Economia e diritto penale nel tempo della crisi (1ª giornata)

Che rendono talora
Moralmente dolorose sentenze di condanna
Che pure
La giurisprudenza consolidata considera corretta
Questo per dire come la crisi
Pesa
Nel contenzioso civile pesa nei processi pena
Anche
I cosiddetti i reati di strada la cosiddetta microcriminalità e in aumento anche la popolazione carceraria subisce
A causa della crisi una
Mutazione nella sua
Composizione
Oltre
Al mutamento qualitativo la crisi sia certamente anche un impatto quantitativo sul lavoro dei tribunali con un aumento dei processi per reati
Previdenziali tributarie
Fallimentare
Altro effettuo della crisi
è
Quello di appannare la normale trasparenza del mercato e la corretta applicazione delle sue regole di funzionamento
In tempi di recessione economica il mercato legale viene sovente utilizzato per riciclare capitali illeciti
In questi periodi
Un legislatore realmente interessato alle esigenze dello sviluppo economico
Dovrebbe esse che impegnato a favorire le condizioni necessarie per garantire il mantenimento dell'efficienza e della trasparenza
Del mercato
E questo siffatto si dovrebbe fare adottando regole giuridiche che disciplinino l'attività economica in un saggio
Qui è in palio tra
Libertà e responsabilità tenendo conto proprio io del contesto recessivo
Della condizione di crisi e con
Questo perché le regole giuridiche venne lo sapete non costituiscono fattori esprime sedici o accidentali al processo di creazione della ricchezza
Ma le regole giuridiche sono sempre più condizioni minime indispensabili per la nascita di un mercato
Per la sua
Sopravvivenza per la sua
Espansioni per il mantenimento della sua fisiologico
Il calcolo economico oggi più che mai non si basa solo sul dato tecnologico o su quello del mercato in senso stretto
Le regole
Il loro funzionamento effettivo
Quello che gli anglosassoni chiamano l'Enforcement costituiscono per gli investitori e per gli utenti della giustizia fattori importanti al pari della legalità
Oggi
Con il venir meno delle barriere fisiche dovute alla sempre maggiore virtualizzazione della economia
Si realizza una vera e propria scende da dell'ordinamento più adeguato per l'impianto di un'attività economica
Certa rispetto alla quale può essere indifferente il dato geografico ma non è mai quello del regole
Che viceversa contribuisce a rendere
Più o meno appetibile un sistema Paese sui mercati globalizzato
Nel mercato globale dove i capitali si muovono senza fermarsi alle tradizionali frontiere nazionali
Si determina il fenomeno della loro allocazione la dorme il sistema delle regole laddove l'ordinamento sì manifesta più idoneo per
Corsetti che lo switch lo svolgimento dell'attività economica e questo determina una condizione di competitività tagli tra gli ordinamenti rispetto alla quale non possiamo assolutamente restare indifferente
Ora
Debbo dire che non sempre il legislatore ha mostrato e mostra un atteggiamento sensibile a questa problematica e coerente con questa finalità
è sotto gli occhi di tutti come le modificazioni che sono intervenute nella realtà sociale e la evoluzione degli assenti democratici abbiano già da tempo
Rivelato l'insufficienza regolatrice della legge
Della legge in generale e della legge penale in particolare
Cento
Questo non vuol dire che ci dobbiamo rassegnare ma dobbiamo riconoscere che tramontata l'illusione di una società omogenea legata da un universo condiviso di interessi e di valore
In questo contesto la legge si è trasformata in un prodotto ibrido spesso
Ambiguo quasi sempre emergenziale e non strutturale
Senza contare
Quel suo scadimento qualitativo denunciato da norme ma congegnate sovente confuse e varie troppo spesso è frutto di interventi il logici e contraddittori
L'origine prettamente compromissoria del prodotto regolativo
In particolare delle legislature più recenti frutto di una negoziazione tra componenti politiche indebolite sul piano valoriale
E sempre più rappresentative di interessi settoriali
Prima quel prodotto regolativo sin dalla nascita di un proprio significato precettivo univoco
E a cascata gli eventi storici dimostrano come il
Questa crisi di identità della legge
Abbia
Introdotto unico
Riposizionamento funzionale del giudice
Coinvolgendo loro buon grave Margarethe nel ruolo di protagonista della scelta ordinamentale
L'attivismo può giudiziario di per sé è spesso è il sintomo più lampante della
Trasformazione del nostro sistema democratico istituzionale
La magistratura
Nel quadro V o forse a causa della mutazione genetica della normazione
A certamente
Travalicato i suoi
Tradizionali confini
Sia ben private in ambiti talora non pertinenti certo assunto su di sé
Come l'avallo
Forse anche inconsapevole di una politica intimidita una fetta supplementare di sovranità facendo sì improprio garante di nuove forme di aspettativa
Politica
E tutto questo è
Esasperato non contrastato paradossalmente dall'inclinazione della politica
A utilizzare la scorciatoia che affrontare ogni emergenza socio economica come l'introduzione di un nuovo reato
Illudendosi con ciò di risolvere le
Criticità
In realtà questa
Pam penalizzazione in un sistema come il nostro ad azione penale è obbligatoria a determinato una sostanziale paralisi dell'intero sistema sanzionato
Dall'altra parte
Quello che Luigi ferraioli in un recente saggio
Ha chiamato il populismo giudiziario
Ha visto qualcuno della magistratura pensare che si potesse giustificare tutto
Dall'uso soggetti fisico del diritto allo sfruttamento strumentale della gogna mediatica come punizione succedanei rispetto al processo
A quello che qualcuno lo ha chiamato carrierismo da indagine all'eccesso di protagonismo
Del magistrato ben lontano
Da quella che dovrebbe essere che la sua qualità
Tutto questo con perdita di credibilità inevitabile e perdita di fiducia da parte dei cittadini
Che di fronte
A questa
Alterazione delle ho letto il gioco rischiano di perdere la fiducia non in questa o in quella
Istituzione ma nel sistema delle istituzioni
In generale
E allora che fare se mai fosse possibile
Con qualche presunzione indicare
Qualche linea
Terapeutica
Io credo che occorra una sincera autocritica da parte di tutti la politica deve abbandonare
Gli atteggiamenti Vitti mistici in cui spesso si
Rifugia lamentando un assedio da parte
Del terzo potere e deve fare il proprio mestiere cioè
La
Legge
Se ritiene che il quadro normativo vigente all'interno del quale
Normalmente i magistrati si muovono
Bene se ritiene che questo quadro normativo non corrisponda
Alle esigenze collettive lo può e lo deve modificare
Se
I presupposti delle indagini si ritiene siano indefiniti lì si modifichi
Se le indagini preliminari sono considerate troppo lunghe si indichi un termine inferiore
Se si ritiene che le proroghe siano talora immotivate si imponga un onere motivazionale rafforzato
Se soprattutto gli strumenti investigativi più invasivi si prestano a ricercare i reati e nome le prove si metta mano finalmente allo loro riforma se si ritiene che le incriminazioni si hanno troppe si eviti di rispondere ad ogni emergenza come la norma penale e finalmente sì de penalizzi finendo di declamare lo nei convegni e di praticare
Nelle aule parlamentari la politica opposta se l'esercizio dell'azione penale rischia la discrezionalità si individuino criteri di priorità condivisi se
I processi penali Turano troppo si rivela la prescrizione quella prescrizione che oggi consente
Di vincere a chi perde tempo
In un contesto di un processo penale
Asseritamente
Accusatorio dunque ad occhi e dovrebbe premiare la dinamicità e che viceversa premia chi arriva ultimo premia chi si oppone resistenza passi
Se il ricorso alla custodia cautelare e
Eccessivo lo si limiti se ci sono troppi detenuti sì ricorra finalmente anche qui smettendola con le declamazioni a forme afflittive alternative I cartacce
Se le porte girevoli dei magistrati in politica si ritengono troppo larga
Lezzi restringano
La
Terapia sia dell'ESA legge ammalata e un passaggio fondamentale per la corretta Rifondazione dell'equilibrio dei
Potente
Ma per tornare
E avviarmi a concludere allo scenario scelto per ambientare queste considerazioni che quello della crisi economica
Io credo che sia illusorio pensare
Di garantire
Al sistema economico di uscire dalla crisi solo con lo strumento penale
Diritto penale per definizione arriva solo dopo che i fenomeni criminali sono avvenuto
Per questo e necessaria una rafforzata tutela del sistema istituzionale in cui il corretto funzionamento è necessario per consentire ai mercati chi essere efficienti e trasparenti
è fuori discussione che l'inefficienza e la corruzione nella Pubblica amministrazione incidono negativamente sulla competitività del nostro sistema economico
In particolare l'accettazione della corruzione incide pesantemente sulla credibilità del Paese disincentiva gli investimenti frustra la libera iniziativa economica con effetti distorsivi
Del regolare andamento degli affari
Ogni anno la Corte dei Conti denuncia l'enorme quantità di denaro pubblico da Renato dalla corruzione e l'effetto negativo
Sull'economia
E sulla credibilità dell'intero sistema anche per i suoi esistenti sull'evasione fiscale realizzato
L'entità del fenomeno corruttivo totale
Stimato nell'ordine di sessanta miliardi di euro e pari all'uno per cento del PIL si tratta di
Costi pesanti insostenibili per la collettività che il nostro Paese non può più permette
Per questo ci si deve attendere il massimo impegno da parte dei poteri pubblici per una efficace lotta alla corruzione
Da questo punto di vista la cosiddetta legge Severino rappresenta
Un buon punto di partenza soprattutto in funzione
Della
Tutela del buon andamento della pubblica amministrazione del sa e lo sviluppo economico avendo introdotto in maniera sistematica strumenti efficaci di contrasto preventivo al fenomeno
E avvento rafforzato pur comporta lume innegabili criticità gli strumenti di contrasto repressivo
In questa congiuntura quella della crisi
Assumono valore i prestiti giuridici approntati dal sistema penale a salvaguardia degli interessi pubblici connessi
Alla corrette migliore gestione del mercato e dell'insolvenza commerciale
Il diritto penale fallimentare quell'insieme di norme che sanzionano le condotte dell'imprenditore connesse al dissesto dell'impresa
è
Inevitabilmente connesso alle all'assetto ordinamentale civilistico che attiene appunto al fenomeno del dissesto e che si riflette sull'area di applicabilità della sanzione penale ora
Credo non si possa non guardo far notare come ha più di un lustro
Dalla novellazione della parte sostanziale del diritto fallimentare a cui mio nuovo di aver portato un qualche contributo
Ancora si attende un adeguamento degli istituti penali della disciplina
è un ritardo questo un ritardo colpevole che ha determinato non solo un disallineamento tra la responsabilità civile quella penale
Ma il rischio di impresa e il rischio penale
Ma anche evidenti difficoltà nella
Implementazione della
Nuova disciplina
Civilistica mi riferisco I concordati agli accordi di ristrutturazione dei debiti proprio a causa dell'incertezza sulle possibili conseguenze penali che derivano
Dall'utilizzo di questi visti
Dunque le materie c'è una nuova stagione legislativa in campo penale
Pur dai succinti accenni che ho fatto mi pare evidente non manchino
Una nuova politica giudiziaria posto che prima oppone
Sia alle viste una politica giudiziaria che sin qui abbiamo assistito sempre ad interventi settoriali infatti sull'onda
Della sollecitazione
Della cronaca pene una nuova o forse finalmente una politica giudiziaria
Dovrebbe certamente rimette che il diritto penale al centro della stagione delle riforme
Per
Ripensarla nella funzione
Limitarne
L'ambito nove
In senso penalizzante ma in senso di valorizzarne
La effettività e garantirne l'efficacia
Solo così potremmo assicurare un ripristino della legalità nel nostro Paese
Danneggiato in profondità dagli effetti della congiuntura economica negativa ma anche dalla convivenza con una illegalità diffusa in cui l'attività di impresa è sovente schermo della criminalità organizzata che alimenta la corruzione e delle istituzioni pubbliche
Alterando la convivenza democratica
Dal vostro convegno verranno sono certo
Analisi preziose e proposte costruttive per contrastare
Queste degenerazioni che pena il sano l'intero
Sistema il Paese di queste analisi e di queste proposte sì dovrà
Tenete il massimo conto da parte
Di tutti in particolare da chi ha
Responsabilità nella politica e
Nella giustizia di questo sin d'ora vi ringrazio e vi auguro buon lavoro
Ringraziamo la presidente Vietti per le sue attente riflessioni di carattere generale sulla crisi del sistema penalistico il processo al penalisti e poi sulle specifiche considerazioni sul tema
Korn venti minuti soltanto di ritardo rispetto al calendario diamo ora inizio alla prima sessione e inviti no il
Presidente alla sanzione dottor Roberto Scarpinato ai relatori a prendere posto sul podio grazie buona prosecuzione dei lavori
Profitto per comunicare che il professor Alfonso ostile
Mi prega cioè di
Di comunicare ai colleghi il suo rammarico per il fatto
Che non può essere presente ai nostri lavori ci augura in ogni caso una felice promozione dal convento
Ma
Buongiorno
Ringrazio
Il vice Presidente del Consiglio su per la magistratura
Gli organizzatori di questo convegno
Per l'invito a presiedere questa prima sessione dei lavori
E vi porto i saluti della magistratura del distretto di Palermo
Mi piace pensare
Che la scelta di Palermo
Da parte dell'Associazione italiana del professore di diritto penale come luogo
Per questo importante appuntamento culturale consigliato punta soltanto
Come implicito riconoscimento
Dello straordinario risalente
Contributo tutto innanzi tanto
Nella materia delle misure di contrasto all'economia criminale
Dalla scuola palermitana di scienze penalistiche qui oggi rappresentata al suo massimo livello
Mi piace immaginare
Che questo luogo sia stato scelto anche per la sua particolare valenza simbolica
Qui a Palermo
Infatti il diritto penale dell'economia
Intendo riferirmi al diritto vivente
Prina nell'economia dalla fine degli anni Settanta in poi ha mosso i suoi primi passi
E ha vissuto alcuni dei capitoli più esaltanti della sua storia facendo di questo luogo
Un permanente laboratorio sperimentale nazionale che intreccia
Teoria e prassi
è stata una fucina di soluzione di avanguardia
Anticipando da allora il legislatore nazionale gli stessi accordi internazionali
Consentitemi di ricordare a questo proposito
Che qui appunto
Alla fine degli anni Settanta
Una allora giovane Giovanni Falcone appena arruolato dal consigliere Rocco Chinnici
Nell'ufficio istruzione dal tribunale di Palermo metteva in opera nella prima inchiesta
Che gli era stata affidata quella sul clan mafioso spazzole Inzerillo le prime sperimentati e allora inedite tecniche investigative in materia di antiriciclaggio
Che poi insieme al collega Giulio Turone
Esporrà in una relazione tenuta al Consiglio spero magistrature pubblicata nel quaderno del Consiglio sulla magistratura dal mille novecentottantatré che costituisce
