questo che non va e poi quindi a vendere sembra un'attività che dev'essere sbagliato pochissimo tempo non mi si è cristallizzato il ricordo e quindi praticamente non ne ho memoria io adesso procedo a una contestazione proprio su questa motivazione cioè sul perché lei non ricordava
Partendo dal sempre da dalla fine pagina cinque dello stesso verbale
Possono il vago ricordo che si trattava di una pratica precedentemente trattata alla sezione PG e poi preso in carico dal nucleo proprio il fatto che non ne abbia serbato alcun ricordo questo è quello che le dichiararle col pubblico ministero m'induce a ritenere che si sia trattato di una pratica che ha curato esclusivamente
Il San Filippo poiché d'abitudine rammento le attività nelle quali sono stato perché l'abitudine lamento le attività nelle quali sono stato attivamente impegnato era peraltro usuale che il San Filippo portasse a compimento da solo attività formalmente assegnata ad entrambi come componenti di va ma questo chiedo scusa questo non è la la continuazione del mancato ricordo queste proprio opposto
Non sai mai certo delle sue non è che sta dicendo perché l'ha detto allora perché non se lo ricordava dice il fatto che io non me lo ricordi debbo dire che cioè il contrario è una forma di spiegazione però è una nuova tecnica dalla sequenza del mancato ricordo non è l'origine del mancato riconvocherò seria perché sintesi perché le lei non lo ricordava essere ad esempio le due sì bandiera servisse il valore grazie può essere può essere letto anche come spiegazione non dico che sia la spiegazione però può essere letto come spiegazione dal testo del del verbale
Quindi lei mi conferma questa circostanza allora penale io
Diciamo che la nostra attività principale erano le verifiche così come detto stamattina il luogotenente ambiti proveniente Stilo ovviamente essendo anche il comandante di sezione oltre alle verifiche in in in cui era capo pattuglia veniva investito da da da altre attività connessa al suo ruolo di di capo pattuglia
Tipo seguire anche le altre verifiche quando era comandante di sezione
Per questo tipo di
Di attività così che io ho un vago ricordo essendo ripeto attività tra virgolette minore rispetto all'età di verità che ci occupa maniera principale e la sua capacità il summit di Prodi
Per la sua esperienza andammo poteva capitare magari queste delle chiese a Dio le fa l'acquisizione andavano insieme a far l'acquisizione dopodiché magari io
Continuava a farla finita frenesia e Cesena Copa questa deriva erano cosa presidente normale non è che era chiedo scusa io non è che voglio interrompere il testimone dico io e d'amore che sento penso deduco poteva capitare che
Il go magari dico possiamo limitare la domanda corretta fatta dal Pubblico ministero ha una risposta aspettando precisa e puntuale perché lo sappiamo tutti cosa prima di tutto il tribunale desumo penso che poteva capitare magari che Valmorea
Però ci impegna per ore certo ma nel complesso però siccome il teste a questa tendenza a parlare in questo in questo modo dà delle spiegazioni però non è così semplice della della testa del teste
Perché sta dando
Constatato spiegazioni articolate e il suo modo di di spiegare quindi parole infra mentre il suo discorso corda presumo c'era però voi date le spiegazioni che non sono più un presumo residente per amor di Dio ho capito che è il modo di procedere ad altre però se poi dicesse anzi
Ora coraggio ora che ci penso non è sempre magari forse penso deduco
Non ha un valore probatorio per quello che mi commuove sollievo e lo valuteremo senta quindi io vorrei capire alla luce quello che le ho letto io ho letto una sua dichiarazione le ha reso il tre agosto al Pubblico ministero lei questa dichiarazione la conferma siano cominciamo da questo poi magari ha capito il senso della se vuole io rileggo
Proprio il fatto che non è abbia serbato alcun ricordo mi induce a ritenere che si sia trattato di una pratica che ha curato esclusivamente al San Filippo poiché da BT Udine rammento le attività nelle quali sono stato attivamente impegnato era peraltro usuale che il San Filippo portasse a compimento da solo attività formalmente assegnate a vent'anni come componenti di pattuglia
Cioè lei ha letto queste persone se allora quindi la mia domanda è semplice lei questa dichiarazione la conferma la confermo è però la vorrei chiarire perché magari o
La vorrei capire nella misura in cui diciamo che le le pratiche venivano assegnate tutta stabilito perché sa disabili per il capo pattuglia ovviamente stabilito io nel suo collaboratore e dovevo lavorare con luce o quindi
Il fatto che là in quella dico voglio chiarire il passaggio in cui viene detto e tutte le pratiche venivano assegnate a me ha stabilito perché formalmente a Melandri rassegnato nessuna pratica perché la pratica assegnata capo pattuglia si è sola
Non un'attività di natura di verifica o una delega
Quando mi riferisco al fatto che
Poteva essere usuale che per alcune attività
Per noi minori come questo perché ci meniamo poco tempo c'è se facciamo un'acquisizione in base a quelle sì all'acquisizione a quell'esame delle carte si poteva già fornire una risposta all'autorità e ce lo richiedeva
Poteva su cioè
Non potevo succede ora l'avvocato qua eccepisce poteva massoneria residuale ma Simone noi facevamo tantissime attività io non mi posso ricordare attività del pianeta locale se se nello specifico nel caso ad esempio di questa della che adesso non vede la rete Polizzi è uno di quei casi in cui io mi sono quattro operato insieme la sullo cadenza per il Po solo attività di acquisizione e poi San Filippo ha fatto diciamo l'esame sul sulla base delle carte che erano state acquisite
E non mi scuso abbassato durante quando vi quando sono state assunte le sue informazioni
Lei è stato abbastanza chiari segni già mente mi ricordo tutte le attività alle quali ho preso parte tranne ovviamente quelle dove non ho avuto un ruolo diciamo dove non ha fatto praticamente una non ho partecipato attivamente eh sì dà una spiegazione in questo senso quindi mi rendo conto del chiarimento però sostanzialmente
Qua non si tratta di avrei svolto più attività di aver svolto attività che hanno impegnato più o meno tempo lei dice io mi ricordo tutto
Tranne ovviamente quelle che non mi ricordo vuol dire che non non sono stato ah no lacrime liberatorie anche la matrice deduco è una deduzione anche sia ormai ieri che se confermate quindi oggi è una deduzione della deduzione
Allora dottore io laconico sia io c'è opposizione Ocalan aveva comunque il teste ha risposto poi
Senta con l'arresto questa lei tra l'altro evidenziava questa disco quasi non si trattava di una verifica fiscale ma di una delega di indagine sulla
Prese andiamo a un altro episodio e premiato quale verbale nell'operazione compiuta di stamattina dottor questo nuovo sì andiamo un altro episodio Larijani Scala sindaci hanno
è una situazione da sé anche lei su qua anche su questo lei non ha un ricordo preciso
Sa il motivo per il quale non ricorda pur essendo stata tondinari Gescal alla quale lei ha partecipato il
Ma come ho detto stamattina possibilmente è stata una verifica in cui erano avevano partecipato in maniera compiuto dall'inizio alla fine Ettore e prossimamente per questo il motivo che nono è ricorda questa chi è chiaro materialmente compiuto gli atti c'è
Se lo ricorda
Prende c'è opposizione perché il cast ha detto non è che non ha compiuto atti ho detto non ho partecipato dall'inizio alla fine io anche indica che io sono tre regole tutto diverso che operano allo stesso periodo quindi né la mia domanda è di fare quelle cose alle quali non ha partecipato vi ha partecipato in se lo sa sa non me lo ricordo allora procedo ad una contestazione se sempre da dal medesimo verbale pagina otto
Ho partecipato a una verifica alla sindaci ma solo per pochi giorni perché si era svolto impegno estivo si sono difesi come ha detto lei poco fa stamattina
Data l'attività di tale attività si occupato assiduamente il San Filippo che era probabilmente sia capopattuglia che direttore della pay
Questa circostanza la Beni Stabili polo allora o per scontato perché era la persona serio cerco assiduamente il santino
Lei questa circostanza la conferma era probabilmente
Sia il capo pattuglia che dietro la verifica è probabile non va forse se mal non ricordo sì assiduamente io però dico un altro Rafael probabilmente riferito al ruolo che ha avuto quelle cartolare
L'assiduamente sì non è ammesso in alcun modo in maniera dubitativa nel Verbano sicuramente stanno veramente sicuramente loro demoliamo chiedere questo assiduamente nel
Per assideramento io lo conferma intendo dire che si è occupato dall'inizio alla fine in qualità di capo pattuglia poi se vi hanno collaborato altre persone che sicuramente avranno collaborato perché da solo un vento poteva condurla da solo non non mi ricordo chi siano queste altre persone
Rimane la domanda delle conferma questo peritale occupato di tale attività su Cuba tossico interessanti
Non sembrerebbe però scusi Presidente poc'anzi ho chiesto chiedo scusa se intervengo mi oppongo lo comanda così come viene posto perché ho poc'anzi ho chiesto di
Di mostrare al teste che avremmo dipanato cose sui problemi del dubbio forse magari l'avrebbe chiarito attraverso la verifica verbale quindi io ne faccio riserva di produzione di nuovo che poi il tribunale avrà modo di vedere percepire direttamente all'attività che ha svolto il maresciallo che è stato presente quasi per tutta la verifica unitamente a tanti altri militare della ordinare questo Polo dice magari andiamo alle pagine giusto esatto ma ci siamo posti perché non c'era sì una famiglia ovvero avrebbe potuto se non era era sprofondata l'atto in sé ma alla al fatto che c'erano delle pagine duplicate insomma c'era qualcosa che non è siamo opposti così per caso il presidente comunque dal verbale chiaramente al di là che non c'è c'è qualche credo fosse mancante comunque era di condizione comune sapere che aveva partecipato e quindi erano comunque quest'atto non ce l'abbiamo integrando una procura c'era
Nato del sono possiamo esibire al teste così risolviamo una volta per tutte invece di giocare sui ricordi leggiamo Agliate però noi oggi abbiamo una sola magari le chiedo scusa ai suoi giocatori record USA non è accettabile questo manca elettorale non lo accetto
Benissimo
Quindi loro a disposizione sono giocate sono giorni in generale andrà però neppure no non possiamo noi possiamo continuare ad interpretare vorrei capire allora la parola avvocato era una precisazione su quello che ha detto lei persone sono gioca in questa favola una situazione successiva per l'infelice benedizione sarà un'espressione infelice di quella prendo atto che si andavano nel caso non possiamo continuare ad andare ma The cercare di sondare della sensazione dalla percezione quando abbiamo usando sono esagerazioni ma solo una rete propria refertare avvocato pare vi sono affatto contro sono state sono state riportate al verbale senza interruzione dire dobbiamo le dobbiamo sondare
Prego la domanda come come di consueto abbiamo dimenticato quando notare ha confermato diciamo
Mi sembra capito che ha confermato quello che ma in realtà c'era stata l'opposizione all'avvocato pensavo quindi alla mia domanda non non ha risposto se se conferma quella dichiarazione do scusa presidente cioè opposti allora se non c'è opposizione formale
Perché il il le regole delle contesto e la contestazione non è una regola aleatoria una regola formale si fa una domanda
Se la domanda non uguale o s'molto simile a quanto già giudicato in presenta si legge la contestazione
E la deduzione si fa la fa il tribunale
Non si dice allora lei conferma perché qual è il vecchio Codice quando si dice la conferma le dichiarazioni fatte
Cioè c'è una divergenza rimane la divergenza è la valuta poi Tribunale non non è che quando c'è la divergenza si chiede allora lei conferma con la realtà e grazie avvocato per la precisazione
E io Benigno pongo all'essi richieste riconferma di di precedenti abbiano bisogno aveva già risposto e su questo il tribunale aveva
Fatto finire dopante poi
Sono arrivate altre argomenti allora
Senta amiamo alle frodi carosello lei rispondendo alle domande dell'avvocato ha precisato che si è occupato di un caso di una vicenda di una riconducibile a frodi carosello per la riguarda il commercio di autovetture con società estere innanzitutto la la mia domanda è questa in questo caso di cui lei si è occupato se ne ha un ricordo è precedente o successivo alla verifica Cds Nommo precedente precedente
Senta
In generalmente lei ha diciamo ha spiegato anche bene quello che è stato il caso che certamente va ricondotto all'interno della vicenda delle frodi carosello
In una situazione del genere quindi sostanzialmente noi abbiamo una un una società che formalmente vende a una società estera in realtà il vero acquirente è una società italiana in questo modo si acquista in regime di esenzione da imposte italiane
è e quindi ovviamente il il soggetto il vero acquirente il soggetto italiano acquista in regime con con un prezzo assolutamente concorrenziale perché non paga determinate imposte
Io vorrei capire questo diciamo come schema generale poi è ovvio che vanno in relazione a questo tipo di accertamento reazione a una a un'ipotesi di frode carosello che tipo di accertamenti voi svolgete per verificare in concreto se cioè una situazione del gene quello rappresentato io cioè un acquisto formale verso una società che essa in realtà è ad acquistare una società italiana
Allora in quel caso praticamente abbiamo notato che in questa società acquistava
Quasi la totale con
Quasi la totalità diciamo delle delle autovetture da sei sette soggetti
Tutti concentrati nella campano nel e ne laziale entrano in queste zone e qua abbiamo invitato abbiamo intendere stato i comandi del corpo operanti nel territorio per verificare se effettivamente vi fossero queste aziende
Abbiamo riscontrato che praticamente queste agende cioè non vi era nulla praticamente c'erano non giungerà una una reale attività di impresa svolta nella nelle sedi riportate diciamo
Nelle fatture
E quindi e poi c'è stata ancora attività di delegato abbiamo sentito anche il trasportatore in quel caso che ha confermato il prestito stilisti questo passaggio realtà
C'è fisicamente le autovetture che venivano se lo dall'estero non venivano lasciati in gamba così scusi presidente queste società che c'era in campagna e Lazio e alle società acquirente le società venditrice era la società che cartolarmente a questi acque
Acquistavano Ballestra dalle esso quell'ecco quindi quella che cartolarmente acquista quindi lei dice fare come gli acquisti intracomunitari vige il sistema che le
C'è la doppia notazione dell'imposta si annulla praticamente le mostro quali quando la società italiane che acquista dall'estero rivende microfono quando la società H italiane che acquista dall'esterno
Praticamente in regime di di esenzione che se annullare il vostro diciamo no rivende alla Società italiana dovrebbe fatturare e
Che fatturava alla azienda nostra ma in realtà siccome quelle società hanno poco delle società delle cartiere non esistevano veramente c'era solo cartolarmente quelle che non versavano imposte non ma Donato ma come fa l'acquirente a non sapere
Che i suoi tutti i suoi siamo fornitori il novantanove per cento e le autovetture
Cioè vengono da trolley porre il dubbio no
Quindi lei diceva che dice hanno come e interessando i vari comandi al comporti cioè abbiamo ci hanno comunicato che non non vi era nessun attività d'impresa c'era un un mero le camicie non non
Nessuno hanno in sentito probabilmente le persone in loco può tutti riferiva che non ho mai visto allora che dico allora l'acquisto veniva direttamente da solo cartolarmente questo passaggio che venivano quindi per comprendere cartolarmente diciamo è tutto in regola giusto
Cioè lei dice è una rendita cioè poi andate a controllare le verifiche di acquisirle fatture di acquisto e le fatture di vendita fatto un controllo sulla regolarità delle fatture ho fatto un altro tipo di controllo
Ma cioè lei ha detto poco fa sentiva abbia sentito assiti trasportatore eguale ci può e ci fu anche una c'era ancora de l'Angle in quel caso non mi ricordo perché sessuale musiche il trasportatore
Qual era la la la necessità in relazione a questo tipo di vicende
Perché c'erano le lettere di di di lettere
Mi ricordo il temendo che anche nell'ascolto che sì ma era detto in le lettere di quel timore c'era proprio le perché venivano da Belgio mi pare questa autovettura insomma quindi si vanno a verificare diciamo i documenti trasporto giusto si fa un controllo anche con i documenti di trasporto certo in questo caso aiuta i documenti di trasporto aiutano assai
Ok quindi voi avete sentito a siti il trasportatore qualche altro tipo di attività avete fatto quindi mi diceva che siete andati a verificare se fetente queste società non ci siamo andati noi vogliamo telegrafico Monica vocali gli abbiamo supposto questa poi se a livello
Passa così sul posto
Avete a a aveva avete avuto un'intuizione investigativa e poi avete fatto un'attività con Scott recente discusso avvocato Monaco io mi oppongo perché stiamo parlando di un caso astratto presidente non a parte non stiamo parlando stiamo parlando di una sua astratto
Nel senso che non ricorda questa innocente abbiamo parlato in sede di controesame ci siamo tornati magari se sì finanza e capire se riusciamo a chiudere sulle frodi carosello si è capire sostanzialmente che tipo di accertamenti vengono svolti in relazione a una frode carosello
Quindi se posso conclude su questo quindi lei mi diceva avete delegato
Avere subdelegato ai vostri colleghi della zona per verificare se queste società esistiamo realmente
Sì per verificare la lente l'effettività dei rapporti commerciali posti in essere l'effettività dei rapporti commerciali posti in essere ok
Senta può datare se riesce nel tempo queste richieste di somme in prestito che il San Filippo Neri gli ha fatto in se non ho capito male in un paio di circostanze
Saranno state
Un
Un due-tre circostanze sino due-tre l'ho capito se le se riusciamo a datare nel tempo
Da tale nel tempo non non saprei indicare un po'
Un tempo preciso in Solimano dopo quei tre mesi che ho visto che le sono rimasti in testa quei tre mesi che lei ha fatto al Gico
No ma sicuramente prima prima Bracco
Se no scusi se non ho compreso il motivo era che era in difficoltà economiche e non riusciva a far fronte alle spese mensili
Io sinceramente non glielo chiedevo perché mi sembrava come dire
No siccome a domanda del difensore a aveva anche avevo compreso che i motivi le avessi indicati motivi no non non sapeva il motivo
No allarme è stato negato alla domanda dicembre perché magari non arrivava affine figlio che studiava inglese io sinceramente per una questione di non me l'ha chiesto e quindi non lo sa giusto ma io l'ho detto perché ti sei porti soldi messo me l'ha chiesto siccome nel collega con cui lavoravo insomma
Io lungo periodo Guaccero piccoli film che lo faccio non ce l'aveva proprio diciamo dare anticipare cento euro che non mi comportava una particolare
Un particolare disagio quindi ma no va bene ho capito che volevo solo capire l'avvocato e il motivo il motivo lei non lo sa l'abbiamo già
Senta un'altra cosa io qua voglio capire solo se ho compreso male prendano prendendo appunti perché parlando diciamogli delle attività di verifica alla descrivendo la competenza del del diciamo il San Filippo tutto il resto
O se non ho compreso male Elena ha detto che il quando nell'ambito di questa attività c'erano parti più tecniche in cui magari c'era da interpretare la norma o verificare diciamo dal punto di vista tecnico quello che avevate verificato rispetta la normativa se ne occupò a San Filippo
Cioè magari dato il suo ruolo la sua competenza ovviamente che erano molto superiore rispetto alle mie e poi poteva capitare che si dichiaravano di quella quella problematica a livello di ricerca normativa da affrontare ecco per una cosa
Sì ma non non non c'è un giudizio di valore io voglio capire se ha così o no se ho compreso bene o no cioè che era polizia Filippo
Che si occupava il culto delle sue competenze laddove c'erano vere attività più tecnica quindi reinterpreta la normativa rispetta quello che verificare se se ne occupava Luís
Perché io così ho compreso così si sia occupato lui dopo c'è ancora luce
Scusi altra cosa lei si è mai occupato di redigere un piano di verifica
Chi ha che si occupa di fare il piano di verifica e per la verifica a verbale il capo pattuglia e lo deve sotto Falco pattuglia il direttore della verifica ecco lei ha mai fatto ruolo ha svolto il ruolo di capo pattuglia di direttore deve verificarne i noiosi che ha fatto no
Quindi lei non si è mai occupato di fare un piano di verifica no però l'ho visto cioè come si immagina assommarli qual è materialmente ho appreso che l'ha visto è chiaro che la sua attività è normale che lo vedevo dico ma lei materialmente la mai redatto un piano di verifica no
Lei ricorda di aver redatto una notazione conclusiva degli accertamenti eseguiti nei confronti della società arredi Polizzi
Io me personalmente non non ho non ho ricordi avere tratto io versamento un'annotazione
Però può
In virtù diciamo di come venivano condotte le attività
Le diverse attività e tandem avvisarlo qua luogotenente io sposo quello che le è stato fatto presente e lei deve dire e ricordo poi può capitare non può capitare a domande molto precise e molto diretta
Lei a ricordo di aver redatto un'annotazione conclusiva in relazione agli accertamenti sulla società arredi Polizzi delegati dell'attività di
Delicata era da dall'autorità giudiziaria no no non ricordo
Poteva capitare certo può capitare tutti
Cioè quasi tutti
Senta
A prescindere
Dalla dizioni o meno che venga riportata in esito ad una annotazioni di di polizia giudiziaria un po'cioè interni a Pescina fatto meno che in calce a un'annotazione redatta in quegli anni da voi
Su chi si sia occupato meno degli accertamenti e quindi chissà in grado di riferire chi è cioè il ma è capitano boh poi maggiore orfanello si occupava di redigere personalmente
Queste annotazioni qua annotazioni che venivano redatte dal militare poi sottoposto all'attenzione di orfanello per per la firma
Venivano sottoposta vediamo relazione dal militare
E poi sottoposte al alla revisione alla firma e alla firma perché la faceva su insomma su questo anche laddove in calce non sia specie non siano specificati i militari che si erano occupati della redazione
Cioè là dove non c'è la formuletta la trattazioni è stata condotta dai militari Tizio e Caio che possono redigere che possono riferire in genere questa notazione che mi ricordi o si mette senta perché da dal punto di vista diciamo materiale non è mai comandante che fa a fare magari di dice anche là dove non c'è l'amore edizione lasci perdere anche là dove non c'è questa dizione
Erano sempre i militari che si erano occupati della trattazione che redigevano nota la portavano faranno per la firma orfanello che si metteva lì è redigeva lui stesso l'annotazione
Mi perdoni una domanda in generale per capirla io non l'ho capita sì sì
Sulla modalità operative
Generalmente ripeto venne messo sempre io non
No non ricordo che un militare fa dei controlli e non mettere la sei ottobre a allora lei ha ricordo del fatto che il maggiore orfanello redigeste personalmente le annotazioni conclusive di un'attività di indagine mettiamola così
Di mia conoscenza no
Scusi
Quando accade questa questioni della confidenza che le fa il San Filippo e le ha detto era l'ultima programmazione ultima attività di programmazione fatta dalla dalla San fili dall'orfanello diciamo come comandante del nucleo che al comandante provinciale