Una tappa mediare nella bibliografia in questa materia
Seguente tutto il mondo passo dopo passo
Per tracce dei enorme capitali
Derivanti dal traffico della droga tra Sicilia e Stati Uniti Falcone si ritrova insieme ai colleghi milanesi Giuliano Turone e creato Colombo che indagavano sulla P due
Al centro di una
Mostruosa Connection di potere che andava molto al di là della mafia
E che è passato attraverso le banche di Michele Sindona il suo finto rapimento in Sicilia l'omicidio di Giorgio Ambrosoli la bancarotta del Banco Ambrosiano del coinvolgimento dello io domicilio Roberto Calvi e il ruolo di collante strategico della pittura
Ed è allora prima ancora che inizi la stagione dei collaboratori di giustizia che Giovanni Falcone coniato espressione troppo grande
Per indicare il gioco grande del potere del denaro in cui la mafia è solo una componente
E ancora una volta a seguito di una indagine
Che conduceva insieme alla magistratura Svizzera sui canali che ricicla pone al tempo stesso i capitali della mafia e tangente dei politici che nell'estate del mille novecentottantanove
Falcone misura di nuovo la geometrica potenza della Connection di potere che orticelli danni un attentato all'Addaura e che proprio per il suo travalicare di molto orizzonte mafioso lo lascerà sgomento
Segnando un punto di svolta nella sua biografia esistenziale
E a proposito della valenza simbolica
Di questo luogo
E del suo contributo per la costruzione diritto prende l'economia consentitemi di ricordare che a seguito dell'onda Dini minimi azione popolare
Che segue la strage di via Isidoro Carini il tre settembre del mille novecentottantadue quando vengono assassinati il Prefetto con Alberto Dalla Chiesa moglie Michele
Sì sette Carraro e
Agente custode Domenico Russo che finalmente
Vengono rimosse lei straordinaria resistenze che avevamo sino allora impedito di approvare
La legge o formali da porre che segnerà il decollo dell'antimafia patrimoniale segnando un passaggio di fase della politica criminale nazionale
Allora
La stazione delle misure di prevenzione del tribunale di Palermo e divenuta
Sì
Da allora
La Sezione delle misure di prevenzione del tribunale di Palermo e divenuta una delle più modifiche cellule germi inattive del diritto penale vivente delle misure di prevenzione adottando soluzioni interpretative
Avallata dal tempo dalla Cassazione che tra loro si sono tradotto in norme di legge e che sono state le tappe miliare
Il costante e ininterrotto qualche in progress che dura sino ai nostri giorni
Un work in progress
Che come avviene in questa terra poi è stata soltanto una straordinaria avventura culturale è un capitolo della storia del diritto nazionale
Ma è stato anche un accidentato percorso di guerra
Che ha lasciato un lungo il suo svuotarsi nasce il sangue e mi riferisco all'omicidio del giudice Rosario Livatino efficiente ad Agrigento del giudice Alberto Giacomelli attrattivo
Entrambi assassinato assassinati per avere confiscato ingenti patrimoni mafiosi
è stato un percorso di guerra e purtroppo continua ad esserlo
Circa un mese fa mi sono dovuto precipitare attrattori
Per chiedere una riunione di urgenza del Comitato provinciale per la sicurezza dell'ordine pubblico
Per
Adottare immediate misure di protezione
Per il Presidente alla stazione delle misure di prevenzione di quel tribunale
Indicato come obiettivo da colpire a morte per avere in questi anni ha disposto la confisca di patrimoni
Per circa due miliardi di euro
E in questi giorni
Ho anticipato al Prefetto di Palermo che chiederò una riunione straordinaria
Del comitato provinciale d'ordine e sicurezza pubblica di Palermo per fare il punto della situazione sulla angosciosa
E perché ci sia un se scade action gli atti di vandalismo sui beni confiscati e contemporaneamente di intimidazione
Nei confronti degli amministratori dei beni sequestrati e dei giudici della sezione di misure di prevenzione del tribunale di Palermo
Giudice al centro anche di sofisticate e martellanti strategie di delegittimazione condotto da alcuni organi di stampa
All'interno dell'universo mafioso si registro in quest'ultimo periodo pericolosi fermenti
Per una pluralità di fattori eterogenee ma convergenti improvvisamente il livello di insofferenza della comunità mafiosa nei confronti della magistratura sta crescendo sempre di più
La crisi economica
Che nel sud da un andamento particolarmente gravi minacce migliorato sta progressivamente prosciugare il mondo infatti alcune delle principali fonti di guadagno del Bilancio sociale della mafia
In primo luogo la partecipazione Grazia
Risalenti relazione conclusiva il concetto politico imprenditoriale alla relaziona della spesa pubblica per la pace e in secondo luogo l'estorsione praticata a livello di masse sul territorio
Ebbene come è noto la spesa pubblica per appalti dal due mila sette ad oggi è diminuita di più del sessanta per cento e quando e quanto alle estorsioni
La platea non medica dei soggetti per estorcere si va progressivamente riducendo solo varie migliaia in grande impresa che nei più svariati settori hanno chiuso i battenti e il loro numero cresce di giorno in giorno
Per di più gli operatori economici che ancora resistono
Verso nord di una situazione di grave precarietà tanto da non potere più sopportare il pagamento dell'onere economico co
Di tangenti mafiosi presi dalla disperazione alcuni minacciano di denunciare gli estortori e quindi da un lato
Diminuisce il numero dell'estorsione
E secondo i dati della
Direzione investigativa antimafia a Palermo da subito una riduzione di circa il trenta per cento e dall'altro contemporaneamente commenta il rischio penale perché storto
Di fronte a questi fenomeni
Che anch'io la loro origine in cause macro economiche di lungo periodo il declino del ciclo edilizio nella Prima Repubblica
L'esaurimento dell'economia assistita
La riduzione progressiva delle cuocete le quote di Bilancio
Statale trasferite dal centro alla periferia si registrano pericolosi fermenti nella comunità mafiosa che per certi versi replicano quelle della società civile
Un'élite zero più evoluta della mafia preso atto del tramonto della stagione della intermediazione parassitaria che sia diventata delle fonti accennante
Ci sta riconvertendo
Hanno votato mercati Istat intercettando una domanda in vertiginosa ascesa dipendono impianti stupefacenti diatribe servizi legali
Sta avviando un processo di ristrutturazione interna dell'organizzazione per dare ordine o un mercato degli stupefacenti che prima era lasciato alla libera iniziativa dei singoli
Il nuovo ordine che si sta realizzando anche con l'omicidio
Se alcuni capimafia riottosi ad entrare nei ranghi
Prevede una direzione verticistica del mercato che stabilisca politiche unitarie dei prezzi diventi tre
Il controllo della rete di distribuzione al minuto
Che viene esternalizzata è affidata ad altra organizzazione sul territorio ma sottoposto rigoroso e controlli ed è in corso la rinegoziazione degli spazi commerciali
A livello mondiale con le altre organizzazioni mafiose le branche intatta la camorra
Uno degli indici più significativi di questo lavoro trenta
E come risulta dall'indagine condotta dalla Procura di Palermo il significativo incremento dei volumi di stupefacenti commercializzati
Ricardo riguardo al nuovo trend mercati Istat delle mafie nel meridione
Che si proietta
A livello internazionale sganciando sui tetti del destino e territori
Consentitemi
Di
Riferirvi la spregiudicata analisti
Che mi ha fatto un ex mafiosa che vorrei riportarvi come questo le sue stesse parole
Mi dice caro dottore la festa è finita per tutti
Checché ne diciate voi giudici nella Prima Repubblica assunto mafia antimafia destra centro sinistra
Mangiavamo che tutti chi meno nello stesso piatto quello della spesa pubblica e come si dice da voi chi faceva le porzioni
Si riservava le parti più sostanzioso la tortura spesa pubblica chi dettava legge all'ora era un signore della politica che gestivano i cordoni della spesa pubblica di quasi chiederle in cambio voti e partecipazione degli affari
Ora
Dice il mafioso
Questi signori gestiscono la situazione prefallimentare
E hanno poco da vendere e scambiati prima subiti
La macchina si sta affermando
E il sud è destinato a diventare una polveriera sociale
Gli unici dice
Che possiamo salvare la situazione siamo noi
Che siamo più avanti di tutti e facciamo marketing internazionale a nostro rischio bellico
I miei miei ex quindici dal programma vengono nel mondo e i soldi li investono nel mondo in Italia nel meridione sempre meno perché voi i loro soldi non li volete e li confiscate
Non è così per esempio Spagna
Dove stiamo contribuendo a fare girare l'economia di quel Paese
Ma un giorno in cui anche l'Italia quando nel sud della gente per la disperazione la fame comincerà a fare traballare tutto il sistema tutte queste fissi vedi passeranno di Champions
Noi riporteremo i soldi in Italia
Poi il dottore dall'altra parte colpiti danno faranno in modo
Che coinvolti ha dall'altra parte e stavolta così come accadeva negli anni ottanta
Saremo a nove
A dirigere la bara anche aprire politici agli imprenditori cosa fare perché conclude
Oggi
La politica è finita e chi comanda l'economia e gli onori siamo parte dell'economia questa lasci spregiudicata di questo ex mafioso
Ma quelli descritti sono ancora movimenti che lex
Diciamo
Di una legge che spinta le cose si paga mercati Zandonà
Non soltanto per gli stupefacenti ma anche in altri settori
Che giocano sul libero mercato sulla libera domanda crescente da parte di cittadini impresa come lo smaltimento illegale di rifiuti tossici che costituisce uno dei principali
Costi di industria e che si basa sganciamento da Pertini ad un territorio quello meridionale
Considerato sempre più vasta
Sì
E che si fa sganciato progressivamente ad Albertino di un territorio quello meridionale giudicato commercio oggetto di una progressiva
Desertificazione in una all'interno di un
Strisciante al processo di balcanizzazione del Paese lungo la linea di frattura nord-sud giù
Il grosso del popolo mafioso invece
Subisce i colpi della crisi
Nei modi che a causa
Della riduzione delle poste di bilancio sociale che ha accennato
Ma ancora i soldi per fare fronte alle esigenze correnti dell'organizzazione e il mantenimento della spesa delle famiglie di numerosi tenuto il pagamento delle spese processuali
Inoltre provvedimenti di sequestro di confisca che prima erano sopportati a denti stretti
Nei periodi delle vacche grasse non vengono più tollerati come prima perché sempre più difficile rinnovare i patrimoni a causa
Appunto dalla crisi economica
A causa di questi altri fattori sta montando una forte in sofferenza
Per popolo mafioso nei confronti della propria classe dirigente mafioso
Ritenuta incappa ANCE di garantire il soddisfacimento delle esigenze economiche del popolo mafioso a causa
Della sua reimmessi vita nei confronti di una magistratura
Che per usare una recente espressione
Di un capomafia
è stata così definita sia troppo ringalluzziti tanti questa magistratura
E bisogna tornare ha fatto abbassare
Le corna con le maniere forti tenuto conto che i politici hanno dimostrato di non avere la forza per farlo
Sì un poco dunque all'interno del Popolo mafioso di giorno in giorno il ritorno alle maniere forti
E poi i campi
Che erano stati costretti a morde il freno dinanzi alle strategie di sommersione imposto da Provenzano si legittimano
E acquistano terreno candidandosi cocomeri forti per riprendere in mano la situazione dell'organizzazione
In questa situazione divenuta precaria molto pericolosa
Ci sono poi mentre il raffinate intellettuali colletti bianchi la mafia che soffiano sul crescente disagio economico
Di massa crescente di disoccupati i migliaia e migliaia di persone che hanno il problema di mettere insieme il pranzo con la cena negli ultimi tre mesi in Sicilia
Si sono perse cinquanta mila posti di lavoro il carico di elettricità nell'aria la tensione sociale cresce di giorno in giorno si susseguono episodi di guerriglia urbana con cassonetti che vengono riversati in mezzo alla strada
Torno alla farsi insistenti le voci alimentate da chi ha interesse sul piano sul fuoco che la cultura della legalità non da tante
Si ripetono versata cartelli che non si vedevano dalla fine degli tante il cui senso è che lo Stato italiano a farla e che la mafia invece da Pantani
In questo contesto si avvita strumentalmente la magistratura requirente e giudicante che sequestro e confisca impresse dei bene come istruttrice della quesito da ricchezza rimasta
Una magistratura indicata come simbolo di uno Stato cito le parole di un imprenditore di mafia
Tutto virgolette tutto chiacchiere distintivi
Che sa fare sono convegni passerella e poi quando si tratta di passare i fatti
E saper gestire le imprese sporcando uccide manico investendo risorse
Si accorge che con la burocrazia la cultura dell'APEM come si fa
Si fa fallimento al Sud come al nord e così mette sulla strada centinaia di padri di famiglia
Questi sono i discorsi Delle Noci
Che si fanno circolare sotto traccia che mirano a delegittimare non soltanto alla magistratura ma anche quella nuova generazione del mondo confindustriale riferisco per esempio ammontante a Burbello
Che dalla metà degli anni Duemila
Aveva segnato una linea di fratture interni
Il mondo imprenditoriale che in passato purtroppo era stato il molto sui vertici collusi con la mafia questa giovane leva di imprenditori aveva giocato la sua partita sulla promessa sulla scommessa
Che fosse possibile coniugare
Cultura della legalità e sviluppo e oggi di fronte ai morsi della crisi economica rischia di perdere progressivamente il terreno ecco
Io
Avevo preparato in un primo momento una serie
Di tematiche giuridiche da sottoporre
La riflessione di degli illustri relatori ma questo luogo la realtà drammatica realtà
Ne ha facoltà per il colletto e ti costringe a guardando in faccia e quindi
Ho ritenuto più opportuno condividere con voi i problemi le angosce che la magistratura siciliana sta attraversando in questo momento di grave crisi economica grazie
E allora
Diamo la parola
Allora primo Latorre il vicedirettore cioè la Banca d'Italia Luigi Federico Signorini che parlerà dell'attività di vigilanza e giudiziaria penale
Grazie
Ringrazio per l'invito vi dà l'occasione di
Presentare alcune riflessioni sulla sulla contiguità sulle sulle sui rapporti tra l'attività della Banca d'Italia
Nelle sue nella sua funzione di vigilanza e alla
E nelle le l'attività di giurisdizione penale in generale l'attività di repressione del crimine
Del nesso io credo che sia opportuno in
Partire dalla dalla questione per noi centrale dal nostro punto di vista centrale della
Del nesso tra legalità e sviluppo e in parte non ha una un nesso di cui al
Già ampiamente parlato il vicepresidente Vietti
Il ruolo fondamentale svolto da alcune istruzioni nella nell'assicurare adeguate condizioni per lo sviluppo non solo nel breve ma nel lungo e lunghissimo termine e oggi ampiamente riconosciuto e principali organismi internazionali un'ampia letteratura accademica