E documentale però voglio vedere se lei sa se lo ricorda
Dovrebbe esser lì il collo nello sorgere numero nello sforzo lei sa ho fatto due calcoli per rubata quando è partito il suo ricordo è corretta lei sa se il luogotenente San Filippo abbia fatto una relazione di servizio su quello che era successo e su quello che gli aveva riferito su su su sulla vicenda
Che era stata confidata
No non lo so se l'ha fatto non non mi è stato detto e non so se la se l'abbia fatto meno cioè
Posso chiederle come mai lei non ha ritenuto di fare una reazione di servizio che relazione a questa vicenda
Tutto io un po'non ero stato cioè mi era stato riferito e non ero presente al al quando
Sì perdonò i trattamenti potremmo anche essere in presenza di un reato astratta ma poi dico poi mi è stato pace so che me lo percorrevano scende alla fine è prevalsa la posizione del del San Filippo
Cioè non lo non hanno
No no non l'ha fatta cioè non perché non non ho ritenuto insomma
Io ripeto non non l'ho chiesto nello del lo loro lo nello chiesto né me l'ha detto e San Filippo
Cioè non mi facevo io nata a Filippo se da quello che ha riferito lei ha detto ne ha detto un'altra cosa che antiche anidro Berté
Giusto sì verde ha detto cioè non non diffondere sta cosa gli atti cioè
E per quale motivo
Perché magari no magari magari l'ha spiegato perché non bisognava diffonderla come la squadra ha capito perché non bisognava rifondata
Specie se gliel'ha spiegato il significato ha capito in un suo discorso che lo ha capito a dati oggettivi non sono congetture sono fondati su dati oggi manca lo capisca dati oggettivi vuole capire quali intenti lo spiegherà come seguirà una spiegazione da noi ma non ce l'ha ritornando sul discorso che
Avevamo mi avere tendono che non riferibile al OPA al montante anche e hangar romano che società
E che come detto l'altra volta era ormai da troppo tempo che il con maggiore l'acqua ecco perché ho ho ho dato quella il maggiore deve completare il fratello maggiore era qui che comandava diciamo il nucleo del
Nucleo di Caltanissetta nocca fortemente ha chiesto il perché di questa mia diciamo denuncia
E perché era ancora un una cosa che si diceva però i colleghi che il maggiore da troppo tempo che era qui a Caltanissetta senatore del territorio Rizzato morto aveva troppo amici amici anche ovviamente le ragioni per cui a maggior ragione lei conosceva tutte queste circostanze le viene confidato
E prima che avvengono e vedere confidato questo fatto le torno a chiedere e
Prima domanda poi c'era l'altra presso come mai lei non ha fatto a nazioni servizio su quello che le le era stato confinato in quel momento
Ma dando io riguardava sembra una una massima fiducia nel luogo tenendo Sunday di per voi il fatto che mi è stato detto che era prevalsa la il cioè il fatto che non sono state inserite queste questi nominativi
Cioè ma fatto
E poi ripeto io non so se questa Como come ho premesso poco fa io non so se questo questo diciamo confronto così forte animato è avvenuto in fase di Scelta osteggia
è stata predisposta questa programmazione e poi dico ai fini di quello che lei doveva relazionare onestamente sposta poco io quindi bla la spiegazione per la quale lei non ha ritenuto di fare una reazione in servizio su questo fatto qua e perché non l'ho compresa ancora
Non ho ritenuto può essere già un po'un
Vuole fare una relazione di servizio lei hanno esortato il luogotenente Sanfilippo a fare la relazione di servizio su quello che le residenze accusi ma qual è l'ipotesi di reato del di un reato impossibile che cosa stiamo parlando di inserire un inserire una verifica due ditte
è se non ci sono altri elementi qual era la ipotesi di reato che doveva balenare in testa al maresciallo banno
Perché doveva fare la relazione servizi parte un presupposto errato
Mi auguro la tonalità relatori hanno mi auguro che non aveva silicosi la domanda è enorme e la squadra romana terminasse il teste è pregato di rispondere serenamente tranquilla
Esattamente lei ha esortato il luogotenente Sanfilippo a fare la relazione di servizio e a interessare la superiore gerarchia di per quello che era che era avvenuto ma perché la cosa non abbiamo più parlato
Sì dico nel momento in cui ne parla lei ha esortato la contenente Sanfilippo
Quanto meno a relazionarsi col colonnello Sozzo per fargli capire quello che sta cara successo
Poi valutava Sozzo meno che cosa di che cosa stiamo parlando
No penso no nemmeno lei sa se il luogotenente Sanfilippo si sia messo al rapporto col colonnello Sozio e abbia riferito che la vicenda al colonnello Sozzo movente però mi perdoni io insisto quel tribunale a mettere a tutte le domande del mondo
Però la prima cosa da verificare se il maresciallo vanno a intuito ha dedotto ha percepito che da quella continenza che le ha fatto il mare luogotenente San Filippo
Fosse diciamo così contenuto nipote sì di reato un qualcosa di illecito di anomalo e quant'altro che c'erano se non una una nera discussione o una mera veduta di diciamo di idee tra il comandante del nucleo polizia tributaria il vicecomandante gente le chiedo scusa abbiamo parlato veramente alta la domanda è ammessa perché lo sviluppo di quello che
Di quello che dico io parlato per una webcam collega l'anno scorso con l'avvocato Moro presidente non non è un'opposizione
Mi pare che dalle domande formulate dal pubblico ministero emerga come e si ritenga che il maresciallo capo avrebbe dovuto fare una relazione di servizio
Ora siccome queste le sue risposte
Possono comportare delle responsabilità
Io credo che a questo punto debba essere data la possibilità maresciallo se lo ritiene di nominarsi un difensore o di consultarsi con un difensore no perché è chiaro che il Pubblico ministero tende ad evidenziare che il teste a quel momento omise un atto del suo ufficio martedì venti euro assunti arriviamo a una domanda la richiesta forse non era questa la domanda aprire
Bene se se se ha riteneva di relazionare su questo fatto comunque comunque diciamo col loro amore
E e se non lo ha fatto per quale ragione
Ma se noi stremato ha omesso un altro del suo ufficio presidente non è detto né tetto si invitano gli accordi perché ho cercato non c'è insomma e ma sono la domanda comunque se noi mortali tra l'altro anche la preparazione al mese quindi ho invitato il teste rispondere serenamente su ciò che senso su ciò che penso in quel momento cioè va be'non è un'accusa che le viene fa esattamente lei deve però dire sinceramente Lele i pensieri che ha avuto in quel momento se ha pensato di detti parlarne in modo formale cori superiori oppure no
Zanonato una serie di ragionamenti di questo tipo questo resta chiedo al Pubblico ministero grazie North esattamente questo
Non l'ho pensato perché
E-mail stabilito mi ha detto che comunque voi non erano stati insidia queste cose quindi dico eh era passata l'idea la la posizione Domaine Sandri programma
In questa chiave
L'ultima domanda io le faccio te l'avevo fatto alla quale non ha risposto all'attacco diciamo l'aveva già dato questa risposta era nato su un'altra domanda alla quale non ha non ha risposto per le opposizioni che sono state fatte scusatemi no no no e ci mancherebbe lo capisco però anche per me difficile
Avere avere il filo magico per la che da stamattina lì
Se lei sa se il luogotenente San Filippo abbia informato Della circostanza il suo superiori girarci ovviamente non in maggio l'orfanello ma il colonnello subisce non lo so perché la vicenda non abbiamo parlato più abbia avallato storni nell'occasione in cui mi ha riferito questa cosa e poi ne abbiamo parlato più lei è stato mai chiamato dal colonnello Sozzo per avere spiegazioni su questo fatto no
Lei sa se il colonnello Sozzo abbia parlato con abbia convocato il luogotenente Sanfilippo per avere spiegazioni su questo fatto
Non non ha avuto contezza né direttamente né mi è stato riferito databili progresso agricolo su questa giornata nera certo solo quello che io ho detto
Ah scusi una cosa e torno perché rimaste e ho finito
Per quello che mi riguarda ho finito perché diciamo le rispondendo a una domanda aveva iniziato a dire una cosa poi il discorso è adirato su altro e io lo vorrei ferito perché lei ha detto scusi che prendo prendo prendo il punto
Testualmente
Di aver verificato tra le sue file eccetera il fatto che
Diciamo erano pervenuti
I questionari
Inviati nell'ambito della verifica alla Cds successivamente alla chiusura dell'attività de di verifica ho capito bene
Sì però mi è bastato inutile che ritorniamo daccapo allora per capire se ho capito bene lei ha detto
A incidentalmente dice è strano che è stato fatto dopo
Che cosa si voleva significare
A meno che c'erano delle tempistiche per questa verifica dico
Normalmente
I i questionari cioè resi
Per dodici opposizione mostra un mondo sa sì seguendo la linea del domanda il Pubblico ministero fin qui svolto sono Sosa altrimenti inutile che parliamo quando poi se è vero che la davanti al pubblico ministero fosse di spiegare questo è strano
Che sia stato fatto tutto perché lei dice è strano causa perché è una cosa importante allora scusi Presidente abbiamo fatto se la Renault controesame su come funzionavano sì sì ma non è se è una delle dichiarazioni e fra Tolui sulla stranezza accessibile soltanto spiegare perché che a suo avviso passo avviso è strano
Allora io ne ha avuto contezza di eros e nel rivedere questa semplice lettera unico arbitro abbiamo capito che bisogna porselo Julio come mai ne
Il perché non lo so perché il perché se tra l'altro due doveva pure essere motivato suo sito il perché della cosa in sé ma il perché lei lo trova strano è diverso
Stanno nel senso che se non vi erano dei dei motivi di di tempi ovviamente se erano stati delle questioni inviati nella verifica normalmente vengono poi riscontrate nell'ambito della verifica stesso ora o c'erano discorsi di tempistica
Ho discorsi o altri tipi di fatto di motivazioni che sicuramente saranno compendiati nel verbale di verifica o di costipazione finale che hanno rinviato queste cose ma siccome io non ho partecipato all'attività di verifica e alla relazione del verbale di constatazione
Del del
Della Cds non ricordavo questo aspetto il mio voto con detto ieri l'altro ieri e stamani essendo qua di nuovo a seguito e l'altra udienza avendola presa conoscendolo dovevo
Riferire dato che siamo tornati su questo discorso dottor quindi quindi diciamo lei dice
Perché normalmente si esaminano dodici e non lo sa no normalmente no non lo sa ha detto non lo sa
Poi deduce come Sam mentre no perché non è questa la domanda la domanda è per con Luna definita strana questa volta
Non non è sul perché sono arrivati dopo non è questo il
Cioè la stranezza che Ray Lema è perché nella sua esperienza normalmente vengono verificati nell'ambito dell'attività di Debbie della verifica giusto in una verifica chiusa ho capito bene
Quindi non ha detto però questo ha detto se non ci siam qui ritorna il motivo tale ex tempistica rispettare che lui non sa
Se c'erano delle indagini da fare che lui non sa c'è tutta una cosa che qualcosa ed è finita promuovendo lei ha avere questa cosa l'ha trovata strana l'ha detto questo mottetto perché generalmente perché mi è sembrato strano pura Mejeri leggendo cogliere un'artrite
E ci spieghi la ragione mai questo Valtenesi avevo io faccio la contrapposizione con quello che avviene
Con la mia esperienza in precedenza io questi questionari erano stati sempre ora sicuramente se se sa compresi il sempre controllate nell'ambito dell'attività di verifica prima di di concluderlo ora
Ma in questo caso no preferendo avere continuava a definirsi completi completi capo avesse finito nucleo longeve se arrivano questi questi puramente stessi si sono attivati dei dei dei controlli sapermi
Completi ovviamente di cosa si sono attivati dei controlli che non ci sono completati non so per quale motivo ma con sicuramente questo ci saranno delle motivazioni che sono saranno state indicate
Nel verbale di verifica o anche nel verbale di constatazione perché tutto deve essere motivato il perché si rinvia
Andamento e successivamente meglio non non li conosco questi motivi perché non ho onori ma bene maschio avendola preso conoscenza dei peso neutro restaura giusto ha finito la risposta
Posso finire regionale era solo era per me basta comunque non era volevo Stoppani va bene Gazzo termina
Avvocato Bellavista io solo una domanda sulle domande dal Pubblico ministero sulla domanda del Pubblico ministero e su quanto dichiarato che adesso una
Lei ha più volte
Ripetuto che
Ieri o l'altro ieri ha riguardato
I suoi atti o almeno credo
Questo attiene signor Presidente alla genuinità della della testimonianza chiedo scusa lei come mai ieri e l'altro ieri si è messo studiare i suoi vecchi fascicoli e da dove li ha presi è se li conserva e quali conserva
Mi può spiegare un poco dico ricordo noi stessi della l'udienza scorsa è stata due settimane fa perché ci ha pensato ieri o l'altro ieri
Cioè l'altro ieri perché era
E io non ne ho avuto tempo in quel in quei giorni perché perché siccome è stato chiesto il fatto del del giorni se ero presente non era presente
Però io non ho non vengono su un fascicolo a casa del golpe quali ove sono state delle sono state fatte di quasi cinque ore di domande non è lei avvocato risaie sono appesi usiamo lasciano la domanda io volevo spiegare lasciamolo spiegare con serenità
Prego
Confermo fascicoli sì io
Siccome l'altra volta mi mi mi è stata chiesta una certa precisione sulla tempistica le varie sezioni i movimenti in quale anni voleva allora virtù per dare un'idea al Periodo delle singole attività per le quali probabilmente poteva essere chiesta un'ulteriore
Chiarimento ecco perché sono sono stato rinviato nuovamente questo di Enzo sicuramente non potrò parlare di altre cose che non attenevano quello che popolato l'ha travolto o un un
Come dire ulteriori chiarimenti no quindi lei ha fatto una ricerca sui suoi documenti riguardante tutta l'euro ma io quanto semplicemente le trasmissioni delle note schedari delle quali con la mia esperienza
Se il verbale di verifica riporta una data so che quel verbale di verifica è stato fatto in quella da quindi lei ha guardato soltanto questa circostanza delle sei ore di domande che sale le sono state fatte soltanto fatto allo ha studiato soltanto questa questa circostanza
Come mai ha selezionato giusto questo questa ricerca di tutte le domande sei o sette ore di domande che non sono state quale a quale domande sull'aggiudicazione quale lei cioè a lei arabesco gli anni controllato alle trasmissioni cosa contro la domenica ma io non voglio non vorrei avere c'è opposizione a questa domanda che non è ha detto
Non è ancora ha detto che il consolato isolato alcuni suoi appunti informatici poi quello che cerco sollecitato
Ci può dire cosa ha controllato i suoi documenti sì però avvocato lei si deve anche fare una domanda precisa poco fa ha detto
Come mai ha fatto quel a questa cosa riferito questa cosa specifico io non l'ho capito non operi chiedo fare sorridere a venti detenuti il committente
Va bene dica il semplicemente quello che a consuntivo aiuto contro il fato il fatto che eroga tendono a vedere che mi è stato chiesto quante più insistente precisione alla a data dell'avvio dell'attività di verifica della del Cds
Però quindi a questa circostanza facoltosi opposto poi
Poi
Vedendo la nota di trasmissione delle note di schedario della Cds ho notato questo aspetto dei dei questionari che hanno dopo ed è una cosa è nuda contezza
Appena ho visto questa nota e l'ho detto
Non ha controllato nient'altro ma nient'altro che cioè altre cose l'avevo già riferita l'altra volta credo io non è che non è che poteva sapere cosa che non aveva riferito per riferirlo Goyeneche accolte no perché ed è possibile io l'ho io resterò appaiono la sua sincerità guardi non non non pensi che io sbagli a cercare chissà che cosa
Io volevo capire delle lei avrà non dico un archivio ma una memoria del dell'i computer
Che cosa è secondo me le ha conservate queste sue attività questi documenti come sono conservati
Degli hard disk esterni in una
Degli hard disk esterni ho consultato quindi a degli hard disk esterni a quindi non solo nel suo computer lei li conserva parte ma anche forse computer e tra l'altro mi scusi mi scusi lei l'ha comprato ieri o l'altroieri non è che l'acconto a dieci anni fa quindi lei da dove li ha presi questi documenti a una domanda semplicissima
In un hard disk esterno che quando me ne sono andato da quando avevo caricati quello che avevo mai molti sono anche incompleti perché finiva che magari il Lorenzen Tripoli teneva le le sue copie
Alla fine quando servono a cosa è sempre all'ospedale però alcune cose nelle mi ritrovavo certi buoni perché si conserva questi documenti
E li conservo pure io si può aiutare giudice
Come lavoro pregevole che meridionale che mal comune bensì poca altezze Bettino
Nel senso tra i possibili provvedimenti mai no ma quando si tratta di Baudelaire sono anche d'asma cento essa parlando di questo è una voce parla scuserà siccome e siccome spiego col signor Presidente lo spiego anche soprattutto al pubblico ministero
E ha abbassato abbassato alcune risposte alcuni ricordi sulla ricerca documentale che ha fatto se è una ricerca documentale completa cioè se ci avesse detto io ho tutto quindi quello che ciò lo conosco e so che è stato fatto però e se non c'è vuol dire che non lo fa allora io ora è completa allora io preferisco sapere questo se non a senza a delle bozze vende il re S.p.A. o delle delle delle cose che non sono complete per noi ha un significato enorme perché non vuol dire e i documenti o che altri atti siano stati compiuti esatto e non so se mi sono spiegato io esame RAI se l'archivio tra virgolette che ahimè è un archivio completo di tutto quello che tutte le sue attività svolta in quei quindici anni di attività no non è un archivio completo assolutamente no perché
Dall'altro
Diventa della relazione verbali verifica del ti devo estrazione se ne occupava sempre San Filippo io a volte copiamo della cosa a volte non li copiava anche perché il maresciallo Sanfilippo
A volte dava una dominanza perché magari c'è una volta quella correzione insomma
Nell'uso e duplicando i in Dundee computer dall'amministrazione però alcune di voler tipo il fatto della delle nel senso almeno da un certo punto da un da un po'di tempo in avanti ce la conservati siccome è stato chiesto il metodo del dubbio perché la Fornero del dubbio a me
Solo se lo fece il cosa che l'ha detto lei li conserva dati dal beneficio questi Hardy scuola casa sua
Li conservo in un mio nordista un suo amico mi conferma in ufficio o li conserva a casa sua
Non c'è una femmina acts non ho altre domande sì ma
Va be'
Sempre sull'archivio no no mantovano assolutamente senta inizio ben compreso lei ha riferito di non avere memoria
Di
Essere di aver partecipato al verifica delle Cds
è anche se poi ha verificato che questa parte di trasmissione di documenti la rinvenuta nel suo hard-disk
Ho compreso bene cioè lei dice io non è un ricordo quindi probabilmente non ho partecipato a questa attività ci siamo tornati fa il Pubblico ministero che è già stato risuona stamattina questa domanda la trasmissione delle nota schedare non è una a spetti spetti
Abbiamo una memoria che il Pubblico ministero
Cinesi si chiesto esattamente in base a che cosa lo ha chiesto anche per la situazione del prossimo argomento
In base a che cosa mi ricorda se ricordo il tipo di accertamenti che assai prima che ci sono semplicemente varesina Formazza questa forma d'amore anzi
E single channel sindaci esordiente la domanda mia Presidente non è relativa Cds e al metodologia con cui il testimone a un ricordo delle attività a cui ha partecipato perché è stato chiesto espressamente al Pubblico ministero quindi se lei ha una partecipato attivamente ossido renda quest'attività e non è a ricordo per questo motivo questa è stato chiesto e io sto chiedendo se conferma che la ragionamento logico dal testimone
Se io non è un record perché non ho partecipato assiduamente a questo tipo di accertamento di terrore faccia aveva risposto nel senso che allora io le chiedo lei è all'ISPO
Costo è sull'attività delle Cds ricorda di non aver partecipato meglio ha affermato di non aver partecipato perché non è un ricordo diretto
Ma il fatto specifico delle CD è sempre l'ho già detto l'altra volta me ne ricordo perfettamente perché deve dire si ricorda perfettamente di non aver partecipato
Ma certo perché sono andata al Gico a fine maggio e sono tornato i primi settembre sbloccato se una parentela si erano conclusi Eris ora con riferimento alla domanda che fece la posso il profilo Pubblico ministero sulla Zidane c'è
Lei in concreto ha detto io probabilmente Misano forse ossa andato forse era periodo di ferie derise io adesso le chiedo lei ha un ricordo diretto di queste attività di verifica
Sicuramente non è una verifica che ho fatto dall'inizio alla fine per tutta cioè
Quindi vendendo per dall'inizio alla fine
Ce ne sente che ci sono potuti essere giornali attività di un
Utilizzare su trentasei giorni partecipa una verifica trenta giorni su trentasei per lei e non ho partecipato assiduamente questo io voglio capire l'esatta e presidente carico su questo abbiamo già risposto cinquanta avessi rinviamo pure quanti giorni fa riprendeva no no le abbiamo
Proprio chiesto in quella in quell'arco di tempo le abbiamo proprio che è quello che mi aveva chiesto di confermare una circostanza sulla base della dichiarazione resa a verbale ho dato io dati numerici non non ne ricordo nelle ne vorremmo fare allora la mano sono dagli errori sono meno attività
Riscontrabili dai fogli di Ferrari terapia io le chiedo una una cosa diversa allora a questo punto lei a prescindere dal dato numerico da quello che ha detto ha un ricordo diretto di questa situazione d'aver partecipato a questa attività si sicuramente mi ricordo che ho partecipato al
Alla all'apertura questa verifica
E ne ho citato già la circostanza stamattina
Poi i non mi ricordo morto di questa verifica e probabilmente per l'ennesima volta qua lo dico lo ha collegato al fatto che abbia fatto un po'di partecipare
Poco non tutti i giorni di attività che otto anni fa adesso io le chiedo proprio sulla base della risposta che lei aveva già fornito al pubblico ministero lei ha detto che ha un ricordo diretto di aver partecipato all'accesso al trenta giugno del due mila e dieci conferma questa circostanza il primo giorno in cui si apre la verifica
C'era il trenta giugno ma ricordo almeno dopo il che
All'accesso era presente mi pare che ero per lei si ricorda di essere stato presente anche il primo luglio unitamente alla se era presente il primo luglio lo ricordo il giorno dopo
Non ricordo questo non lo ricordo il primo il primo giorno me lo ricordo lei ricorda di essere stato presente il cinque di luglio
Unitamente a Santini per Ferrigno
Allora quando noi andiamo ci sono degli atti perciò
Mi risponda lei lo ricordo no vogliamo e dobbiamo pochi giorni fa non mi ricordo se le notevoli con il tre il tre luglio era andato alla non me lo ricordo se poi ci sono degli atti ovviamente lei ricorda di essere stato il nove luglio presso l'asilo c'è meno un ulteriore accesso con maresciallo sottili luogotenente son diritti
Non mi ricordo le date fa lei ricorda di essere stato il ventuno luglio con San Filippo e Brancato nuovamente presso l'ASI Vercelli
Ripeto che non mi ricordo e comunque dalle il cinque luglio ben ricorda di essere stato il ventidue luglio
Presso il la la sì dal cielo
Avvocato lei mi può citare tutte le date di questo mondo ricevuta lei deve rispondere alle colorate le rivelerà i camerati io allora le date non me la ricordo allegato hanno ascoltano