Ne hanno sempre più sottolineato la rilevanza del noto per esempio questa anche recente libro di Aceh mobile Robinson che sostiene
Prendendo una prospettiva storica di lunghissimo periodo andando a ricostruire le il il l'origine della
Del del della crescita e della riduzione del del del del potere dei piedi dica nel nei lunghi anche facendo riferimento anche all'antichità
La principale chiave la prosperità economica secondo c'è modo e Robinson dello sviluppo sociale di un Paese il motore spesso che le sue dinamiche di crescita è la buona qualità delle sue istituzioni
E tra le componenti essenziale di un buon sistema istituzionale rientra la tutela efficace dei diritti
La regolamentazione adeguata la buona amministrazione
E naturalmente la capacità di reprimere e di sanzionare i compagni comportamenti illeciti
Sebbene sia
Complesse isolare la rilevanza di questi ultimi elementi rispetto a quelli di altri fattori essenziali per la crescita come ad esempio il capitale umano
O il capitale sociale la cultura alcuna valutazione negli affetti e che si esercitano sullo sviluppo economico e sociale del nostro Paese cominciano a essere disponibile ad esempio a livello macroeconomico
Un lavoro recente svolta dalla Banca d'Italia propone una stima complessiva
Concordo con metodi econometrici che si fondano come sempre come tutti questi studi su una serie di ipotesi e su una serie di
Se su modelli statistici propone però una stima complessiva delle perdite in termini prodotto lordo che possono essere direttamente associati alla criminalità organizzata facendo
Uso del di quello che noi chiamiamo esperimento naturale relativo a quelle regioni dove la presenza della criminalità organizzata è un fatto che sia determinato nel corso del tempo estimi
Amo
Che in queste regioni la la la perdita del PIL pro-capite attribuibile al fenomeno la criminalità organizzata
Sia del dell'organo di venti punti percentuali in trent'anni è una una un differenza sicuramente molto significativa
La prolungata crisi economica su questo sia il vicepresidente Vietti si ed approvata adesso il Procuratore generale Scarpinato se sono già sono già intrattenuti accresce la preoccupazione circa il possibile affetto la congiuntura sulle attività criminose
Sul fatto che tale aspetto possa essere particolarmente severo nei territori caratterizzati da minore qualità destituzione difficoltà nel garantire un'efficace rispetto della legge scarso sì
Sin dai contributi risalenti a che più di quarant'anni fa del dedica Rebecca gli economisti hanno mostrato prima da un punto di vista teorico ma poi
Nel nel nel corso del tempo sempre più anche con numerose conferme empiriche che la riduzione delle possibilità di impiego rende relativamente più vantaggioso il perseguimento di attività criminose
Un recente lavoro di ricerca condotta in Banca d'Italia analizzato la relazione tra il rallentamento dell'attività economica in Italia negli anni della crisi dopo il due mila otto due mila otto due mila undici
E l'intensificazione di episodi criminosi risultati mostrano che la crisi economica ha avuto un impatto soprattutto su alcune o anzi è solo su alcune tipologie di attività criminose reati e specialmente i reati contro il patrimonio
Che non richiedono particolari abilità criminali
Un altro risultato di analisi svolte in banche letale riguarda la maggiore esposizione dei Comuni dove maggiore è la presenza di criminalità organizzata fenomeni corruttivi
L'analisi si accentra secco e si concentrò sui sui Comuni si è concentrata sui Comuni spesso il siciliani che hanno registrato una diffusa
Presenza della criminalità organizzata nel periodo compreso tra il due mila quattro nel due mila nove sui fondi pubblici regate alle imprese
Sulla base di alcuni un che vede la legge quattrocentottantotto novantadue uno dei principali strumenti di politica industriale colpirne al riequilibrio territoriale
Per questi Comuni l'evidenza di una probabilità significativamente più elevata di ricevere incentivi pubblici potrebbe essere motivata la corruzione cattiva allocazione la spesa che non garantirebbe di conseguenza un uso efficiente delle risorse
Se le istituzioni in particolare la legalità contano per lo sviluppo
Essenziale
Interrogarsi su quali ne siano le radici quali siano gli elementi fondanti fondanti quando uso la parola istituzioni l'Aula intendo nel senso più ampio non soltanto le istituzioni
Nel senso
Del Comune ma l'intero l'intero sistema di
Relazione di valori su cui nascono da una collettività Assinform
La presenza di capitale sociale di livello di istruzione la qualità o il degrado urbano la disponibilità a una carenza di servizi pubblici e non certamente
Un peso rilevante nel contribuire a orientare la legalità l'ambiente istituzionale
In particolare il capitale sociale oggetto di tanti studi in questi ultimi anni e decenni del suo duplice senso di il significato di senso civico e di attitudine alla alle relazione la cooperazione rappresenta un fattore essenziale così come livello di istruzione
Su entrambi i fronti il nostro Paese presenta nel confronto internazionale
Una posizione non favorevole nello stesso tempo divari significativi all'interno dall'alba al proprio interno soprattutto ma non unicamente tra nord e sud del Paese
Una seconda componente che si associa che interagisce con la prima quella capitale sociale
Riguarda il grado di efficace applicazione della legge civile ed del fossimo entrati come si è detto prima dei contratti tipicamente associato ne sarà uno fra un funzionamento efficiente la giustizia civile
Quest'ultima presente in Italia obiettive carenze
Sintetizzate nel confronto internazionale dal posizionamento arretrato del Paese negli indicatori disponibili relativamente appunto all'indicatore che si riferisce al forsennata dei contratti
Anche in questo caso gli indicatori riferiti a diverse a nel Paese mostrano elevata disomogeneità spesso non riassumibile nel semplice divario tra nord e sud
E su questo fronte alcuni interventi di riforma recente volte incidere sia sulla litigiosità sia sull'organizzazione dell'offerta hanno iniziato a produrre alcuni progressi riconosciuti anche nelle classifiche internazionali
Un terzo fattore significativo è rappresentato dalla
Qualità istituzionale l'Amministrazione in particolare la percezione del dal grado di corruzione presente in sistemi anche questo un'aria di cui l'Italia presenta debolezze nel confronto nel confronto internazionale
In ville indicatori disponibili suggeriscono che mentre alcune aree del Paese non sono distanti dai livelli medi europei per qualità destituzione grado di corruzione percepì tra gli operatori altre si collocano le posizioni più bassa
E fino all'attività specificamente dirette alla prevenzione la repressione della criminalità richiede oltre a strumenti normativi adeguati evidentemente ha un un'efficace azione delle forze dell'ordine da un lato e la magistratura penale dalla
Su quest'ultimo fronte va aggiunto i confronti internazionali
Sono meno sfavorevoli per esempio questo confronto Prota Uggias progetti misura l'efficacia del sistema investigativo la possibilità di accesso
E la durata e la delle procedure l'imparzialità l'assenza di corruzione colloca l'Italia al ventiquattresimo posto su novantasette Paesi
Nel campo finanziario
Importante ruolo delle autorità di vigilanza l'attenzione
L'interazione tra esse e l'apparato repressivo penale che il tema in parte di questo convegno e certamente l'oggetto del resto del mio intervento
L'attività di vigilanza e la Banca d'Italia è un complesso coordinato di regolazione di acquisizione di informazioni di analisi di ispezioni di gestione delle crisi bancarie di sanzioni tutte finalizzate
Per raggiungimento di obiettivi stabiliti dalla legge che li individua nell'articolo cinque Testo unico bancario nella sana e prudente gestione dei soggetti vigilati nella stabilità complessiva
Nell'efficienza e della competitività del sistema finanziario nonché nell'osservanza delle disposizioni in materia creditizia
Il rispetto della legalità nell'attività finanziaria un presupposto della sana e prudente gestione delle istituzioni finanziarie se non c'è legalità
Non c'è gestione sana perché nell'azienda criminale l'obiettivo imprenditoriale è inquinato lettere se strane non c'è gestione prudente perché strategie condotte devianti dalla legge comportano l'assunzione di gravi rischi legali reputazionale
Rota intermediari sani e prudenti costituiscono una barriera la penetrazione criminale nell'economia legale conseguentemente la Banca d'Italia nell'esercizio dei propri poteri si regolamentari
Sia di supervisione considera
L'adozione di comportamenti coerenti con il rispetto della legalità come un elemento costituente della valutazione di vigilanza degli intermediari
Ciò naturalmente non può far perdere viste le caratteristiche proprie e anche i limiti della vigilanza amministrativa che agisce nell'ambito della finalità e con i poteri che l'ordinamento che attribuisce
La normativa di vigilanza dettata dalla Banca d'Italia anche sulla scorta di quelle europea e internazionale contempla specifici strumenti a presidio del rispetto della legalità da parte degli intermediari finanziari
Ciascun intermediario per esempio è tenuto a istituire al proprio interno una funzione di compliance per prevenire il rischio di incorrere in violazione di norme
Viene richiesto le banche di promuovere una cultura aziendale importi improntata a principi di onestà di correttezza e di rispetto non solo formale delle regole
Nell'esercizio delle funzioni di controllo la Banca d'Italia vigili affinché gli intermediari si dotino di una struttura organizzativa idonea
E a prevenire con ed effettua vengano i comportamenti illeciti dove l'assetto organizzativo interno non viene considerato conforme alle norme la Banca d'Italia oltre a imporre nella ristrutturazione sanziona il responsabile aziendale in via amministrativa
Passano a parlare dei reati che coinvolgono il mondo finanziario in particolare l'attività di vigilanza e di vigilanza bancaria
Guardando il questo insieme di cui di questi reati questo fenomeno dal punto di vista della Banca d'Italia in particolare con riferimento alla
Il tipo di interazione tra la Banca d'Italia e cloro la vigilanza in generale e la e la giustizia penale
Mi è sembrato utile provare a distinguere i reati che coinvolga il mondo finanziario in quattro categorie i colleghi giuristi che mi hanno aiutato a preparare questo intervento erano molto timorosi che io mi presentassi di fronte a una platea accademica
Proponendo una classificazione che certamente non risponde non risponde ai canoni o alle o alle o al alle alle migliori ed accreditati e migliore decretati modi
Di raggruppare i reati ma interessante credo dal punto nostro punto di vista
Raggrupparli secondo il modo in cui la Banca d'Italia
E la e la magistratura la magistratura in particolare la magistratura penale possono interagire nei confronti di questi reati una prima categoria se mi consentite
Di DTT seguire questa classificazione rientrano alcuni reati sicuramente tra loro eterogenei quale però hanno in comune
L'effetto diretto o indiretto di non consentire all'organo di vigilanza di svolgere correttamente le proprie funzioni mi riferisco ovviamente in primo luogo di all'al reato di ostacoli ad altri
Reati con correlati nel quale
Nel quale reato nel sacco dalle funzioni di vigilanza
La Banca d'Italia e persona offesa svolge un ruolo importante nella nell'accertamento la condotta qui è reato normalmente si costituisce parte civile
Può succedere che sia proprio l'organo di vigilanza succede abbastanza spesso sia proprio l'organo di vigilanza ad accertare i fatti che costituiscono l'ostacolo ma in ogni caso quale che sia la strada attraverso la quale
Tali fatti emergono la cooperazione tra loro e vigilanza l'autorità giudiziaria penale
è essenziale per verificare se i comportamenti incriminato effettivamente
Integra gli estremi allo Stato
Della Banca d'Italia l'individuazione e la repressione di questo tipo di condotte illecite molto importante perché e si mettono in discussione i presupposti stessi su cui si basa l'azione di supervisione e naturalmente minano la fiducia del mercato e l'efficacia dei controlli
Spesso poi la comunicazione non veritiera di dati e informazioni all'organo di vigilanza si accompagnano corrispondente comunicazione non veritiera ai soci e al pubblico così che nel reprimere la prima si
Colpisce anche la seconda
Un secondo reato gruppo di reati che rientra in questa categoria sono i reati di alcuni abusivismo anche sottraendosi I controlli abusivismo materie finanziarie
Anche su trentasei controlli previste a normativa di settore gli autori dei comportamenti illeciti impediscono di fatto all'organo di vigilanza il regolare esercizio delle proprie funzioni con pregiudizio del regolare funzionamento tra l'altro dei mercati finanziari
La seconda categoria quella in cui a mio avviso possono essere fatti rientrare quei reati che hanno un impatto immediata sulla sana e prudente gestione o meglio così credo che tutti i reati hanno tutti comportamenti illeciti hanno un impatto diretto
O indiretto sulla sana e prudente gestione gli intermediari per motivi a cui ho già accennato
In questa categoria credo che si possono fare rientrare quei reati come l'infedeltà patrimoniale reati con sconnesse un conflitto di interesse appropriazione indebita e un certo numero di reati societari
Che costituiscono in sostanza una violazione della normativa che regola l'attività dell'intermediario e che hanno comunque un impatto diretto sola gestione sulla situazione la banca
Rientrano dicevo in questa categoria reati quali il falso in bilancio
O le false comunicazioni sociali in quella illecito assume rilievo dal punto di vista dell'attività di vigilanza perché gli istituti di dinanzi di vigilanza prudenziale a partire dai fondamentali questi centri patrimoniali ma potrebbero essere
Citati anche numerosi strumenti di analisi l'analisi cartolare lo stress test ingranaggi della liquidità degli intermediari
Morti di questi aspetti si basano su dati contabili o comunque sono ad essi strettamente collegati se i dati non sono veritieri anche l'azione di vigilanza ne risulta ufficiale
Anche se la Banca d'Italia non ha naturalmente specifici compiti di verifica al riguardo in sede di accertamento del reato essa svolge spesso un ruolo importante principalmente in seguito a ispezioni
Per esempio con riferimento alla valutazione degli attivi quando emerge la necessità di vent'di rettifica tali a nostro giudizio ad alterare in modo sensibile alla rappresentazione di bilancio la Banca d'Italia informa l'autorità giudiziaria
Un altro esempio è costituito dalle operazioni con parti correlate che ho già menzionato
Per presidiare né potenziale situazione di conflitto di interessi alle quali le banche sono esposte per salvaguardare
L'efficiente allocazione delle risorse che ampie Semmini strano per evitare che la loro attività imprenditoriale sia condizionata da interessi estranei la Banca d'Italia e recentemente aggiornato le regole sulle operazioni sui corre sui con i soggetti collegati
La normativa
Entrata in vigore da gennaio di quest'anno prevede vari strumenti limiti quantitativi
Regole procedurali anche in seguito a andando nelle recenti alla recente visita del del Fondo monetario internazionale che ha dato una valutazione positiva dell'attività di regolamentazione di supervisione finanziaria in Italia ma appuntato alcuni
Alcuni possibili elementi di miglioramento
Credo che verificheremo con attenzione nel corso del tempo l'effettiva efficacia delle regole che sono state messe demente eventualmente valuteremo l'opportunità di un ulteriore rafforzamento
Queste regole amministrative sul conflitto di interessi naturalmente sono al confine con quelle di natura penale di cui all'articolo centotrentasette sto unico bancario
Che tutela un interesse in larga misura omogeneo a quello a quello tutelato in via amministrativa in sostanza due discipline forma graduata intervengono sulla medesima area
E conseguentemente la Banca d'Italia un ruolo importante definire l'accertamento di eventuali reati nei relative condotte illecite penalmente illecite spesso infatti emergono perfetto di analisi di vigilanza cartolare rispettive
Sempre tenendo conto del del ruolo svolto dalla banche dettare una terza categoria possono essere fatti rientrare quei reati per cui la legge attribuisce specificamente alla Banca d'Italia responsabilità in merito ai casi più importanti sono quelli relative al riciclaggio e all'usura
Nel caso del riciclaggio l'integrazione tra regola di vigilanza disposizione alla prevenzione snella come spesa dalla Commissione di illeciti illeciti penali e molto forte all'interno e la banca come a tutti noto opera in posizione di autonomia indipendenza come richiesto
Dagli standards internazionali l'Unità di informazione finanziaria la UIF a cui è assegnato un compito centrale nell'analisi dei flussi finanziari e nell'approfondimento anche mediante ispezioni delle operazioni sospette
Lui se la struttura incaricata di ricevere analizzare le segnalazioni di operazioni sospette trasmesse da tutti
Questa è la tariffa la disciplina di riciclaggio non solo gli intermediari finanziari e di comunicare agli organi fra investigativi e le informazioni che denotano ipotesi di riciclaggio o di finanziamento del terrorismo
La vigilanza in senso stretto la vigilanza bancaria vera e propria svolge a sua volta compiti di natura sia regolamentare sia ispettiva
L'attività antiriciclaggio è integrata nel sistema di gestione del rischio delle banche per presidiare la correttezza dei comportamenti per preservare da struttura aziendale da infiltrazioni criminali
Le norme dettate dalla Banca d'Italia impongono alle banche di costituire una apposita funzione antiriciclaggio cui spetta di verificare che i modelli organizzativi si mantengano all'altezza delle esigenze che i controlli sulle procedure siano adeguati
In base agli esiti dei nostri controlli controlli G Lanza se necessario la Banca d'Italia ha tradotto iniziative opportune anche applicando lo abbiamo fatto
Di misura ampia anche anche soprattutto per per violazioni di natura procedurale organizzativa sanzioni amministrative pecuniarie
Che hanno avuto l'effetto posso aggiungere di
Di fare prendere all'all'alle istituzioni finanziarie sempre più sul serio questo tipo di
Questo tipo di normative anche procedurali organizzative perché la procedura l'organizzazione sono intese
A prevenire la possibilità che perché i comportamenti potenzialmente illecite sotto il profilo del riciclaggio o del finanziamento del terrorismo passino non non vengano colte dal dalla dal sistema informativo aziendale
La Banca d'Italia aggiungo esamina sempre per regola i profili antiriciclaggio degli intermediari nel nel valutare qualsiasi provvedimento di autorizzazione
In questo campo però
L'esperienza suggerisce che l'apparato sanzionatorio corredata la normativa antiriciclaggio possa essere utilmente
Rivisto per rendere più proporzionata ed efficace la repressione dei dei comportamenti illeciti il vicepresidente Vietti aveva fatto nel riferimento per Milano a ipotesi di depenalizzazione mi permetto quindi
Fornire un contributo su una su una questione molto molto specifica ma su cui credo che si potrebbe utilmente intervenire
Vi sono sanzioni penali in tema di antiriciclaggio che colpiscono appunto carenze di tipo solamente organizzativo procedurale riguardanti per esempio gli obblighi di registrazione
Nei nei relativi archivi anche in assenza di condotte più o meno consapevolmente finalizzate a nascondere effettivi atti di riciclaggio di finanziamento al terrorismo
E chi sono d'altra parte numerose numerose figure di illecito amministrativo scarsamente coordinate fra loro
Sarebbe opportuno a mio avviso trovare un diverso equilibrio tra sanzioni penali e amministrative MIUR queste ultime dovrebbero
Prendo costituire lo strumento di repressione violazione delle norme di tipo procedurale organizzativa di controllo mentre le sanzioni penali dovrebbero essere applicate comportamenti
Che vedono o l'utilizzo di dati o documenti falsi o di altri mezzi fraudolenti o più in generale che sono indice di condotte di riciclaggio
Per l'usura la Banca d'Italia come noto in base alla legge rileva i dati sulla base dei quali vengono stabiliti dal ministero i tassi soglia
E non c'è comunque dubbio che il complesso delle norme sull'usura fa parte di quelle disposizioni in materia creditizia che come richiamavo poco fa
Di cui rispetto costituire è uno delle delle finalità dell'attività di vigilanza indicato l'articolo cinque del Testo unico bancario
La Banca d'Italia nel corso delle ispezioni che verificano il rispetto delle norme sulla trasparenza controlla che l'informazione sui tassi soglia sia fornita con l'evidenza prevista sia pienamente accessibile clientele
Esamina gli esposti fermo restando che anche non
Non si pronuncia in base alla legge un po'pronunciarsi sul merito delle controversie che spetta l'autorità giudiziarie segnala l'autorità giudiziaria e gli aspetti di possibile rilevanza penale tiene conto più in generale
Eventuali violazioni nella propria attività di vigilanza
Vi sono infine reati questo qua la quarta e ultima categoria quali esempio quelli correlati all'evasione fiscale
Con la corruzione che di per sé non possono non riguardare direttamente o specificamente l'attività finanziaria ma che possono coinvolgere alcune istituzioni finanziarie solitamente uno o più esponenti va benissimo
Anche in questi reati cui accertamento ovviamente non rientra tre compiti la Banca d'Italia anche questi reati hanno sia pure indirettamente impatto sulla sana e prudente gestione la Banca d'Italia quindi non li considera fatto secondari
E se nell'esercizio delle proprie funzioni essa si imbatte occasionalmente anche nelle menti di fatto riconducibile Commissioni simile reati riferisce i fatti all'autorità giudiziaria finché ne valuti la portata criminale
Sono dunque molti casi in cui l'attività di vigilanza si interseca con quella della del dell'Agcom collettività con con questioni di natura etica avanza penale collaborazione tra la Banca d'Italia autorità giudiziarie e intensa nel rispetto se intende rigoroso dei ruoli di ciascuno
Lo so setto normativo la Banca d'Italia non ha compiti di ricerca di accertamento di qualsiasi composta ma comportamenti illeciti illecito poste in essere dalle banche né di pone dispone di poteri
Di acquisizione di fonti di prova o di individuazione dei responsabili che spetta invece agli organi inquirenti quando però
Nello svolgimento dell'attività di controllo cartolare qui ispettiva la banca si imbatte in ipotesi di reato
L'articolo sette del Testo unico bancario come è noto prevede l'obbligo di riferire esclusivamente al governatore nel testo la legge oggi al direttore tutte le irregolarità constatate
Nei casi più significativi le strutture forniscono i vertici della Banca tutti gli approfondimenti necessari tesi a corroborare sul piano tecnico-giuridico la rilevanza penale dei fatti allo scopo anche di pervenire
Informazioni o denuncia accurate circostanziate e di coordinare sempre in modo efficace l'azione di vigilanza con eventuali provvedimenti dell'autorità giudiziaria sempre nell'ambito delle rispettive responsabilità
Nell'interpretazione costante la Banca d'Italia l'articolo sette del Testo unico bancario pur prevedendo una eccezione procedurale
Alla regola della denuncia diretta da parte dei pubblici ufficiali non configura una deroga all'articolo trecentotrentuno del Codice di procedura penale né riguardo alla sussistenza dell'obbligo di denuncia né riguardo ai tempi della stessa
Una recente riforma delle nostre prassi organizzative ispirata al principio di proporzionalità ha semplificato considerevolmente lite all'interno
Soprattutto per le denunce relative o a fattispecie ricorrenti o a casi di particolare urgenza consentendoci di accelerare significativamente il processo di segnalazione di fatti di reato
Le informazioni che a sua volta la vigilanza acquisisce anche informalmente dall'autorità giudiziaria nel rispetto del segreto istruttorio e dei diritti della difesa
Rivestono una notevole utilità sul Piano di vigilanza in molti casi sono stati avviati contatti con gli uffici giudiziari
Già nella fase iniziale le indagini e ciò ha consentito di
Avviare forme rimonta raggio più strette nei confronti di singoli intermediari anche attraverso accessi ispettivi
E nei casi più gravi e la collaborazione reso possibile la riduzione immediata di provvedimenti straordinari
La collaborazione tra Banca d'Italia autorità giudiziaria penale continuerà a essere uno snodo centrale per la tutela della legalità nell'ambito finanziario anche a seguito dell'entrata in vigore del sistema unico europeo
Di vigilanza sulle banche intanto la Banca centrale europea si occuperà direttamente vigilerà direttamente soltanto
Le banche rilevante sulle altre la Banca d'Italia continuerà esercitare nell'ambito del sistema unico di supervisione i poteri che oggi l'aspetto inoltre la Banca d'Italia manterrà inalterate le proprie responsabilità di vigilanza sugli intermediari non bancari
E più in generale per su tutti i compiti che non attengono alla vigilanza prudenziale in senso stretto per esempio in tema di riciclaggio di
Correttezza di trasparenza nei rapporti con i clienti
Comunque anche con riguardo alle banche rilevanti quelle cioè soggette alla nella alla alla supervisione diretta della Banca centrale europea la Banca d'Italia come autorità competente nazionale
Collaborerà strettamente con la Banca centrale europea per l'esercizio della vigilanza
Le analisi le ispezioni verranno condotte da tema sia analisi libiche a distanza si analisi ispettive a cui parteciperanno intensamente funzionari della Banca d'Italia e tra l'altro in questa situazione ci si sta orientando
Verso la sette in base al quale coloro si venga a conoscenza per esempio dalla nell'attività ispettiva di fatti per i quali sussista un fumus di reato la Banca centrale europea è comunque tenuta a rivolgersi all'autorità competente nazionale nel nostro caso appunto
La Banca d'Italia per la successiva denuncia all'autorità giudiziaria in conformità a quanto prescritto dalla normativa
Nazionale
Il regime sanzionatorio applicabile alle violazioni delle norme di vigilanza prudenziale sarà significativamente rafforzato con l'entrata in vigore a fine anno delle norme di recepimento nella quarta direttiva europea sul capitale
Per accrescere l'efficacia e la capacità dissuasiva delle sanzioni e s'introduce significative innovazioni sul fronte dei destinatari delle sanzioni del tipo di misura applicabili dell'importo monetario le sanzioni stesse
Il nuovo regime le sanzioni pecuniarie potranno essere inflitte a persone fisiche e giuridiche quest'ultima anzi diventerà la regola
Saranno significa mai significativamente innalzati gli importi delle sanzioni che potranno arrivare fino un massimo di cinque milioni di euro per le persone fisica del dieci per cento del fatturato per personaggi
Sarà prevista inoltre la possibilità di escludere temporaneamente dal sistema finanziario i soggetti responsabili gradevoli violazione va da sé
Che il rafforzamento del sistema sanzionatorio si dovrà realizzare nel rispetto delle garanzie procedimentali l'ordinamento progressivamente previsto a tutela del diritto di difesa degli altri diritti previsti dalla legge sulla trasparenza amministrativa però voglio ricordare che la normativa secondaria italiana in tema di procedure sanzionatorie è stata recentemente prevista dalla Banca d'Italia secondo principi
Di proporzionalità e di pieno contraddittorio tra gli organi di vigilanza e soggetti destinatari degli atti di contestazione degli addebiti
Signore e signori legalità sviluppo economico sono interdipendenti regole certe e rispettate un'efficiente Stato di diritto
Creano un ambiente favorevole lo sviluppo favoriscono gli investimenti attraggono le migliori energie umane
L'illegalità diffusa l'incapacità di far rispettare la legge al contrario alterano i meccanismi di mercato stravolgono gli incentivi a favore di attività improduttivo dannose rallentano la crescita
Riducendo il benessere collettivo
L'economia legale impone un alto darsi alla collettività alla lunga essa costituisce un vincolo permanente alla crescita
Nel settore finanziario in particolare l'interferenza di tipo illecita criminale mettono in pericolo la stabilità degli operatori coinvolti mettono in pericolo la libertà del mercato di conseguono ingiustizie inefficienze
Che vanno a danno di tutti ma specialmente degli onesti e dei più deboli
La prevenzione e il contrasto dei reati finanziari sono dunque una parte essenziale della della
Attività degli stessi imprenditori ed il rischio rigoroso rispetto della legge cardine della sana e prudente gestione
Sulla quale siamo chiamati a digitale purtroppo periodi prolungati di recessione offrono l'occasione in più al crimine
La Banca d'Italia è
Resta fortemente impegnata a combattere l'illegalità nel campo finanziario secondo
Lei competenze che ha con gli strumenti che la legge del sì
Reati come il falso in bilancio riciclaggio avete netta patrimoniali mettono in pericolo l'integrità dell'attività bancaria interferiscono con l'attività di supervisione alterano i meccanismi competitivi
La collaborazione tra banche dalle magistrature aiuta a ciascuna due parti a perseguire il modo migliore i propri obiettivi istituzionali nella consapevolezza dalla diversità dei ruoli
E si intende nel pieno rispetto delle garanzie e dei diritti nel della difesa a sua volta a loro volta pietra angolare dello Stato diritto e pre-CIPE presidio imprescindibile di legalità grazie
Grazie dottor Signorini prendiamo studente relazione
E mi consente di
Ricordare a proposito delle enormi potenzialità operative
Che si possono creare grazie alla produzione già Banca d'Italia e autorità giudiziaria
Che è la direzione distrettuale di Palermo a tutto il contributo estremamente importante da parte della Banca d'Italia nella individuazione di capitali Ki-Moon riciclati lei i paradisi fiscali esterna