Io le cose non mi ricordo o ha precisato che tutti questi atti non ricorda la data precisa quindi gene può elencare altri altre lei sono solo gli ultimi due Presidente perché poi chiedono di sottoporre questa
Siccome sono a sua firma potrà riconoscere di avere partecipato di essere le sue firme e di aver questi
Il ventitré luglio ricorda di aver avuto accesso presso la sede Arci alla Pro ulteriore verifica
Rabbia me lo ricordo e il ventisei luglio indicano neppure presidente io a questo punto chiedo di sottoporre il verbale in cui non ci sono né pagine saltate nevicate sono tutte firmate quello che per la parte relativa a cui abbiamo accennato al Pubblico Ministero
Estratte da dodici e dove
Eh no presidenti verso il Codice verificare che il rimborso lei verifichi nel suo discorso che hanno fatto Leonardo al suo è un atto che ha acquisito le Pubblico ministero ne deve avere con almeno Fabio lo dice da dove ero estratto di modo che dal fascicolo della signoria vostra
Voglio sapere da quale Abbado materialmente la quale faldoni la quale atto da qua l'annotazione si tende fallendo un rigore esalazioni centro proprio una stazione presidente non esiste l'obbligo di estrazione
Il documento è un documento
è emise Mandrione si possono scrivere la Germania non se ne possono esibire solo che è stato tirato fuori il documento mi faccia
Oggi dal pubblico ministero ma in ogni caso non c'è l'obbligo di dire ad un estratto un sistema purché Piero avvocato e Pubblico ministero almeno nemmeno l'avesse visto che lavora indicative Pardi senatore Palma Elisa nove
Degli Elvezi isole che dobbiamo sentire come aveva chiesto voce coinvolgevano tecnico allora se le parti evitano di parlare tra loro e meglio facciamo prima
E se il Pubblico ministero poco
Cercare
Peraltro nel silenzio sono atti a firma del teste quindi a prescindere se lo facevo il Pubblico ministero oppure no sono sembrate documenti che sono veniva per il Pubblico ministero potrà verificare adesso se
In qualche modo si tratta di atti conformi a quelli corrisponde nel senso di non venire detto da dove vengono estratti devo tirare fuori tutti gli atti e si verificare Martina quanti nulla per la prossima udienza suolo pubblico
Ma non lo facciamo adesso noi stiamo qua e
Se ritiene possiamo sospendere per se vuole verificare volta al Pubblico ministero
Dieci minuti anche venti
Dieci minuti di sospensione per unirsi al Pubblico ministero di verificare
Ma quanti
Processo verbale derivato in data diciannove gennaio due mila dieci
Con una verifica fatta
Presi presidente
Non c'è opposizione l'unica cosa manca il processo verbale di constatazione
Eh no perché io poi dopo qui siamo su un riesame della parte sul quale io non posso più intervenire
Quindi voi dimostriamo dimostriamo tutto il documento oppure
E ma essi siccome però lui ha detto una cosa ha detto una cosa che ritira influisce rispetto rispetto al processo verbale di constatazione
Voleva intanto su queste dei colta sebbene non dobbiamo come su questa circostanza della presenza o meno solo questo mi pare che non abbiamo può mostrare
Sulle tasse pagate che ho fatto opposizione dicendo che la documentazione a mio parere è incompleta questo glielo spiego perché forse non è stata chiara la mia posizione come lei ha detto avvocato però guarda me sta parlando con me messi perché lei si è girato dice io posso solo fare opposizione però siccome non capisco secondo me predisponendo delle parti non devono parlare uno spiegando pieno
Edizioni era Pessina vuole che la documentazione incompleta vuole dire le parti non non interloquiscano fra loro per una ragione di ordine
Allora lei po'può prendere visione di questi documenti
La consigliere prende gli affari che ho lasciato non si lei se li porti sempre appresso fin quando è qui
Possono essere utili
Allora avvocato cosa mi deve chiedere scusa
Ho fatto delle domande sulla partecipazione a questa attività della FIDAL c'è Massimo riferito al tribunale innanzitutto se questi atti sono a sua firma allora parte ovviamente poi verbali che sono a sua firma essa può riferire visto i documenti che Leo sottoposto sì a quale attività partecipato in quali giorni la sua attività per la situazione in cosa consistano io ho partecipato al primo giorno
Se può dare anche la data del trenta giugno rilevano dal verbale che io insieme all'altro militare interrompiamo l'operazione servizio alle ore undici vendere gli i rimanenti
Militare completano fino alle ore quattordici
Credo sia a pagina due
Il giorno del primo giorno è composto di otto pagine
Di una pagina verbale del primo giorno credo che sia solo una pagina non ricordo Morano otto pagine
Ma la pagina una pagina otto perché verbale di verifica viene numerato progressivamente in ogni sua pagina
Anche nei giorni successivi
Il secondo giorno di attività di verifica che risulta essere l'intuito indomani
E cioè in data uno a luglio io non sono presente
è composto da una pagina quale vai maggioranza nello luogotenente San Filippo e il maresciallo Tondo Brancato
Il terzo giorno sino al giorno cinque
Quindi rispetto al piano trend dopo sei giorni vado San Filippo io e Ferrigno e sono due giorni
Lui no
Rivaldo
Il nove luglio ritengo che tra il il cinque e de
Il nove non è stato posto nessuna attività perché in una delle pagine consecutivo
Coi dal nove luglio rendiamo
Penso che non vi è stato nel frattempo nessun'altra attività perché da quattordici foglio quattordici poi si passa al Foglio quindici quindi dal nove al ventuno
San Filippo Brancato banno
Teatro del del giorno ventuno
Come
Quindi lei è presente pure
Il ventuno sono presente ma erano trascorsi del dalla nostra presenza di tutte dal nove al ventuno trascorsi dodici giorni in cui non si andava presso l'attività presso la gente
Diciannove
Poi si rivà il venti
E io non ci sono chairman luogotenente San Filippo che lo colleghi il venti di luglio no ventuno scusi il ventidue luglio del titolo si fa il ventuno meno confuso col numero della pagina avvocato pagina venti immediatamente successivo alla giornata dopo e io non ci sono
Positiva il ventitré luglio
San Filippo vanno lei è presente San presente lui il mio ultimo no ventitré faceva il ventisei
Sandri formano dopodiché io non vado e poi si fa il due agosto io non ci sono
A leggere il verbale di verifica di quel giorno si rileva pure che e anche il giorno in cui viene conclusa la verifica perché affine
Nel verbale dell'ultimo giorno solitamente se ne sono tutte le operazioni di di controllo di quel giorno
E tutto
Quindi sostanzialmente gli accessi in azienda una parte in cui si dice che
In data odierna si tratterebbe doverne militare hanno concluso l'operazione ispettive relativo al periodo d'imposta due mila e nove per l'anno due mila dieci
Il quadro è stato limitato allora una verifica regolare il conto di blitz americano
Queste in gola cioè nel senso che però pensavo che ci fosse pure scritto che erano terminate con la relazione del verbale di constatazione ma
Invece girato solamente che vengono concluse tutte le attività di verifica e quindi ritengo che forse matti la prossimo possiamo verbale di di verifica coincida con nella notifica del verbale di constatazione del mio di non vedere si siano state ulteriore
Giornate di attività quindi sono tra l'altro alle alla verbale di constatazione io mi pare non esserci perché
Le pare di non essere Mark Mast perché non lo so e attendo Abel mandavano allora sì però lo scopriremo lo faceva parte né di quello
Che finora ha detto di non partecipare glielo posso esibire io adesso do così vediamo se c'è o meno mi fa cenno scusi perché così non si può procedere si rende ciechi chiosano leggerlo il rito inviso agli sposi magari si scopre che c'è
Facendo capire al teste chissà che cosa allora visioniamo glielo per questo fatto l'opposizione io Alceste faccio capire la non vuol farci capire nulla pongo delle domande le sto chiedendo quindi sulla base dei nuovi accessi ispettivi che avete fatto
In sede di questa verifica
Mi sembra di capire che su sei lei ha presente su tre invece non è presente
Io non ho fatto il conto dello ricordando lei assente il primo luglio che il secondo giorno il ventidue luglio e il due agosto per il resto è presente il trenta giugno cinque luglio al nove luglio il ventuno luglio il ventitré luglio il ventisei luglio
Va be'ma oltre
La domanda è questa fino ad avere presente nascono può specificare al tribunale queste date in questi verbali la sua attività personale in che cosa è consistito
Visto che né quello che legificate in quello che è riportato nei verbali avvocato musica se non li posso indigenza dal Pubblico ministero al nelle sedi delle nostre due
Il trenta giugno l'ha detto avete fatto l'accesso elementare undici siete andate via avete acquisito documenti e le operazioni sono proseguite il primo luglio la il primo luglio non c'era quelle per le operazioni sono proseguite il cinque un attimo che qua c'è una composizione primo luglio io non c'ero e funzioni il cinque luglio lei era presente
Ricordo un groviglio registriamo che si vengono effettuate operazioni di riordino documentazione perché ovviamente si deve trombo opposto
La parte esibisce prospettazione nel momento giusto no
Su supporto informatico
Acquisita la documentazione acquisiamo ulteriore documentazione sul in una partenza
è opportuno meccanografico partendo
Va ben al di là di questa acquisizione non viene mi pare fatta
Tutta la documentazione viene
Acquisita la vedere ad eccezione di quello asportato quindi nei limiti del tre giorni mi pare che i grossi attività di controllo ne vengono la rilevanza della prosperità completano il riordino se ho capito in
Scusi maresciallo sì avete quindi praticamente acquisito la documentazione ha proceduto alla riordinò l'avesse nord della documentazione in questa fase ennesimo giorno attività di di il primo giorno abbiamo già capito cosa si fa
Il secondo abbiamo lei non c'era
Però è stata acquistata e quanta luce ove non c'ero però dico quello che è stato fatto insomma sodo
Ho capito insomma
Hanno aperto la cassa fossero c'è una cassaforte perché sta scritto questo
Presso il secondo giorno regole non ci sono al terzo al terzo giorno c'è questo riordino della documentazione
E l'esibizione di ulteriore documentazione
L'operazione ci inizio alle ore nove e venti e termina alle ore undici e trentacinque quindi un bene un paio d'ore non di fatto non vengono esperite altre attività di controllante nessuna scelta di fondo il nove luglio
Nove luglio restituzione dei registri conservazione dei registri riempimento
Nove luglio le presente Santini sono presenti in Francia bisogna avere l'abbiamo fatto
Le parti può indicare alla pagina una foliazione
La pagina siamo a pagina tredici perfetto
Qui io leggo controllo contabile controllo sostanziale riscontro materiale riscontro di coerenza sezionale a sezionale bisezione Alecci
Il riscontro le fatture effettuata scandaglio controllando almeno per ogni mese circa quaranta cinquanta fatture pari a circa il trenta quaranta per cento del totale questa l'attività che fate
Quello che abbiamo fatto ciò di cui lei non ha memoria
Non è una noia ma
Maresciallo non è una un'accusa io verso semplicemente dicendo che spesso può capitare a mano secondo fa l'avvocato a Lele forse non se ne accorgeva quando lei fa fango un momento oltre alla domandano il che diciamo che
Ovviamente
Io sennò avvocato cioè nella dalle per carità però la domanda capire dall'allora allora io le sto chiedendo che io me ne voglio andare alle risposte cioè dicono probabilmente qualcuno si deve limitare le domande dei tempi
Si limiterà domattina gentili consultandosi
Quindi dico questo controllo contabile controllo sostanziale riscontro materiale riscontro di coerenza di coerenza interna sezionale a centoventi pagine sezionale Billa queste sono tutte delle denominazioni che sono presenti nella circolare uno in quel caso uno due mila e otto