Dove le nostre fra gli attori internazionali per le indagini bancarie non avevano nessun esito
Ebbene ci siamo avvalsi dell'Unità di informazione finanziaria della Banca d'Italia perché l'Unità di informazione finanziaria fa parte di una rete internazionale
Di centotrenta se non ricordo male più o meno Unità di informazione internazionale ciascuna per ogni Stato estero
Che fanno parte di un organismo che se non ricordo si chiama Air contro
Dei quali hanno l'obbligo di scambiarsi in via amministrativa informazioni sui depositi bancari sui momenti bancarie bere
Per un patrimonio di quindici milioni di euro che si trova dalle Bahamas e dove non avevamo nessuna possibilità di ottenere una rogatoria
Tre indagini bancarie ci siamo rivolti all'Unità di informazione
Della Banca d'Italia la quale ha chiesto all'Unità di informazione dalle Bahamas informazioni preziose via amministrativa che ci sono state rigirate grazie a queste abbiamo potuto sequestrati individuare e sequestrare quei conti alle Bahamas
Credo che questo protocollo operativo forse meriterebbe una maggiore attenzione da parte del relatore
Perché se venisse definitivamente normati Rizzato credo che ci consentirebbe di superare tutte quelle difficoltà che attualmente contrassegno le indagini
Per Duncan in campo internazionale Spes tento moltissimo
Aiutandolo struttura facciamo ora un break perché dobbiamo limitare a dieci minuti per espiazione tempo dopodiché
A invertendo un po'd'ordine dai lavori daremo la parola al professor Filippo scusa perché doveva parlare nel pomeriggio anche per l'esigenza di tempo ha chiesto di contare parlare mattina
Io direi di riprendere
Allora diamo la parola
Al professor Filippo Sgubbi che ci perderà di crisi d'impresa procedura di salvataggio reati fallimentari prego professore sì grazie Presidente io
Chiedo scusa e vi ringrazio
Tutti i colleghi presenti sia per l'impeachment ossia per
L'anticipazione che mi è stata consentita dovendo oggi pomeriggio partire ed essa che a Bologna in serata
Il mio tema
Che era stato concordato con l'amico Francesco Palazzo crisi d'impresa e procedure di salvataggio reati fallimentari può apparire un tema sostanzialmente di settore
Certo è un tema diverso da quello su cui il Procuratore generale Scarpinato intervenuto
Diciamo che se vogliamo usare una terminologia che è propria delle Sezioni unite della Corte di Cassazione siamo di fronte più
Ad un illecito di impresa che è un non ad un'impresa illecita se vogliamo fare quella distinzione
Nella sua introduzione procuratore lei ha fatto riferimento a tematiche che si avvicinano al tema anziché sono il tema
Della impresa illegale come tale cioè di quell'impresa o di quella società che viene strumentalizzata per fini di criminalità organizzata il tema
Oggetto principale del mio intervento attiene ad eventuali illegalità d'impresa ma di impresa lecita d'impresa economicamente le città e io attiva ora
Il vice Presidente Vietti a
Fatto un accenno estremamente
Significativo e in larga parte ben noto agli operatori cioè il fenomeno del disallineamento
Tra il settore diciamo così civile procedimentale della legge fallimentare e il settore penale il settore penale è rimasto praticamente inalterato salvo piccole modifiche
Significative ma molto circoscritte mi riferisco al duecentodiciassette bis mi riferisco al duecento trentasei bis ma l'impianto fondamentale
Della legge fallimentare sotto il profilo penale è rimasto fondamentalmente identico al mille novecentoquarantadue
Nel contempo
Le procedure
Negoziate le procedure di stampo privatistico
I profili di stampo privatistico che sono
Intercorsi con leggi anche recentissime mi riferisco alla legge di pochi mesi fa del settembre le di quest'anno e poi al decreto ottantatré del due mila dodici
Hanno inserito nelle procedure di salvataggio che fino a pochi anni fa
Erano concentrate nelle procedure delle concernenti le grandi imprese in crisi
La procedura conservativa la procedura di salvataggio era sostanzialmente limitata a questa oggi anche per effetto della crisi economica il tema è ampiamente esteso
E allora abbiamo forme di ristrutturazione dei debiti abbiamo forme di concordato preventivo il concordato preventivo con continuità e tutta una serie di interventi simili che sono volti in primo luogo
Ha
Salvaguardare l'impresa a salvaguardare
L'occupazione a salvaguardare
Tutti gli interessi dei cosiddetti stakeholders di tutti coloro che sono interessati all'attività dell'impresa in modo diretto o in modo indiretto
Ma al tempo spesso queste tipologie di intervento queste tipologie di disciplina a sono
Tipologie
Che
Richiamano istituti che con la vecchia visione con l'antica visione della par condicio credito
E della liquidazione dell'impresa insolvente hanno pochissimo a che fare anzi sono agli antipodi vediamo queste discipline
Che vi sono
Forme di classe Didier pittoriche sono individuati vi sono possibilità addirittura
Di
La disciplina del settembre e poi la disciplina anche del due mila dodici la possibilità
Di cessione di rami di azienda
Alle cosiddette newco cioè le cosiddette società
Di nuova costituzione mi riferisco al nuovo centottantasei bis inserito nella legge fallimentare dal dalla legge che è entrato in vigore il dodici agosto del due mila dodici
Tutte tipologie che mirano al salvataggio dell'impresa ma che hanno una natura negoziale e comunque hanno una natura ormai lontana da quella che è la logica della
Liquidazione e la logica pubblicistica della par condicio creditorum
Al tempo stesso però e qui la forbice
Quell'disallineamento di cui parlava il vice Presidente Chieti sita progressivamente allargando e questo è un aspetto che a mio giudizio merita attenzione si parla Grando perché
Il queste procedure di salvataggio sono sempre più
Dettagliata dettagliatamente disciplinante
E lontane dalla prospettiva pubblicistica delle norme penali in materia
Allora esce un sistema non sono disallineati ma un sistema addirittura in contraddizione tra di loro la parte penale e la parte no penale
Perché le norme sul concordato preventivo il duecentotrentasei le norme penali sul concordato preventivo valgono ancora
E valgono in pieno
Qui si applicano al concordato preventivo qualunque tipo di concordato preventivo sia quello classico quello con riserva quello con
Continuità aziendale
Non solo
Ma resta una dimensione pubblicistica
Che piaccia o non piaccia ma si pone in moto decisamente contrastante con queste tematiche negoziali privatistiche tipiche delle procedure di salvataggio mi riferisco all'iniziativa del pubblico ministero
Articoli sei e sette della legge fallimentare iniziativa del pubblico ministero che
Per chiedere il fallimento
E
Che
Diciamo la quintessenza di una natura pubblicistica del sistema fallimentare
Allora
Come si può conciliare a mio giudizio è una conciliazione molto difficile anche perché vi sono due profili di fondo che trascendono
La singola regolamentazione mi riferisco a questo in particolare intanto non
Non il presupposto di queste procedure di salvataggio
Non è più l'insolvenza ma che la crisi
La crisi
è sinonimo di insolvenza all'articolo centosessanta detta
Una disposizione che come ben sappiamo difficilissima interpretazione perché afferma
Testo è ben noto
Che
Lo Stato per stato di crisi si intende anche lo stato di insolvenza
Quasi a suggerire comunitarie sia nell'interpretazione prevalente che la crisi è qualcosa di più ampio della
Insolvenza
Fu qualcuno fa un paragone con
Lei gli schemi che usano le banche per classificare il credito
Perché la si ficca che il proprio debitore tra incaglio quindi recuperabile in situazioni di difficoltà recuperabile e sofferenza quale situazione non recuperabile
Però sta di fatto che lo stesso presupposto crisi insolvenza viene per certi versi a porsi in discussione
Ma c'è un altro aspetto a mio giudizio ancora più significativo le leggi più recenti mi riferisco a quella del due mila dodici e anche le modifiche del due mila tredici
Tendono
A
A fare denunciare la crisi il prima possibile cioè tendono ad anticipare
A sollecitare a invitare ad una
Anticipazione della comunicazione pubblica della crisi
Per una serie di ragioni che attengono alla disciplina
Della crisi stessa che quanto più è anticipata quanto più può essere efficace sia nell'interesse dei creditori sia nell'interesse della stessa conservazione dell'impresa
Quanto prima scattano queste procedure quanto più efficace forse può essere
Questo fenomeno di anticipazione della crisi di anticipazione della denuncia della crisi
Fa scattare la possibilità
Del delle norme dell'articolo duecentotrentasei e quindi delle norme penali che si applicano anche al concordato preventivo il che è un paradosso che viene risolto militare in fatto
Constatando che le Procure non procedo
Quando vi è un concordato ottocento non soltanto in taluni casi ma è una situazione di assoluta indeterminatezza operativa indeterminatezza operativa nel senso che non può essere affidata alla buona volontà
Di una Procura della Repubblica di dire non procedo
E questo è il primo punto
Tanti concordati non danno luogo ai profili di ordine penale e nemmeno ad una apertura di un procedimento
Anche se in molti casi potrebbe essere facile individuare umana condotta
Punibile nella del comportamento dell'imprenditore
Questo primo punto
Secondo punto
Le norme che il legislatore ha cercato di introdurre nell'ambito penale faccio riferimento all'articolo
Duecentodiciassette bis in particolare presso il
Presidente Bricchetti mia vantato il un minuto fa il testo del suo lavoro e non posso tenerne evidentemente conto ma
Questo duecentodiciassette disse che stabilisce la non
Ricca Sirone delle norme relativa alla bancarotta preferenziale
Con la bancarotta semplice in tutta una serie di casi
è riferito al al fatto che non si applicano ai pagamenti e alle operazioni compiuti in esecuzione di concordato preventivo
O di un accordo di ristrutturazione dei debiti o del Piano di cui all'articolo sessantasette eccetera
è una disposizione che ha cercato in qualche modo di coordinare il profilo penale con quello non penale però offre il destro a
Difficoltà applicative e interpretative mi riferisco in particolare come credo sia ben noto al tema dei finanziamenti ponte
Che l'imprenditore edile richiede e dei quali ha bisogno per
Attive niente alla stessa procedura di salvataggio
E che non sono in esecuzione ma sono anteriori
Allora
O si segue la strada di Ruffina lirismo per cui tutto ciò
Che in un qualche modo può essere finalizzato alla conservazione dell'impresa
E alla procedura di concordato quindi tutto ciò che in un qualche modo salvifico allocarvi entrambe duecentodiciassette bis altrimenti il testo
Potrebbe essere se interpretato in termini rigorosi potrebbe essere preclusivo della possibilità di questa applicazione
Del dovere della causa di esenzione inoltre
Non si è capito adesso non non ho letto ritenuta l'articolo di del Presidente picchetti nato c'è un problema dal punto di vista operativo cioè
Questo duecentodiciassette bis che si esprime con una formula molto neutra cioè non si applicano ai pagamenti all'operazione
è una
Causa oggettiva
Di esclusione del atto o riguarda soltanto l'imprenditore si estende a tutti gli eventuali concorrenti poco
O no questo è un punto che tuttora non viene non viene chiarito
Un ultimo punto
Che voglio toccare
Visto che sono un intruso nella mattinata voglio essere anche Presidente
E queste norme
Penali fallimentari devono fare i conti lo vedo nella realtà di alcuni grazie
Devono fare i conti con
Alcuni altri profili che con il diritto penale fallimentare che non hanno nulla a che vedere ma che hanno a che vedere invece con l'articolo trecentoventidue terra
In materia di confisca e di sequestro in funzione di confisca
Questo articolo trecentoventidue terre come sappiamo tutti
Esteso lotta ai reati tributari
Ed è esteso anche a quel
A quelle norme che puniscono in moto a mio giudizio molto problematico che puniscono gli omessi versamenti
Ora
Vedo
Nella realtà della prassi
Che si sta verificando un fenomeno estremamente delicato
La crisi
In generale
La crisi specifica
Di quell'impresa determinati in molte situazioni l'omesso pagamento
L'omesso versamento dell'IVA in particolare quindi articolo dieci ter
Alcune sentenze dicono che il fatto può essere esclusa nato dalla mancanza di risorse
E corriamo il rischio anche sul
Pubblicizzato sulla stampa
Come sentenze però
Perché
Vi è un tendenza molto accentuata in questi ultimi tempi da quanto ho detto ai sequestri in funzione di confisca
Di importi corrispondenti all'IVA non versata o nel caso di illeciti tributari di importi corrispondenti alle imposte sa
Come sappiamo
Questi sequestri in funzione di confisca quindi trecento ventuno comma due sequestro preventivo in funzione di confisca
Devono riguardare
Dice la giurisprudenza dalla Cassazione devono riguardare i beni personali per l'amministratore
Non possono riguardare i beni della società
E non possono riguardare i beni della società perché IRE attivi tributarie non si sono creati presupposto della responsabilità delle persone giuridica il senso della due-tre volute due mila uno
Però
Da quanto vedo
I casi di omesso pagamento dell'IVA o anche delle ritenute certificati
Comportano nell'apertura del procedimento penale non sequestro in funzione di confisca nei confronti di imprenditori di amministratori
Di società che sono in quel momento in a inattesa
Di omologazione davanti al tribunale
Nel momento in cui
Se quest'anno i beni all'amministratore
Non è vero che la banca che la
Società
Sia esonerato da qualsiasi problema le banche chiudono immediatamente i complimenti nei confronti della società amministrata
Dall'amministratore assoggettato a confisca
Se queste in funzione di confisca
Il
Problema che ne nasce è un intreccio
Che nella pratica giudico perverso tra
Situazioni di crisi se vogliamo anche situazioni di crisi complessiva situazione di crisi di quella specifica società
Ho messi adempimenti di natura fiscale
Sequestro dipende dell'amministratore
Blocco delle attività
Nei confronti della società e il
In alcuni casi almeno dissoluzione della procedura
Di
Di salvataggio dell'impresa e quindi anche tematiche di natura fallimentare a quel momento quando viene dichiarato il fallimento la procedura di salvataggio non solo non sortisce nessun effetto ma addirittura
Le tematiche concernenti
La ripartizione delle classi di i di credito
La cessione di ramo d'azienda la formazione di newco cioè di nuove società e così via possono assumere
Come purtroppo mi pare che assumano i connotati dei reati fallimentari più severi cioè connotati della bancarotta affronto
Questo ci tenevo a dire e ringrazio ricerca l'inserimento della mattina
Grazie professor per l'interessantissima relazione ricca di spunti problematici che credo saranno ripresi anche gli altri relatori
Lascio ora la parola secondo l'ordine dei lavori all'aggressore Alberto versante sul tema evoluzione prospettive del diritto penale economico
Buongiorno
Grazie ovviamente
Allora
Associazione e al suo direttivo di avermi invitato
A partecipare a questo convegno in un certo senso invidio il professor Sgubbi perché avevo
Tema più limitato
E
Quindi aveva delle coordinate precise il mio evoluzioni le prospettive del diritto penale economico è incredibilmente ampio
Quindi si potrebbe trattare
Ho declinare questo tema in modi diversi le diverse tipologie di illeciti nuovi impegni
Le nuove categorie dogmatiche il rischio di impresa e i suoi rapporti col diritto penale un'infinità di temi io mi atterrò per una scelta che da un po'di anni
Direi che mi appassiona
Ad alcuni cenni
Particolarmente i vicini Allen PTA alla pratica non alla pratica dell'avvocato ma
Alla pratica sociale alla prassi
Richiamo le prospettive impone secondo me per un'analisi che aspiri ad un minimo di realismo
Presidente mi dica
Interrompere sposo maturo
Ad aver presente i profili essenziali della crisi economico-finanziaria perché questo è un convegno che si apre
Indagando il ruolo del diritto penale nell'ambito della crisi economico-finanziaria che
Iniziata
Modo particolarmente due mila sette ma che ancora stiamo diventa
Mi soffermerò su quelli che sono gli aspetti di questa crisi economico-finanziaria che hanno
Delle possibili ricadute o dei riflessi sulla regolazione penalistica
E se vogliamo usando un termine oggi di moda sulla stessa narrazione penalistica
Dunque alcuni tratti e caratteristiche
Di questa crisi di cui è stata segnalata più volte nella radicalità secondo Krugman addirittura all'inizio della fine di un'epoca o di un ciclo economico per
La caduta del saggio tendenziale di profitto
O politico
Fine del bipolarismo mondiale tradizionale
Quindi qual è il primo aspetto beh primo aspetto è il più scontato
Quello della
Globalizzazione termine abusato quanto pochi giustamente Bauman avvertiva sulla
Inadeguatezza di questo termine che promette più di quanto mantiene o la mondializzazione secondo la Tuscia
Però certamente c'è qualcosa di assolutamente nuovo che è avvenuto a partire dagli anni Settanta in avanti
Venir meno del dei limiti alla circolazione internazionale dei capitali mentre si limita la circolazione delle persone esattamente l'opposto di quello che che è emerso che scriveva nel mille novecentoventisei sulle conseguenze della prima guerra mondiale
Quindi una diversa logica delle dislocazione delle imprese che sono oggi tutte ispirate ad un arbitraggio regolatorio sia da un punto di vista
Fiscale ambientale eccetera termini di costo del lavoro per esempio
Tutte le conseguenze che si fanno risalire e armati soluzione del sistema di Bretton Woods
E non a caso proprio dopo per mille novecentosettantuno famoso
In quegli anni nascono gli strumenti della cosiddetta innovazione finanziaria la nascita di derivati alla Borsa di Chicago l'avvio della cosiddetta finanziarizzazione dell'economia
Parlo con timore avendo vicino non esperto come dottor Signorini ma
Perdonerà le imprecisioni economiche di
Con un dilettanti allo sbaraglio
Un altro aspetto è la
Erosione del prontamente il potere di controllo dello Stato nazionale sull'economia
Che recupera singolarmente un ruolo nei salvataggi o quale garantito prestatore di ultima istanza come l'esperienza ci dimostra
Mentre sullo Stato si riversano gli effetti della crisi con conseguenze sulla stessa tenuta democratica e con
Il diffondersi di quelle zone di irritazione sociale riprendere un termine sociologico
Quindi con un problema che possiamo anche qui definire di sicurezza
Decisioni e meccanismi economici che sono allocati altrove per esempio
Il governo della moneta vincolo di bilancio il nuovo articolo ottantuno della Costituzione
Prossimamente la vigilanza bancaria se ne parlava poco fa con il dottor Signorini certamente è una declinazione diversa del potere
Sulla del potere di vigilanza bancaria a livello europeo quanto meno per le principali banche italiane e del dell'Unione europea
A questo fa riscontro la marginalità dell'economia italiana e del mercato finanziario italiana per esempio la nostra Borsa è precipitata al ventitreesimo posto addirittura superata dalla Malesia
L'enorme impatto delle innovazioni finanziarie a partire dagli anni Settanta in coincidenza con l'ATER con lamentazione
Dei mercati e dei capitali
Quindi la nascita dei derivati basati su modelli matematici
La cui opacità che è stata oggetto di
Diversi processi anche in Italia dipende dalla lunghezza dei passaggi
E Marconato va calcolato che per esempio per un derivato sintetico cioè un derivato al quadrato
Bisognerebbe leggere
Circa
Un milione e mezzo di pagine per avere
Contezza del rischio contenuto del derivato
E oggi sono seicento o settecento trilioni di dollari derivati in circolazione
Tutti fuori mercato tutti ottici
Questo comporta anche un sapere di pochi
Un eletto un oligopolio delle conoscenze in materia e un potere di pochi
Viene in mente una frase di che avrete che diceva nella comunità finanziaria è il senso di responsabilità per la comunità nel suo insieme non è piccolo e quasi nullo
La cosiddetta finanziarizzazione dell'economia con la concentrazione appunto del potere in una ristretta élite si favoleggia di incontri riservati riservatissimo mi periodicità RAI grandi capi delle banche mondiali
Che hanno nelle loro mani effettivamente il potere economico a livello mondiale
Un potere economico che è gestito in una
Filosofi o in un'impostazione di breve termine short Terna
E quindi anche la natura endemica dei conflitti di interessi
Basti un esempio il recente scandalo sulla manipolazione dell'ai POR per esempio il tasso che serve per determinare
Alcune centinaia di milioni di prestiti in tutto il mondo è una dimostrazione del conflitto di interesse Pillar porre elaborato dal un panel di banche
Oppure lo scandalo
Relativamente al rating che non era una misura standardizzata e obbligatoria fino
A pochi anni fa era semplicemente un punto di riferimento e poi è diventato un benchmark indispensabile
Ma questo rating pagato dalle dai soggetti che sono sottoposti a valutazione
Vengo agli ultimi punti ruolo dirompente dell'innovazione tecnologica
Che è stato lo strumento principe della globalizzazione di quella differenza tra l'antica globalizzazione o mondializzazione
E che ha portato effettivamente a un mercato mondiale dei capitali ed è addirittura diventato uno strumento di cattura del mercato basta pensare
Ai sistemi di high frequency trading cioè quelle
Qui si sistemi computerizzati di operazioni sulle forse che
Si svolgono nel in un
Nano secondo
Che dissolve tra l'altro la mitologia del mercato efficiente
Conseguenza di tutto questo o causa di tutto questo qui le scuole economiche si dividono la crescente disuguaglianza sociale che tra i vari Paesi
Causa ed effetto della crisi e non a caso i picchi della disuguaglianza utilizzandolo il vecchio Indice di Gini
Ebbe un picco nel mille novecentoventotto e un picco nel due mila sette
L'anticamera della crisi la disuguaglianza accrescendo norme
Alla quale lo Stato nazionale non ha risorse per porre rimedio è il nostro Stato nazionale ma è un esempio e quindi di fronte ad una richieste di sicurezza
Uno Stato
Fondamentalmente impotente
Allora il dieci alcuni studiosi alcuni economisti non tutti per carità penso Regolamento lasciarne più volte Guido Rossi uno scontro tra il capitalismo finanziario e la democrazia
Il dominio incontrastato per molti anni
E con questo fiuto la parentesi economica
Della narrazione del mercato efficiente o della metro mitologia del mercato efficiente auto regola
Secondo Milton Friedman con proprietà intrinseche di validità
E per usare un termine fu col piano di verità
Ricordiamoci il motto della signora Thatcher la società non esiste
E allora passo adesso
Per cenni sommaria uno sguardo al presidio penalistico italiano nei confronti
Delle patologie economiche delle patologie d'impresa
Bisogna ricordare però alcuni passaggi alcune leggi fondamentali e alcune svolte
La legge fondamentale del mille novecentosettantaquattro della nascita delle autorità indipendenti
L'affermarsi della natura privata dell'attività creditizia alla metà degli anni ottanta
Testo unico bancario dell'ottantatré con il ritorno alla banca mista
Testo unico della finanza del mille novecentonovantotto insider trading e rimodulazione dell'OPA che ora si sta
Pensando di rimodulare in occasione di eventi che sono ormai già passati
Introduzione delle responsabilità degli enti nel due mila uno la riforma penale societario del due mila due la riforma societaria del due mila tre
La riforma fallimentare del cantiere sempre aperti o come già ricordato Filippo Sgubbi avviata nel due mila cinque due mila sei e che continua ad essere
In corso d'opera sostanzialmente
In più una serie una miriade una pioggia
Interventi settoriali
Ora guardando queste normative riguardano anche i
Quelle che hanno toccato il settore penale molto poche dir la verità
L'impressione è che non vi sia stata alcuna linea di politica criminale
Nessuno rientra mentre in questo campo
Neppure dopo la crisi dove il diritto penale praticamente
Come dire si è come l'altra Vito
Neppure dopo gli anni orribili del due mila uno e del due mila tre che ci hanno toccato direttamente
Una sorta di arretramento quanto meno culturale del diritto penale
Semmai ci si può notare un casuale pendolarismo tra lassismo neo liberale
E innalzamento sanzionatorio inasprimento sanzionatorio puramente fortemente simbolico
Anticipo qualche osservazione per ragioni di tempo e scusate se procedo per cenni assolutamente non argomentati
Che attiene
Più che altro l'impostazione culturale del nostro legislatore quale essa emerge dai testi
Quando vi sono interventi spesso hanno venature tecnocratica efficienti insiste per esempio la responsabilità degli enti la riforma societaria e la riforma fallimentare
La nascita e la crescita piuttosto disordinata delle autorità indipendenti
Tuttavia a questo armamentario tecnocratico
Non
Si affianca un'attenuazione della vocazione punitiva tutt'altro
Tutti dicono che la
Penalità in questo settore inefficiente eppure la si invoca continuamente
Anzi si sprecano gli istituti per cavarne il massimo
Repressivo
Non è un caso per esempio che si assista sempre più frequentemente a una sorta di doppiaggio
Tra
Settore amministrativo e sanzione amministrativa nel settore penale sanzione penale
Il procedimento penale si è dimostrato assolutamente inadeguato a fronteggiare le complessità delle patologie economiche soprattutto per una
Carenza di conoscenze empiriche
E per la difficoltà
Di contestualizzare nel processo penale fatti di questa natura
Vengo a qualche esempio il richiamo alla sisma introduce subito il tema dei reati societari
Che
Tutti consideravamo in precedenza un architrave dell'intervento penale le attività economiche
L'attenzione che a mio parere doverosamente primarie reati societari cioè allora attività della società in bonis
è saldamente motivata dal fatto che
Quello che noi sappiamo dei cosiddetti scandali finanziari ha mostrato che le irregolarità più gravi e più devastanti si colloco nella
Ordinaria gestione della società
Però il quadro complessivo assolutamente desolante i reati societari tradizionali delitti verrebbe da dire naturali presenti fin dall'origine del capitalismo moderno
Quale contrappeso alla limitazione della responsabilità e alla gestione affidata al dietro i rischi sono diventati dei delitti Nanni
False comunicazioni sociali legali ripartizione degli utili primo storicamente strumentale al secondo
Mentre proprio le false informazione sono apparse come lo zoccolo duro degli illeciti tipici di questa crisi
Mentre è rimasta completamente sguarnita
Quell'area
Che è lamentata come deserta da anni e anni ricordo libri come quello di nuvoloni del mille novecentoquarantadue quelle degli abusi gestori
Ai quali c'è il pannicello caldo dell'infedeltà patrimoniale
Ed è totalmente fortuita la sopravvivenza di alcuni reati che si sono innestati sull'ATER regolamentazione sulla presenza di autorità indipendenti qui è già stata richiamata
L'ostacolo alla vigilanza per esempio nell'articolo due mila seicentotrentotto purché a remi tetti una tipicità accettabile
E
Oggi replicato addirittura con la stessa pena dall'articolo centosettanta bis il TUF
Travolto anche in finanza divieto di finanziamento per l'acquisto di azioni proprie fogna tutto quanto ne può seguire
Ora irrazionale patrimonializzazione dei reati societari sui quali qui molti di noi si sono impegnati un po'di anni fa poi la cosa è diventata talmente risaputa da rendere stucchevole ogni ulteriore
Osservazione
Questa patrimonializzazione
Li ha ridotti ex maturati quanto appesantiti da elementi incongrui IED arduo accertamento
L'inadeguatezza di questi principi di questi presidi principali ha prodotto
Soprattutto in un persevera ante
Clima di diffusa irregolarità una sorta di corto circuito a mio parere
Per un accumulo di tensioni
Quasi
Le tensioni di placchette toni che sottostanti da vibrante richiesta di sicurezza perché anche gli scandali finanziari sono diventati oggetto
Di una
Penalità intesa in termini securitaria consegnato interamente
Alla giurisprudenza elaborazione di una politica criminale
Nell'indifferenza o nell'incapacità del legislatore
E qui devo dire
Sarà un discorso politicamente scorretto che i giudici hanno percorso le loro vie con un robusto uso della discrezionalità
Interpretativa tale da incidere pesantemente sul principio di legalità
Se il falso in bilancio è scomparso sia aperto il ricorso alle falsità rivolte al mercato
Utilizzando l'incerto modello dell'aggiotaggio
Incerto perché gli elementi costitutivi sono incerti e in certissimo nell'accertamento
In questo reato la presenza di un set di un tenore artificioso della comunicazione decenti da si presta a costituire un surrogato qui altre falsità
Tema sul quale ci sarà una relazione di Paola Severino e quindi io mi fermo
Mi limito però osservare soltanto non so se Paolo sarà d'accordo su questo
Allacciandomi alle premesse che la lettura dei fatti manipolati così com'è avvenuta ad opera della nostra giurisprudenza
Segue gli stilemi i quella narrazione ogni ideologia del mercato efficiente e delle aspettative razionali
Secondo il modello della scuola di Chicago tanto per dirne una della quale sarebbe ora di staccarsi trattando l'ATER quella che ormai tutti riconoscono essere
Una colossale mistificazione
Passando ad altro argomento la spaventosa diffusione dell'evasione fiscale sinto molti un tempo nel senso della legalità per usare un mio femminismo
E di un disinteresse ai beni comuni finché non se n'è postulati ovviamente legittima la giurisprudenza l'impiego più ardito delle fattispecie penaltributarie
Anche nella fase cautelare come è stato ricordato da Filippo e devo dire che rispetto a quello che ha detto Filippo sequestri avvengono anche nei confronti delle persone giuridiche introducendo una surrettizia
Responsabilità penale
Creata
In via
Tutto giurisprudenziale
E fatta vecchi elementi ambigui della fattispecie siano dilatati fino al massimo dell'attenzione per esempio la fittizietà che oscilla tra una concezione normativa è una concezione naturalistica