Il fatto è che citato a controllo contabile finire Galindo nel nella macroarea del controllo contabile avete dato modo quel tipo di controllo è uno A due A tre non condivisibile è chiaro che poi avete controllato queste fratture risulta cioè nel mese del delle scollature questa sera nell'azione controllerà un mondo di fatto quello che scriviamo poi materialmente cosa abbiamo quanto meno quello che avete contro quelle Juan
Io trovo scritto il tribunale leggerà in questo verbale che il riscontro le fatture effettuata scandaglio controllando almeno per ogni mese circa quaranta cinquanta fatture pari al trenta quaranta per cento del totale delle fatture
è un fatto vero lo avete fatto questo ce l'abbia fatto ne calcoliamo l'esofago
Andiamo al ventuno luglio
Quale attività avete svolto
Frazione facciamo confusione pancia se se quindici foglio fece invece secondo me
Foglio quindici
Di nuovo si fa riferimento a un controllo sostanziale avevo il querelante
Se era un solo foglio più fuori
Dal quindici quindici sedici diciassette diciotto
Diciannove
La l'attività di giorno ventuno luglio dove si dà atto nel verbale di un controllo sostanziale un riscontro di coerenza interna la riconciliazione delle fatture passive con la registrazione
Verifiche in materia di detrazione Iva
Essi sono stati fatti dei sono stati fatti dei rilievi il mestiere di queste attività che il tribunale leggera all'occhio presidente preannunzio io chiederò l'acquisizione questo verbale ovviamente è tutta attività che avete materialmente compiuto e che ha compiuto lei personalmente
Quando troviamo la la dicitura riconciliazione delle voci di bilancio volevate sposta in dichiarazione IRES e IRAP si tratta di una parità di verifica anche questo di riso angina sì pagina diciotto dello stesso giorno
Che ha fatto lui
Lo stesso giorno sembrerebbe affatto Luís
In realtà qui della sottostazione sono scritti ma delle verande lo potrebbe fare lo stesso giorno i marescialli dalle prenotazioni e sottile sequestrarlo
La precedendo l'ha fatta certamente più perché c'è scritto su uno
Eh sì perché perché erano diciamo quei casi che riferiva stamattina in cui magari vi è una grande lo stesso una normativa più tecnicamente probabilmente se ne è occupato prudenza Btp-Bund dato che è una branca Ducula Gato è un soggetto che ha competenza specifica materia sì benissimo
Nel modo successiva attività
Del ventitré luglio
Se può riferire al tribunale il ventitré luglio così attività avete svolto
Sì diciotto un'azione gratis
Foglio ventidue
Quindi due
Avete verificato i costi della produzione per Bossi per materie prime insomma attività di questo genere
Tremonti abbiamo quando la il condor prestazioni e servizi le fatture attive ha messo il naso dal
Dico questa attività l'avete effettivamente realizzati sopra il tribunale avrà modo di Lecce certo il ventisei di luglio foglio ventiquattro di nuovo riscontro analitico normativo
Un attimo che qua costi dei servizi di nuovo per duecentottantanove mila euro costi per servizi numero tondo sei mila euro costi per servizi e consulenze tecniche per centoventuno mila euro
Costi per servizi per ventidue mila euro posate servizi per quattrocentocinquantanove mila euro tutte queste verifiche avete effettuato sembrano
Sì verbale del ventisei del ventiquattro e tante altre andava ventisei
Scusi il verbale del esclusi dal ventisei al riguardo sembra la pagina milanese
Andiamo al dentista sulla il giorno successivo qual era ventisei dovrebbe assetti senza abbiamo vettura no abbiamo fatto il ventitré sei due volte perché se è quello che ho chiesto non ha ancora risposto il ventitré luglio da quello della verifica dei costi
Io faccio le attività in genere fra va bene comparativamente l'attività così Madama quella che il rito della riservata
Senta quando apparve nel occasione dell'accertamento del ventisei luglio lei parla di trovo punto b cinque per esempio il verbale relativo agli obblighi effettuazione versamento delle ritenute
Riscontro pratico gli obblighi di liquidazione e versamento delle imposte sono tutte attività che avete effettuato di riscontro che avete verificato
I controlli sono altri sono indicati come sono stati fatti perfetto senta il due agosto invece lei non era presente che tipo di attività stop
Il
Nell'ultimo verbale
Scusi un attimo ventiquattro venticinque
Però io non dò una corrispondenza
Perché a fine pagina solo nelle cellule della da giovedì dato che il Pubblico ministero ventiquattro venticinque ventisei e ventisette se poi il ventotto non può essere questo il verbale perché
Cioè non inizia con la solita frase si
In data ventisei tale dato lei mi scusi
L'arredatore condonavano facciamo gli facciamo dire che cioè non riscontrando visto che è solo uno virgola Pubblico ministero abbia nessuna difficoltà fecero presto tutto ciò che rimane nulla perché si può sicuramente
In questo verbale del che non è che non sappiamo il giorno che inizia col numero della pagina ma senza l'indicazione del del giorno
Cioè permetti
Per me ma con una pagina D'Alema ndr la folla dal che magari è stata ricoverata il ventisette per errore come l'ultima del del verbale precedente ma dico non riusciamo a stabilire che il giornalino del quesito due agosto lei non lo stabilisce posso avvicinarmi presenti
A meno che le ha una copia diverso Moratti
Era sono tutte nella ripresa ventiquattro venticinque condiziona
Ventisei ventisette fa solitamente
Quando iniziamo il Giordano anche fare in data ventisei e qui preferisce perché ce l'ha ecco il ventotto del sarebbe dovuta iniziare come in data successa Marzano sta no no avvocato Stella allora ah scusi i nostri verbali e giornalieri di verifica inizio con questa forma limitata presso gli occhi
Ma non lancia questa parte quindi ormai
C'è la mia firma ma non possiamo dire questo verbale fa brodo approvata la pagina mancante l'avvocato io saper ritrovata dall'avvocato pensavo che lo praticamente per errore la la la gli è stata data la stessa numerazione però manca una pace voglio dire se sembra riconosce ritrovato ricorrere
Può capitare che la pagina si smarrisce emerga mi scusi allora sulla base di questa pagina che è stata rinvenuta lei mi conferma che il duello sarà sento invece il due agosto lei era presente
Se non sono indicate le militare vuol dire che non è io non l'ho vista la Maginot di Stasi no non le sto chiedendo se no io no no no non c'è il mio nome non c'è o se ero assente
Dal servizio
O era in caserma a fare altre cose non lo so comunque non ero presso la la presa e non era questa la situazione si Venezia il due agosto è quello dei cui lei ha parlato che il verbale di chiusura diciamo dall'attività ispettiva effettuato
Adesso sulla base di quello che lei ha letto sulla base di quello che lei ha visto io le pongo la stessa domanda che l'ha posto il Pubblico ministero
Qui manca penso che il risultato che lei ha fatto sul nove accessi alla Silver c'è almeno un mese ne ha fatti sette su nove come è possibile che non si il ricordo di questa verifica non è un caso intanto siccome le così precisa il numero degli accessi le devo dire che manca un'altra pagina tra la trenta
E la trentadue quindi può essere pure che il giorno la il foglio trentuno servizi si riferiscano altra un'altra data la se dobbiamo essere secondo un'altra sono le opzioni come collocazioni siccome quale statistiche devono essere così precisi orientamenti oboi invito anche il signor presidente perché la verifica non
E nell'esodo agostano viene riaperta il tre agosto con ulteriori operazioni e poi c'è il PVC che viene contestata una parte il sei agosto a cui non partecipano contenente vanno
Quindi non c'è da fare mia perfetta Marozzi povere otto ore al giorno che abbia partecipato ma ciò non toglie che abbia partecipato in maniera assidua alle opera parola Messaggerie poi se assiduo valuteremo il problema dei giorni prescindere pressione che ha usato il teste quando è stato sentito pubblici Radicofani
Poi sull'assiduità poi valuterà a prescindere adesso sta sicuramente non è un attività di di c'è interessato per diversi mesi quindi è normale che dopo sei anni dopo nove anni
Siamo nel due mila e dieci ma nei quali non ricordare esatto quello una cosa che volevo presente Presidente siccome mi pare che sta andando a finire che spesso sento molta ironia
In aula
Gradirei che insomma fosse magari Aurora modifica da fare a meno di quello negativo dalla mia precisione del cioè del numero no no e poi se ne vengono scusi così scusi no perché no non c'è ironia in aula se tentativo di alleggerire la pesantezza dell'udienza
Molto molto diverso quindi lei non si senta è oggetto di ironia ed è oggetto di accuse
Come le ho detto poc'anzi
Può stare sereno allora io sono sereno sereno tempo continua è una è un esempio proprio adesso posso star qua fino domani non c'è problema e questa non è una forma di minacce non è una minaccia essendo io sono sereno perché sono tre se io fossi palestre sala cioè minaccia ora qua
Va bene da non se ne abbia a male specchi vuole alleggerire che siamo fidanzati maresciallo io mi pongo questa domanda signor presidente scusa troppo faccio un appello a voi ma le tutto oltre all'avvocato Tesauro presidente onorevoli dà ormai lavoro a pagina trentuno pronto può essere che tra le sue c'era adesso
Appare Angela trentuno per questo
Dalla
Ma dico
No
A trent'pure
L'attrice verso sorpresa
L'avvocato Anania
L'acquisiamo insomma no
Quindi per stabilire se io ci sia stato sedato che così questo numero statistiche così importante sequestro delle stesso nove Ongaro possono diventare dieci c'era sei o tre o sei o quattro ritengo dall'autoradio sicuro deve trovare il dato statistico per la difesa non ha nessuna importanza
Ciò che è importante è un chiarimento su una risposta che lei ha fornito
Perché lei ha detto le è stato chiesto il pubblico ministero come spiega il fatto che non sono ricorda poi tra l'altro no maresciallo lei mi deve ascoltare mila dell'anno ascolto però siccome lei mi ha dato dei documenti che possono aiutare a meglio rispondere a casa se posso avrebbe
La possibilità volevo visionare anzi la ditta di oralmente quello Colombo
Ecco volevo verificare
Avvocato
Il periodo d'imposta sottoposto a controllo
Per ecco la la domanda maresciallo nelle risponde alla domanda io sono in controesame sulla base delle domande che ha fatto il Pubblico ministero lo sto chiedendo ma ci perda l'accertamento abbiamo il verbale non è questa la contestazione io le sto chiedendo il Pubblico ministero una possono a domanda
E le ha detto come è possibile che lei non si ricorda della verifica la situazione
Lei ha risposto male è stato anche già contestato perché probabilmente io non ho partecipato assiduamente quindi è un'attività che non ricordo per questo motivo ora io lo ha sottoposto i documenti per aiutarla a ricordare
E allora le chiedo è possibile nel suo ricordo o meglio lei conferma questa risposta che ho dato oppure non ricordava e basta e non c'è un motivo per cui non ricordava questa verifica
Alla ricordavo così come le stavo dicendo e cercando di capire il perché perché ha riguardato anche un solo anno d'imposta e quindi è stata una legge che ci ha bagnato pure
Per poco tempo e quindi non avevo ma non ricordavo in sé che c'era stata verificare confonde la se non è che non me la ricordavo completamente però la risposta ora l'aiuto nella memoria la contestazione alla risposta che lei ha detto e che le è stata letta e queste il tre di agosto del due mila sedici
Lei ha detto ho partecipato a una verifica la Cité accenno ma solo per pochi giorni
Poiché si è svolto in un periodo estivo io sono andati in ferie di tale attività si è occupato assiduamente il San Filippo che era probabilmente capo pattuglia direttore dalla verifica non so va bene eccetera eccetera non essendomi accusato prospettico compreso il passaggio sbagliato
No va be'il passaggio da giusto per il pubblico ministero ha detto ma è possibile che lei ha riferito