Il vertice poi
Provvisoriamente ha raggiunto con l'affermazione della fumosa teorica dell'abuso del diritto
Costola di una più risalente e normalmente dimenticata costruzione del negozio in frode alla legge
Una delicata costruzione sistematica nell'ambito del diritto civile penso alle opere di Morello
Forzosamente trapiantata senza in alcun aggancio testuale nell'ambito penalistico
Soprattutto in un ambito nel quale è già esistere una doppia punibilità una doppia sanzione penale e amministrativa
Anche tenendo conto delle oscillazioni della confisca
Diritto fallimentare mi ha già parlato Filippo gruppi e non è stato come sappiamo tutti investito da mutamenti importanti esiti accelera
Un bisogno assolutamente urgente o quanto meno di riequilibrio sanzionatorie io non credo che sia più tollerabile
Un diritto penale sanzioni fallimentare con bene così elevate e un diritto penale societario ridotto a zero
Diritto penale fallimentare resta il diritto di un girone infernale ossessionato da istanze repressive
Modulato su schemi presuntivi è fondamentalmente retto da Ascrizzi uniti poi oggettivo
Le modifiche sono state indirette per effetto della mutata impostazione del diritto fallimentare in chiave di efficienza
E anche qui come ha ricordato Filippo si è fatto un largo spazio all'autonomia privata e in una visione appunto tecnocratica in una
Rincorsa imitare la legislazione americana il famoso c'è sterile
Fino all'estremo limite del concordato in bianco
Ora
Intendiamoci il rendimento economico dell'istituto fallimentare tradizionale di vecchio stampo era risibile
è del tutto ragionevole che siano state percorse nuove strade perché il vecchio era pesantemente punitivo per il debitore è totalmente iniquo per i creditori
Non sfugge tuttavia secondo me è che i protagonisti di questa
Tecnocratica dialettica penalistica che perseguiti divorzio dalla giurisdizione ma non anche dall'Amministrazione per le grandi aziende
I protagonisti dicevo sono sempre i creditori forti
Ceto bancario soprattutto senza il cui appoggio nulla è possibile nessun concordato
Su un piano
E la stratificazione di norme l'interpolazione delle stesse operata e con questa
Alluvione per usare un termine di Minervini di leggi
Ha reso i profili degli istituti incomprensibili e rovescio penalistico sta nella rocambolesca figura dell'articolo duecentodiciassette Peace già ricordato una sorta
Disse infatti l'apporto del debitore che promette il momento più problemi
Di quanto sembri in grado di risolvere comunque a mio parere introduce un elemento di squilibrio di disuguaglianza rispetto al debitore medio piccolo che normalmente non riesce a raggiungere una soluzione concordata
Mi avvio alla conclusione
Solo poche battute su un tema che esaurirebbe
Un convegno e ce ne sono già stati tanti la responsabilità amministrativa degli enti
Ho sempre pensato che quel testo fosse gravato da un eccesso di concettualismo in occupazione teorica e accademica
E soprattutto perché a differenza di altri Paesi come la Gran Bretagna di recente nel due mila sette e nel due mila dieci come immenso lotterà arte
E il PRAE vere ecco il legislatore si è
Disinteressato il nostro legislatore di fornire il suo contributo
Per esempio nella costruzione dei modelli nell'iter identificazione delle regole
Il nostro modello di organizzazione unico nel panorama mondiale
Mi sembra costituire la vetta del concettualismo illuministico che percorre l'intero testo
In altri Paesi più saggiamente si fa ricorso all'organizzazione interna
Credo che poiché l'accumulo scriteriato ancorché in molti casi dovuti a impegni internazionali sui quali ci sarebbe molto da dire
A arricchito a tal punto i reati presupposto tale costituire una mutamento qualitativo profondo della disciplina
Da cui parte generale stenta a reggere a dovere le novità incessanti
In questa visione di insieme posso solo ricordare che nella responsabilità degli enti c'è un momento schiettamente punitivo o di distribuzione della sanzione è un momento prevenzioni stico
Affidato a chi può governare le fonti del rischio di reato
Ma quanto al primo
Cioè la razionalizzazione dell'intervento punitivo non mi sembra che si possano registrare
Delle
Dei risultati di particolare pregio
Cioè
Una equilibrio tra sanzione la persona fisica e sanziona persona giuridica
Non è stato raggiunto mentre ad esempio
Leggo ma semplicemente perché un gentile amico nella sottoposto non leggo tutti i giorni il financial Times
Negli Stati Uniti per esempio questo tema è ampiamente dibattuto
Sia per quanto riguarda la razionalità del sistema sia per quanto riguarda la razionalità delle punizioni c'è un articolo appunto del dodici novembre di quest'anno di il giudice Rocco
D'accordo scusate
Ora
Il momento prevenzioni stico
E in particolare l'azione dell'organismo di vigilanza mi sembra per la mia esperienza che poco asservito a fronteggiare la Commissione episodica dei reati
Di questa legge signor Bocca talvolta l'applicazione anche per l'impresa criminale
In riferimento all'articolo quattrocentosedici e quattrocentosedici bis sembrerebbe
Giustificarlo ma del tutto impropriamente perché la disciplina nel decreto è inesorabilmente orientata all'impresa lecita
Non certo a quell'impresa
Che nasce e agisce in modo illecito
Ora
Anche qui bisogna intenderci tracciare un netto confine è una separazione tra attività lecita dell'impresa e attività illecita per l'impresa criminale nel nostro panorama diventa sempre più difficile
Non soltanto nelle regioni del sud anzi
L'organizzazione
Criminale che si appoggiano si insinua in attività economiche costituisce un enorme problema sociale e politico prima che giudiziari
Che si comincia solo ora ad affrontare
Ancora una volta per iniziativa di
Giudici
Per
Sul sul piano degli strumenti normativi rimando Alma relazione di Costantino Visconti
Quindi
Non volendo rubare altro tempo avevo
Un altro tema mando lasciamo da parte
Quello che a me pare
è che
Il quadro complessivo che ne emerge
è da un lato l'assenza di una politica criminale
E
L'appalto la delega
La propria azione a seconda dei punti di vista
Della politica criminale da parte dei giudici
Non so se è un male o se è un bene
Io presumo che sia un male
Che sia un male perché è un arretramento dello Stato non perché sia un avanzamento dei giudici i giudici hanno fatto cose assolutamente importanti nella difesa della legalità voglio che questo
Sia ben chiaro mio pensiero
Ma è inutile continuare ad appaltare a loro la responsabilità di scelte che spettano alla politica
Quindi
Questa carica di indebite attese nei confronti dell'attività giudiziaria anche nel settore economico
Produce una attività giudiziale fatalmente orientata allo scopo
Lasciando campo libero all'individuazione di beni che a tutelare legittimando manipolazione della fattispecie d'altro canto i giudici sono questo possono fare
Con un conseguente eccesso
Di intervento penale che stupisce gli osservatori tutti gli altri Paesi
è il frutto velenoso o di un legislatore distratto è assente di un sistema civilistico totalmente inadeguato
E a questo punto ritornando al tema del mio intervento parlare di evoluzione è impossibile
La soluzione come della crisi economica è una soluzione necessariamente politica ma non se ne vede l'inizio non se ne vedono i presupposti
Perché manca una decente progettualità politica
Che assegni anche i vari poteri i suoi ambiti precisi grazie
Grazie
Professor
Estremamente interessante
Immesso prendeva disegnano tutta i processi macro economici e di ristrutturazione del potere a livello mondiale e la riscrittura
Del diritto penale che è in corso e anche evidenziato
Come il cosiddetto Circolo dei grandi decisori
Cioè di quelle due mila tre mila persone che oggi
Celando siti Elton anonimità dei mercati decidono i destini del mondo
Sia sempre più costituito da esponenti del capitale finanziario che è diventato egemone rispetto al capitale di produzione
E all'interno di questo foste un po'panorama che mette in crisi una democrazia
E che far sì che il potere finanziario comincia a dettare le regole anche
Delle politiche economiche di intervistati mi consenta di aggiungere il piccolo dato che viene fuori dalle analisi dal Dipartimento di Giustizia americano a proposito della ristrutturazione interna dello stesso capitalismo finanziario
Hanno accertato dibattendo giustizia America
Che nei prossimi vent'anni il mercato dei potenziali consumatori di droga crescerà al punto tale da abbracciare circa il quindici per cento della popolazione mondiale
Questo allora seguito intenda emerso ladro borghesi abbiente incidente circa duecentocinquanta mila abitanti cento milioni in India eccetera eccetera hanno quindi tradotto i fatturati
Per questo nuovo mercato in termini economici ed a seguito di questa traduzione sono arrivato alla conclusione che si verrebbe a stabilire una nuova gerarchia di potere all'interno per lo stesso potere finanziario
A seguito di questo
Negli organismi internazionali si ritiene ormai inevitabile stampella sperimentata impotenza delle politiche criminali contro il traffico e la droga di arrivare a una liberalizzazione del mercato dell'altro
Allora ci accorgiamo come la ristrutturazione del potere finanziario
Stia determinante addirittura la possibilità di uno strumento al lamento di un settore quale quello di tutta l'opera la normativa sul traffico di stupefacenti e di tutte le forze di polizia questi anni
Sviluppo
Bokassa ordinaria attività che ribalta una straordinaria riscrittura
Ripensamento
Di un diritto penale che diventa impotente di fronte alla forza travolgente di un mercato
Nel quale i confini tra legale e illegale scomodo sempre di più
E a questo proposito che concludo
Vorrei citare
Un fatto che mi ha colpito nel mille novecentonovantasei New York Times
Pubblico una rotatoria dei giganti del capitalismo americano
E nella i primi venti e insieme al PDS era più forte mi serbo osservarla che Luciano
Mi accade qualche tempo dopo di incontrare al colonialisti al giornale chiese spiegazioni
E ministro Bardi
Ma che non c'era segnato una svolta
Nella storia della mafia
Prima di lunedì la mafia era una mafia che svolgeva una intermediazione parassitaria nel ciclo produttivo sottraendo risorse e quindi ha determinato ma in tutti i costi
Ma che non c'erano invece determinò la rivoluzione culturale perché capisce che c'è un enorme domanda di massa
Di mercato da parte di cittadini comuni ditemi e servizi legati in quel periodo attuazione discuteremo gli alcolici ricostruzione d'altro
Quindi trasforma la mafia in un'agenzia
Che cavalcando la logica del mercato della domanda per l'offerta produce ex merce senza far ricorso alla forza
Beni e servizi legali
Penso di sì e legali che provengono dai cittadini comuni enorme flusso monetario derivante da questa nuova mafia mercati sterzate immesso nel circolo capitalistica americano che ha favorito lo sviluppo capisco medica
Questa
Questa arresti macro economica
Assolutamente diciamo di foreste cammini di criticità mi fa riflettere come dipartimento i giudici semplificano rendendosi conto che la domanda internazionale globalizzata di beni e servizi legali che non è soltanto stupefacenti
Ma è anche per esempio da parte delle riprese
I servizi quale quelle che ho citato dello smaltimento di rifiuti tossici e si costruisce nuove costi principali di impresa e che hanno visto coinvolto in Italia migliaia di anni migliaia di imprese legali
Dimenticavo che non è più grossa impresa discariche di Europa si trova a Bucarest ed è stata acquistata sui contenuti su istanza alla Procura di Palermo con capitali mafiosi
Fa capire come appunto
La riscrittura del diritto penale e addirittura
Il cambiamento di apparati che con cui ci
Si confronta con la realtà sia
Un fenomeno che è in corso e quelli di cui stiamo parlando prima o forse piccole crepe nel muro piccola anticipazione
Di un altro fenomeno che forse nei prossimi anni speriamo di no e destinato da riscrivere anche il diritto penale lasciamo la parola
Alla
Collega Rossi che
Concluderà
Questa sessione comma
La relazione d'esperienza giusta anziana diritto penale economico nel tempo ma
Ma
Corso del tempo
Non c'è un'invisibile ulteriori aperture
Aumentate in maniera differente
Allora
Ho ringraziato innanzitutto
Dell'onore che mi avete fatto invitandomi a questo congresso
Naturalmente non mi sfugge che la più vera ragione di questo invito sta in un dato di fatto del tutto legittimo che prescinde dalla mia persona
Perché è racchiuso nel titolo della relazione che mi è stata assegnata l'esperienza giurisprudenziale del diritto penale economico nel tempo della crisi
Titolo del quale
Ci si riferisce a un ruolo significativo via via crescente e anche
Diciamo discusso e criticato come rendono evidenti le ultime parole dell'intervento del professore Alessandri
Assunto in questi ultimi anni dalla viva voce diretta esperienza giurisprudenziale in alcuni settori
Cosciali del diritto penale dell'economia
Ma proprio perché vi si chiede di svolgere un ragionamento sul filo dell'esperienza
Consentitemi di iniziare con un'osservazione che tratta direttamente dalla mia personale storia professionale
Io sono stato Sostituto procuratore a Roma occupando di reati economici degli anni Novanta
Sono andato via del novantotto e al termine diciamo di un decennio trascorsi imposti riveste il Consiglio superiore la Corte di Cassazione dove non mi sono occupato di reati economici sono tornato come Procuratore aggiunto nel due mila e sette
Della Procura della capitale
Ecco dopo un decennio mi sono trovato di fronte a un
Panorama profondamente mutata
Mutato profondamente il contesto economico
Per il progressivo aggravarsi anzi per l'arte del sorgere il progressivo aggravarsi della crisi dell'economia reale e del mercato finanziario
Mutato altrettanto profondamente il contesto normativo sia per gli interventi legislativi che sono stati ricordati dal professor Alessandrini intervenuti in questo campo
Sì anche per le profonde trasformazioni della normativa extra penale su cui poggiano le norme penali incriminatrici
Sì anche per questa scelta del legislatore due mila e cinque molto drastica di aumentare di raddoppiare le piene di una vasta gamma di reati economici
Parzialmente mutato io direi anche l'atteggiamento sociale e culturale nei confronti dei dei reati economici divenuti più visibili
Di una società alle prese proprio con crescenti difficoltà economiche hanno perso in parte quel privilegio della scarsa visibilità della scarsa comprensibilità della scarsa attenzione che vi aveva caratterizza
E sono rinnovati io trovato anche rinnovati profondamente i soggetti in campo io credo
Che anche la riflessione scientifica e si deve soffermare su alcuni dati di realtà
Per esempio la straordinaria crescita dalla capacità investigative in campo economico di alcune articolazioni della Guardia di Finanza
Il formarsi di
Numero crescente di grandi centri diffusi specializzati in materia di reati economici
Soprattutto se si confrontano questi dati con la specializzazione solo relativa