è possibile che lei non ricorda perché non ha partecipato assiduamente e quindi lei non ha svolto attività in una novità c'è opposizione Samuel confondendo a risposta campato per aria di polizia corrisposta cantato pezzi del Sult
Benzina e chiamata per esattamente la risposta che lei però avvocato benessere e di buona lena integrale è una contestazione viceversa eccetera prendiamo prendiamo per buona la contestazione in ogni caso io le chiedo sulla base di quello che lei ha visto adesso lei ritiene d'aver assiduamente partecipato a questa
Verifica lei è stato presente lei atti ha svolto attività per la io ho svolto attività avrà alla venendo io la stessa domanda venerdì a verbale ha svolto attività ma il mio il mio e di eh ma era sito perché si deve di verbali credo che il l'utenza diritto all'unica persona che è presente tutti per questo lascerebbe concernente la riserva maresciallo marciamo rispondere ma scusi ma se devo sì sì sì spese allora lei mi chiede il perché poi io cerco di rispondere però le e Montesano l'avvocato Leandro Greco continui
Tutti quesito ne vedo che ci sono altri militare poltrone
Che hanno partecipato più o meno nella stessa misura mia perché si fa una rotazione cioè è un dato di fatto ma poi non nulla qua nessuno vuole dire nulla cioè siccome le mi chiede
Assi assolutamente perché ha fatto questa affermazione della sicuramente assiduamente perché mafioso Filippo e qui oggi lo testimonino gli atti che le ha prodotto e presente in tutti i verbali
Senta lei e altre amenità e non sono presenti tutti i verbali cioè dato che le vuole fare un dato così numerico statistica volevate rivelata dalle sull'avvento avvocato timido adesso ed io non voglio fare nessun dato io le sto chiedendo se lei ritiene sulla base dei verbali che le ho esibito di non avere partecipato
Anzi di avere partecipato solo per pochi giorni a questa attività perché si è svolta mentre era in ferie e questa è la mia domanda
Ovviamente non ho partecipano in maniera compiuta perché su sono nove dieci giorni attività ne ha fatti cinque non è affar sette assunto sul nove sei
Sei sull'incidente stiamo parlando tra attività di acquisizione che non è un'attività che poi magari fra pubblico ministero evitati contro un'epidemia dolosa poi le facciamo adesso quel teste
Insomma risponde
Prego
Giusto
Ho partecipato nella nel nel era Imperia in questo periodo era presente regolarmente in servizio questo le sto chiedendo io ma non lo so questo del due riscontrabile serve non è che non mi ricordo e ha detto che il fatto che io mi ricordi molto questa verifica può essere che rende non è che ha detto che è riferito a capire allora se è così importante non riscontriamo perché dando un dato sembra riscontrabile così come detto cornuto no è importante che lei chiarisca se è un rinvio io non mi ricordo seriale erroneamente
Maresciallo è importante che lei chiarisca se lei non si ricorda di questa verifica
Per un qualunque motivo che non ci interessa
Oppure se lei non si ricorda di questa verifica perché non l'ha fatta perché non ha partecipato questo è l'unico dato importante
Perché non possiamo fare venire fuori in un processo che lei non ha partecipato a una verifica in cui è stato presente sette volte sei volta sul nome vi sia questo è il dato generale imposizione perché non è stato fatto tirare fuori da nessuna parte che non ha partecipato
Ha ha detto quello che ha detto non lo voglio ripetere non mi sembra che ci sia contrasto o valore dal fallimento e quello che sta dicendo anche dopo aver visionato di documenti quindi il contratto ci sarebbe stato là dove maresciallo se fosse sul ha detto io non ho partecipato a Varanasi decenni ha detto una cosa nuova vita anche dopo la possiamo fare un'altra domanda se le tracce
Senza
Altre domande avevo chiesto cioè a questo punto mi conferma la circostanza che ha partecipato a una verifica solo per mangiare norme perché si è svolto in un all'epoca della scalata come l'economia io detto già detto quello che avevo da dire l'ha detto sulla sulla partecipazione
Va bene Presidente io non ho altre domande
Ma
Presente solo a
Va dato atto morì
Chi vuole parlare
Sono avvocato Monaco maresciallo soltanto un chiarimento
Lei ha fatto riferimento a questi questionari parliamo Vella della verifica al CTS
I seguaci avvocato capisco scusate capisco vuole tarda siamo tutti stanchi
Lei ha fatto riferimento a questi questionari relativi alla verifica Cds che poi ha potuto riscontrarle
Lei ricorda se durante questa verifica la Cds vennero inviati ai fornitori ai clienti i questionari
Ha già risposto però fa ha detto che non si è occupato di trasmissione
Sì dico però nel momento in cui Campanale ritrovato i questionari ha potuto verificare se erano stati richiesti questi questionari presidente arrivare evidentemente a seguito di una richiesta
Il questionario che lei ha si è ritrovato faceva riferimento a una precedente richiesta
Che era stata effettuata allora io non mi sono dato una su questionari perché io a casa non detengo nessun fascicolo Cartagine nemmeno il modello Cartagine questionari perché io della verifica e ci deve essere non me ne sono occupato il ho rilevato semplicemente AST dopo la l'udienza dell'altro giorno e lo ribadisco per l'ennesima volta dalla semplice lettura di una nota di trasmissione degli atti
In cui vengono compiendo con ben compendiati solitamente solamente il numero di protocollo
La se in arrivo o in partenza e la natura del documento che viene inviato al
Alle alle
All'ospedale io come la lepre permisero quindi a una mera elenca azioni cioè che sia chiaro l'attività di archiviazione è una mera legazione i tutti i documenti che sono confluite nel fascicolo della relativa verifica o della delega o di qualsiasi altro lavoro che venga svolto dalla semplice lettura di questo elenco quindi eleggono quindi hanno visto che sulle questionario la visto nessun verbale non perché non non mio
La mia disponibilità a casa di questi di questa né meno informato di Faglia semplicemente ho notato questa leggo denota ospedali siccome sulla base dell'esperienza
Già rilevare alcuni dati che vengono inseriti in queste leggo mi aiuta atti capire quando è stato iniziato una verifica quando è stata conclusa che sono le cose che qui sono state chieste
Anche a livello temporale di ricordarsi più o meno il Periodo primo dopo un certo tempo eccetera
Mi sono accorto
Che le date di di alcuni questionari ora non mi ricordo se i queste dando partono da noi e quindi sono questionari che noi richiediamo ad altri soggetti
Se siamo stati inviati solo ai clienti o solo ai fornitori o entrambe le le figure non me lo ricordo questo sarà accertabile e comunque non non l'ha potuto intere io perché in quel periodo
Ero assente
Mi sono accorta dicevo che la data di questi delle risposte
Relativa a questi questionari in entrata
Riportava un po'del protocollo una rata successiva
Alla alla attività di conclusione della verifica accennata stabilità nelle ventisei luglio mi pare invece Lubin vicino è deceduto quindi in questa lettura di queste ovvero Elenco che è la lettre International ospedali mi sono posto il problema allora queste questi questionari diciamo perché e paga si estrinsecano in un controllo no è un controllo
Che viene effettuare la bidella verifica Dotto quando sarebbero stati controllati chiamato la porto io spero quando sono stati inviati o quando sono stati controllati se sono arrivati dopo
C'è un canale radio dopo no di contro hanno potuto costate controllati della data in cui era stato redatto il verbale di constatazione ora io non avendo
L'atto a disposizione nemmeno informato fai
Perché non non ce l'avevo l'unico dato e dato che mi è stato chiesto da un altro legale in merito al GPS era le note a sperare che avevo fatto io ma successivamente alla chiusura magari sarà stato ottobre novembre perché non è una cosa che si fa l'indomani
Mi sono trovato quel
Documento in Boggia relativo alla trasmissione dei dati di cui mi ero occupato io temeva che stabilì Po perché gli altri colleghi hanno partecipato alla verifica non erano già molto
Non vedere tra verifica magari può dare qualche difficoltà a fare maniera con corretta questa comunicazione e mi sono trovato questo fagli in bozza che
Vai lì che si non è una una cosa che si fa in forza alle varie che si inseriscono in un nostro e nostra banca dati che poi sì sì sì sì si richiede la stampa la volta che comandano i reparto firma Cynthia al sistema e basta
Senta
E mi sono nello ho chiarito questo aspetto che speranze per le va bene se no no
Balza precisazione quindi la richiesta del questionario
Viene effettuata
Nel corso della verifica certo nel corso della verifica non poteva mai essere effettuata dopo verbale di constatazione chiaro che la verifica è chiusa se tu di controllo che si devono farsi si pongono in essere nell'arco della verifica chiaro allora voi per qualsiasi motivo se è perché c'è un veri per questioni di tempo o perché è una periodo di imposta va in prescrizione quindi logico corre il rischio di perdere quell'anno di porte quindi risultato di quell'anno
Si si decide di chiudere l'anno d'imposta questo uno dei casi in cui diciamo si rinviano voi le contestazioni ed è le operazioni di verifica e di un paio di imposta o vengo rinviato alcuni chiarissimo maresciallo chiarissimo
Le faccio vedere un questionario che appunto tratto dal processo verbale di constatazione
Se lei ci può chiarire se questo è la tipologia del questionario
Ma se non si era occupato luglio di che cosa stiamo mostrando no la morfologia sembra che poi ieri quella simbologia anche siamo bisogna cioè la comunicazione al il a quello che aveva Luís nel
Fra i suoi appunti rimessa informatici se S.n.c. avrei ma io ho detto che nel giorno assumo della mia punto informatici fa la stessa cosa quando corta la devo ripetere io un mero elenco di quello che è stato trasmesso
Ma non aveva l'atto non avevano alcuna indicazione soltanto l'indicatore contrario
No nel nel allora l'archiviazione consistere in una trasmissione di un elenco di tutti i documenti che sono confluiti nella prima di Natale tra questi c'era anche il questionario lo si scrive questionari ai sensi del non so quale
Data di prodotto data e protocollo mittente destinatari questo caso perché è riuscita a quelli in entrata si indica erano rientra punto correggo la domanda ribadendo non ce l'aveva lati poco Gia è quella che mostro presidente scusi c'è opposizione
Già siamo mostrando al testimone in un atto che non ha visto che non ha ridato che non sa perché significa la tipologia di un atto Presidente mi perdoni per esempio io sono come dire
Solo per le frazioni di tutti gli ambiti affaccendati famose a testimone qualcosa di cui non è stato partigiani
Che li facevate così ma cioè ci rendiamo conto che se non c'è opposizione e ma lei partecipava alla redazione di questi questionari cioè lei li ha visti paia
Cioè sa come sono fatti come me vengono compilati
O no ma in altre verifiche l'abbiamo ecco dico lei personalmente per la sua esperienza sì ed è e sono dei moduli sempre uguali o uno abbiamo presente dopo se lo guardava prima sentiamo Daloui
Sembro cioè lo schema più o meno a quello ma bisogna vedere cosa si vuole ce Vò cambiare ovviamente
La il tipo di richiesta in relazione a quello che si quindi non c'è uno schema predefinito o uguale per tutte le va recitata la la fonte normativa che ci dà
Il diritto di di chiedere queste cose ovviamente alla moglie ammessa la domanda poi nello specifico poco cambia ovviamente perché in base a quello che si vuole che è ammessa la domanda
Senta
Lei per quella che è la sua esperienza quando i questionari vengono inviati e non ritornano per tempo come in relazione alla chiusura
Nel verbale di constatazione si dà atto in seno a verbale che i questionari non sono tutti rientrati non ne sono state date tutte le risposte
Se si dà una contezza della non risposta perché anche qui se è stato inviato tramite una oggi ormai ben magari si cerca la vecchia perché le aziende hanno l'obbligo della perché si può si può anche inviare tramite PEC
Ma quando ancora l'obbligo della perché non era così
Diffuso per tutti
Essi utilizzava l'invio tramite posta ordinaria a volte magari essendo
Dipende io mi ricordo il caso che ci vuol quante ne furono mandati ma a volte poteva capitare che non venivano mandati con raccomandata ma composto ordinato e quindi
Non vi erano con la certezza che effettivamente il destinatario
Avesse il porto non avesse risposto a volte si fa c'erano pochi magari si fa gioco raccomandate quindi se si distribuiva feci ritornavo vedere l'avviso di ricevimento ovviamente eravamo contestati
Ma nel caso in cui non avevate competenza il verbale di constatazione l'ho trovata comunque chiudere entro un determinato Periodo quindi davate atto non sono arrivate dieci risposte non sono arrivate
Tolto risposta lo metteva a tema a nel verbale nel processo verbale di constatazione al momento della chiusura allora a me per quanto riguarda i i questionari a parte questo caso sinceramente non mi ricordo altri in cui non
Non furono esaminati nella nell'ambito la verifica in questo caso come ha detto poco fa probabilmente le motivazioni per cui non è stato fatto saranno state indicate nel verbale di constatazione e o di verifica
Io però ne ha contezza perché non ho partecipato a questo rinvio di questo questo di questi questionari cioè va be'l'ho detto
Penso invariate forme oggi però sembrano detiene va bene grazie
Presente avvocato chi sono
Due domande le volevo chiedere maresciallo lei sa se il maggior orfanello riferii alle colonnello foto su
Della circostanza relativa quel dibattito che ha avuto con maggiore col maresciallo San Polo votano gestante ricco assolutamente non ho contezza diciamo se prima perché io non mi sarei mai
Permesso di non dalla chiedo al comandante in tale se ne è venuto a conoscenza nell'alternare esposto no se no
Un'altra domanda lei ricordasse il due agosto due mila dieci era in ferie
Ma il due agosto mille dieci e ne non è una delle date e non è un organo in cui ci sarebbe stato questa attività diciamo di di verifica eri richiese ispezione alla Sider ce ne dove lei non si ero presente nel verbale no non è dato per esempio e allora e allora poco fa ho detto che io ero sicuramente assente presso l'Aci la Sider c'è ma ora in questo in questa paura non non so dire se ero assente completamente a servizio o mi era stato richiesto di occuparmi di altre cose
Quindi non ricorda se era interi oppure in servizio senta lei si occupò dell'archiviazione della pratica si per cento
Probabilmente sì essere un attività del fardello luogotenente San Filippo sicuramente ne sono occupato coi io ma comunque io riconosco anche i miei miei
C'è modo di informati N di di del di modo di indicare diciamo per capire come ha detto non mi considero l'altra volta stamattina
Cercavo anche di mettere in ordine cronologico le cose per una facile ricerca eventualmente il successo a me ma sicuramente ve ne sono occupato io perché se no attività è stabilito ha detto che l'attività de che è agevole l'Algeria distonia occupavo io perfetto l'archiviazione così solo per ricordarmelo
Avviene dopo che sia la chiusura della verifica eccetera certe false perché l'azione non è altro che una elenca azione di tutti gli atti e documenti
Vorrebbe si mette un po'a posto cioè si mette un po'd'ordine protettorati Orsine si trasmette nel luogo in cui è previsto cioè lo schedario perché non può tenerli il militare o non si possono accumulare negli armadi delle per le parti possiamo dire che l'archiviazione un riepilogo tutta l'attività che è stata svolta
Con tutti gli allegati e tutte le varie non è che un riepilogo è una trasmissione degli atti
Che sono coniare interrato questa questa archiviazione diciamo analoghe non è che l'attività del che lezione
Include o o prevede un'attività di che ricontrollo di tutto quello che ha storicamente però voglio dire è una l'indicazione comunque tutta l'attività che sta un'elencazione una messa in ordine del specie all'ultima uno sì ma la successiva le nazioni ultima domanda in merito a questo questionario di irregolare al di là del caso specifico visto che lei diciamo ha fatto stendere verifiche fiscale pare di capire nei questionari che cosa si richiede ai contribuenti o ai soggetti che sono stato in contatto con la ditta in verifica
Ripeto il questionario
Con riguardare i fatti i clienti o può riguardare anche i fornitori più che altro magari
I clienti quindi verranno richiesti le fatture che ha ricevuto alla società sottoposta a verifica se riguardano le
Se riguarda i Fori clienti
I modi e le modalità di pagamento
Mostrarci se detto lo stralcio magari si dell'annotazione
Di quei documenti nella nella contabilità
O quando di Mastro perché praticamente la la contabilità funzionando
Con
La partita addotte ovviamente se io io sono la segretaria di cioè la società che
Che ne subisce la verifica la società che effetto la prestazione o la cessione del bene avrà quel cliente nel suo avrà avrà diciamo su qualche and aperta una posizione definita tecnicamente un maestrino di conto
Dove è un mastino cliente no dovere hanno tra tutte le fatture emesse nei confronti quel tende e del pagamento ovviamente se c'è piena coincidenza tra la contabilità che noi stiamo verificando e la contabilità del soggetto a cui richiediamo le informazioni di riflesso beh cede ci devono essere le stesse informazione ovviamente consegnò può chiamiamolo come dire un riscontro incoraggiato quando essa va bene non è altro che un riscontri bruciato anche anziché eseguirlo personalmente la par
Come a volte può anche essere che personalmente la pattuglia si reca niente nel cioè se come dicevo stamattina se
C'è modo e ritenere che magari la sia tutta una cosa fittizio meno anziché rigorosamente questionario lo mandiamo si osservano Antonella perfetti in questo caso va bene non ho altre domande grazie presidente
Va bene allora lei può andare
Questa volta definitivamente non deve tornare più
Va bene spiega presente chiedo scusa io
No
Presidente io ovviamente piacciono riserva di produrre il verbale che abbiamo esibito dalle operazioni relativa queste certamente la si lasciano per la prossima udienza ovviamente completo alle pagine
Ma Giusi prego
Presidente l'avvocato pensavo prima e se se viene sentito il maresciallo ordinario il volutamente Sandri porrebbe rilasciata delle brevi dichiarazioni spontanee
Dalla sentiamo il luogotenente Sanfilippo l'altro teste non credo proprio che potremo concluderlo in questa serata quindi
Buonasera signor Presidente sono già alle cinque e un quarto cioè iniziano per un quarto d'ora non credo che sia
Un sì appunto
Anche il giudice volte
Buonasera buonasera
Sì lui lo liberiamo
Buonasera signor Presidente voce un attimo solo se la legge non è ancora entrata va bene
Un attimo solo così liberiamo
L'undici novembre
Allora anche stavolta purtroppo dobbiamo comunicare che
Non riusciamo a sentirla anche se la iniziassimo a sentire non non potremmo concludere in questi
Quindi dovrebbe ritornare il giorno undici novembre
Undici novembre allora prevediamo l'esame di questo di questo teste e dell'altro che abbiamo col neanche non ce la faremo numero uno
Questo non lo so se il Pubblico residente cioè a questo punto devo arrendermi all'evidenza cioè forse è opportuno prova solo con uno qui
Lasciamo soltanto Cravotta ringraziamo Santa talvolta essi allora questo teste all'udienza successiva che è
No no non dice carcere
Quindi
La la prole semmai solo undici presenta
Undici solo per uno come me perché pare che sia un teste impegnativo no venticinque sei posizioni e quindi la prossima udienza disponibile nostre il sedici dicembre
Sedici licenzi che poi avremmo tutte udienze del tipo Mario più
Giunte sia alla vostra però
A meno che il diciotto novembre non ci sia disponibilità per però l'avevamo già otto dicembre
Sedici dicembre
E sempre un lunedì si
E sempre qui si
Pende mi perdoni io avvocato che scusi io nella mia agenda inseriti c'è un po'però non lo so no allora verrà con la mia sedici dicembre io ho segnato poi non lo so questo nell'ora no
Fece nascere allora Presidente chiedo scusa non mia una mia dava il sedici dicembre abbiamo però io arrivai ma va bene
Abbiamo prenotato l'aula bunker a per il sedici
Prendiamo il maresciallo dinaro per il sedici dicembre presidente così
E l'undici tra l'otto
Caro nuove
No lui maresciallo denaro
Allora il teste denaro per il sedici dicembre
Non ho capito
No e noi le stiamo dando all'avviso adesso al verbale
A verbale le abbiamo
Hanno qui facciamo la l'attestazione
Bene
Allora lei e per la verbalizzazione ci dice il suo nome San Filippo Maria Innocenzo nato a Sommatino il ventitré agosto mille novecentosessanta ma ivi residente via Campania numero quattro prego cosa voleva dire signor presidente volevo semplicemente precisare le modalità relative all'inoltro dei controlli incrociati nel corso della verifica e ci di esse
Come avvengono
Nel corso della verifica in data ventidue giugno sono stati idee predisposti ed inviati numero centootto questionari
Ai clienti e fornitori dell'impresa Cds al fine di rilevare i rapporti economici intervenuti tra i due soggetti economici
Questi questionari sono stati predisposti in caserma da me e dal maresciallo dinaro
Successivamente considerata di notevole volume di affari della Cds i numerosi documenti che sono pervenuti dai controlli incrociati
Non era materialmente possibile sbrigare queste controlli che consistono nel controllare le risposte con i dati annotati nella contabilità dell'impresa non era possibile in tempi normali svilupparli
E allora viene dato atto né per bere né verbale di verifica delle ventinove giugno mi pare verbale di verifica che considerata la notevole mole di documenti per economia di servizio questi relativi controlli verranno esperiti presso gli uffici del comando in intestazione
Mediante relazione di separato processo di verbale di operazioni compiute
In tale circostanza viene anche precisato che vengano acquisiti in formato file attraverso appositi cd tutti i dati contabili relativi alla Cds a fine della possibilità di effettuare questi riscontri tra i documenti
Che tra i documenti pervenuti alla contabilità dell'impresa successivamente nella chiusura del processo verbale di così trazione nella relativa voce appositamente inserita né più di considerazione relativa ai ai controlli Esterni
Viene precisato proprio questo fatto che i controlli incrociati non sono state per economia di Sami se non sono stati potuti essere controllati e verranno successivamente esperiti in caserma e in caso di positive le lenze verranno successivamente comunicate con separato atto l'Agenzia delle entrate
Questo controllo piene successivamente effettuato con vere separato verbale di operazioni compiute dal maresciallo banno
Successivamente in caserma dopo alcune dopo un certo tempo che era finita la verifica e anche tutte le operazioni
C'era sono quando ci è parso che erano arrivati tutti i controlli incrociati o incaricati maresciallo vanno di effettuare questi controlli incrociati
Redigendo apposito verbale di operazioni compiute in cui mentre io magari svolgevo come era prassi alcune cose qua lui controllava il PAI verbale lo abbiamo firmato insieme sempre sulla stessa scrivania perché con vanno eravamo io con una scrivania così lo dicono la scrivania qua di lato
Quindi questo è il tutto di come si sono svolti contro incrociate volevo semplicemente precisare le modalità operative e di come sono avvenuti i fatti
Bene grazie sul comodato
Va be'il tribunale approfitta anche per comunicare le date di gennaio per questo processo abbiamo prenotato per il tredici
Gennaio stiamo parlando tredici
Tredici gennaio e ventisette gennaio
Sì sì sono ufficiale abbiamo prenotato la OLAF
Tredici e ventisette gennaio
Bene
Rinviamo quindi all'undici novembre
Buona sera