Dei grandi Tribunali dei giudici economico la quasi assenza quasi totale assenza di
Specializzazione nei tribunali minori
Come è emerso anche diciamo imporre recenti vicende
E infine
Sono mi sono apparsi ridisegnati anche i luoghi di formazione delle esperienze giurisprudenziale
Perché anche nel campo del diritto della
Penale dell'economia lo sottolineo anche nel campo delle del diritto penale dell'economia
è diventato sempre più a
Più importante più rilevante
Ciò che accade sul terreno cautelare
In
Una sorta di circuito Brave degli alla giurisdizione penale nel quale si collocano le indagini
Le richieste di misure cautelari le decisioni i giudici delle indagini preliminari le decisioni del Tribunale del Riesame e che la Corte di Cassazione
A questo circuito sembra affidate in molti casi ogni residua pretesa
Il rapidità di incisività di tempestività di effettività della giustizia di diritto per
Anche se in questa anomala primazia del circuito Carter cautelare
Porta con sé una seria
Conseguenze negative che sono a tutti no
Una minore certezza del diritto
Perché anche le pronunce della Cassazione che sono emesse in questo contesto hanno un carattere di provvisorietà di ipotesi ipotetici tale diciamo allo schema se è vero a allora di
Una accentuatasi metri lo dico anche dal Pubblico Ministero tra accusa e difesa perché l'ampiezza e la complessità delle indagini che sono svolte in materia di reati economici
Rendono più difficile che in altri ambiti diciamolo l'apprezza presta mento di efficace difese proprio nella sede cautelare
E anche
Tema che per noi e di costante riflessione la gravità e spesso la definitività
Delle conseguenze sull'impresa e sulla prosecuzione delle attività economiche di provvedimenti che sono adottati
Quando non c'è ancora non sia non si è ancora in
Sul solito terremo delle prove mattina si è sul terreno dei gravi indizi
Comunque è un fatto che se non si vuole relegare all'archeologia anche la riflessione scientifica si aspira a confrontarsi con le problematiche più nuove il diritto penale dell'economia
Deve misurarsi con i prodotti di questo circuito cautela quindi in definitiva dell'atto di un decennio
Al quale ho fatto riferimento
Diciamo sul sul fronte delle prassi
Diversi fattori hanno concorso a ridisegnare sia
Quadro più mosso insidioso dei fenomeni di criminalità sia
A stimolare un maggior dinamismo dell'iniziativa penale della risposta questo maggior liberismo cioè lo si constata insomma ed è un dato per quattro
Ora in questo contesto io vorrei fare riferimento ad ordini di problemi naturalmente Vercelli molto molto schematici anch'io data l'ampiezza di questi problemi
Il primo tema il diritto penale fallimentare il secondo tema una tutela penale del mercato temi di cui si è già detto Falcone
Ecco sul tema del diritto penale fallimentare naturalmente è stato constatato in molti interventi si è parlato
Viola scarsità delle
Scarsità Maroni rilevanza per le ragioni che dirò di qui a un attimo delle modifiche del diritto penale fallimentare
Ma sono stati posti alcuni problemi io pongo due domande una che già risuonate in molti interventi a partire da quello del professor Palazzo dell'onorevole Vietti del professor Scudiero a seconda
Che non è ancora stata affacciata in questa sede
La prima domanda è come si concilia non teoricamente ma nella pratica nell'aldilà nella pratica quotidiana
Il quadro normativo tradizionale della legge fallimentare che fu un pubblico ministero sollecito vigile tempestivo nell'assumere l'iniziativa che la legge di riserva
Ricordiamo l'articolo sette della legge fallimentare la richiesta di fallimento l'articolo duecentotrentotto della legge fallimentare addirittura all'inizio delle indagini prima della dichiarazione di fallimento
Come si concilia questo insegnamenti questo comando al pubblico ministero che viene dal legislatore penale
Conidi ripetuti interventi riformatori della legge fallimentare volti a ritardare a evitare la crisi definitiva dell'impresa e a ricercare si dove possibile delle soluzioni alternative a quella del fallimento
La seconda domanda è fallimenti e bancarotte
Sono ancora vedenti si cambia la vita in un'impresa o non sono divenuti in molti casi solo punta asserirlo i più ampi disegni criminosi posti in essere da imprenditori
Diciamo da imprese illecite in questo caso per far riferimento al all'indicazione che dava il professor
In altri termini è in atto sia pure in alcuni settori circoscritti una vera e propria metamorfosi dalla bancarotta e in che termini
Ora
Queste domande io voglio chiarirlo
Non delineano tanto alternative concettuali no perché naturalmente
Si può sempre rispondere che occorre distinguere ancora affrontare i problemi caso per caso ci sono casi in cui occorre una tempestiva richiesta di fallimento e Casini dite dibatte e procedere per la bancarotta casi in cui occorre attendere
Ci sono ancora molti i casi di fallimenti classici diciamo proseguiti o meno da bancarotte
E ci sono naturalmente nuove realtà criminali più insidiose
Ma io vorrei sottolineare proprio ma questo è già emerso in qualche modo in alcuni degli interventi che che
Mi hanno preceduto io porto quasi il contributo dell'esperienza diretta di chi alcuni problemi alcune contraddizioni indire come dilemmi da risolvere quotidianamente
Direi che appunto nella realtà effettuale si creano situazioni di tensione tra logiche diverse che si scaricano sui magistrati procedetti primi tra tutti i magistrati del pubblico ministero ma anche i giudici fallimentari giudici investiti delle richieste dei magistrati
Con il corollario voglio aggiungere perché
Qui si possono muovere alcuni rimproveri magistrati ma se abbiamo la società civile e spesso si rivolge in poco tempo rimproveri differenti
Ai magistrati che intervengono sulle questioni sui modi del diritto penale dell'economia il cittadino dice quasi sempre ma perché siete arrivati così tardi
Siete arrivati troppo tardi quando i dati erano già fatti che è un dato anche questo che le che ricordo nella sua oggettività
Allora brevemente la prima situazione di tensione quadrante che la legge fallimentare il polo pubblico ministero sentinella
Cioè proprio o sta guardando agli interessi pubblici come ho detto vigile tempestivo l'antica querela del sul pubblico ministero che deve ricevere non ricercare la notizia di reato in questo campo non ha ragione d'essere perché lo stesso ordinamento che di comanda di stare in piedi
Quindi è e ragionevole attendersi che un ufficio del pubblico ministero si organizzi conseguenza perché ci sono molti segni
Moltissimi che bisogna scorgere
Se per esempio mi trovo di fronte a una serie di uccidere di attratti appropriazione indebita carico degli amministratori
Vedo che c'è un'impresa che oramai sistematicamente non adempie come dire ai contratti che ha stipulato e truffe clienti si assiste a una serie di violazioni tributarie di diversità ampiezza io colto posso cogliere
Diciamo che se di essere di fronte a imprenditori che tengono conto in comportamenti illeciti che sono oramai incompatibili con una loro volontà di sopravvivenza che segnala una volontà di fuoriuscita dal mercato
Cioè sono quelli che noi chiamiamo i reati spia della bancarotta
E se negli esempi di scuole Sacile cogliere questi reati spia
In un grande ufficio che riceve centinaia di denunce che spesso per la loro natura non sono neppure assegnati ai gruppi specializzati occorre come dire costruire un sistema di monitoraggio preventivo per cogliere questi reati spia della bancarotta
Questo ufficio del pubblico ministero ha il dovere di essere intelligente intelligenza degli uffici si tratta si chiama organizzazione e quindi occorre predisporre davvero anche un filtro di notizie di reato che permette a questo tipo di attività
Perché solo grazie a questa poca attività è possibile diciamo adibire qui comandi del legislatore che rimangono lì che per noi
E che perché naturalmente naturalmente questo questa sorta di ruolo di vendita poi permette di attivare
Rapidamente indagini liti intercettazione richiesta di misura cautelare certo altrimenti poi si rischia la prescrizione dei reati minori
Tenete presente che questa impostazione sollecitatoria chiamiamola chiamiamola così che la legge penale fallimentare
Si comprende ambo molto meglio anche alla luce delle te la sei di interrelazioni che esistono fra la bancarotta e tutta una serie di reati
Che sono dopo il fallimento vengono puniti perché davvero la bancarotta da questo punto di vista scoperti alla pentola dell'inferno insomma perché noi possiamo avere per esempio fondi neri all'estero
Costituiti in passato non sono mai stati accertati non sono stati mai sanzionati e dopo il fallimento possono dar luogo una contestazione per bancarotta fraudolenta gravate
Possiamo avere dei reati di corruzione propria posti in essere dall'imprenditori magari estinto per prescrizione
E dopo il fallimento diventano un'ipotesi di bancarotta patrimoniale distrattiva possono configurarsi in questi termini per non parlare delle false comunicazioni sociali reato appunto di per sé sterilizzato da una serie di circostanze
Ma che
Sia ritardato il fallimento incrementando il passivo può diventare
Può delineare il quadro di una bancarotta
Fraudolenta societaria per non parlare poi delle di tutte le appropriazioni indebite che dopo il fallimento diventano automaticamente distrazione
Questo e il comando al Pubblico Ministero naturalmente poi
Non ne teniamo conto che la realtà cioè quelle contraddizioni che io vedo chi gli appuntamenti rappresentate qui diventano per noi Verdi operativi come accennato
Sul versante la disciplina del fallimento indicazione che viene tutta un'altra magari legislature
Il legislatore fallimentare diciamo della legge fallimentare assuntoria ma il punto di vista dell'azienda liste
Un aziendalista non dirà mai che un'impresa e si inizia
La guarda RAI Tirana se riduciamo il personale sta razionalizzando le spese se cerchiamo nuovi mercati possiamo ricollocare la ricchezza e di prendere
L'attività in altre forme il legislatore
Del della legge dette la riforma della legge fallimentare ha adottato questo punto questo punto di vista
Il concordato preventivo dalle sue degli accordi di ristrutturazione il piano di risanamento sono diventate quasi le regole fisiologica mentre il fallimento è diventata una sorta di estrema ratio
Per non parlare poi del fatto che sul versante delle medie che le grandi prese
Noi abbiamo una serie di soluzioni diciamo che appunto sottraggono queste imprese al fallimento magari facendo sopravvivere l'insolvenza fraudolenta che separano quindi la sorte degli amministratori da quella dell'impresa
Quindi una privatizzazione delle procedure concorsuali per le imprese medio-piccole come tutti sappiamo è una pubblicizzazione starei per dire una politicizzazione
Della crisi delle crisi della grande impresa fino all'estremo del concordato in bianco prenotati
Che sul profilo civilistico ha suscitato ha meritato una prima pagina del Corriere della Sera che si poneva il problema questi Cocco
Dato per letto per oggettivi non determineranno solo sul piano civilistico una serie di conseguenze diciamo non tutte desiderabili magari premiando i furbi a dispetto gli imprenditori che rimangono sul mercato nonostante le difficoltà
Ma per il magistrato penale questa questione ancora più spinosa
Perché noi ci poniamo questo problema in questo spazio conquistato dall'imprenditore non con una proposta di concordato ma con una mera prenotazione certe tra l'imprenditore onesto ci sarà lo spazio per prosegua cercare risorse per rimettere in piedi l'impresa e per quello disonesto ci sarà un vasto spazio per manovre
Per manovre fraudolente quindi
Quindi
Direi che per effetto di questa situazione al Pubblico Ministero si presentai il filo non è desiderabile ma si presenza di fronte a situazioni di crisi d'impresa un ampio spazio di valutazione discrezionale
Sul quando sui modi e sui tempi d'esercizio all'azione penale di chi te ne trasse le stanze dei pubblici ministeri e io le riunioni dei gruppi vedrebbe che questi temi sono oggetto di un confronto all'interno di una discussione
Ora a questi dilemmi posti dalla prassi io direi non ci sono risposte generali né tranquillanti
E certo però che bisognerà accettare che il sequestro del contesto se queste sono le contraddizioni che voi rilevate come studiosi
Agli uffici di Procura si chiama ci chiederanno diciamo meditate scelte strategiche caso per caso insomma no
Vi si chiederà di usare una chimica fine nei loro interventi a mettere in campo forse senza infingimenti una sensibilità ai dati economici e i dati sociali delle crisi di impresa
Altrimenti i loro interventi rischiano di essere disastrose
Io credo che un segnale di metodo però molto importante viene proprio da una delle poche innovazioni della norma dell'ambita normativa penale fallimentare l'articolo duecentotrentasei bis della legge penale fallimentare
Che detta norme sulla responsabilità degli e Sperti asseverazioni cioè quei tecnici che so ausiliari dell'imprenditore che sono chiamati ad asseverare i piani a redigere tutti quei documenti che vengono richiamati nella normativa fallimentare
Ebbene
Questa norma tettarelle sedere sanzioni penali per gli esperti essa curatori che
Forniscono informazioni false o mettono più informazioni rilevanti
Mi pare un'ulteriore tappa di un percorso
Diciamo
Che è importante la fine del privilegio di tecnici che non possono invocare come dire il fatto che loro fanno un lavoro intellettuale che non si sporcano le manette sebbene responsabilità sono l'imprenditore no
Se ci sono queste nuove procedure i tecnici hanno un ruolo di primo piano ed è giusto che essi siano sanzionati non con vari strumenti surrettizi come qualcuno tentava di fare prima di questa norma ma in maniera attraverso una norma specifica che li responsabilizza
Secondo punto
Seconda domanda
Fallimenti e bancarotte diciamo sono eventi Sinai conclusivi oppure a volte non sono solamente un anello di una più lunga catena criminale ora tutti noi abbiamo in mente l'archetipo dalla bancarotta
La violenza rottura del banco da parte degli stessi membri della corporazione che impedivano la prosecuzione dell'attività al mercante al banchiere
Come dire che si era reso immeritevole della fiducia no e quella quando si parla oggi di dieci distretti credo che si dovrebbe pensare molto a questa sede il listino etica della gli affari
Che per proteggere quasi più di membri della della corporazione che con gli altri tentava preservare quel
Fragili dirà quello che la fiducia per cui nel mille duecento una lettera di credito firmata in Italia poteva essere onorata Londra quindi il miracolo della fiducia che dato da preservare
Naturalmente in molti casi la sequenza classica fallimento bancarotta il bancarotta come ultima convulsioni criminale dell'imprenditore sopravvive
Però in altri casi
C'è una rottura di questa sicurezza accolte per per scelte legislative noi viviamo la bad company
Con la insolvenza fraudolenta negli imprenditori che hanno dato cattiva prova di sei che hanno commesso dei reati sottoposti a processo è una new company caldo all'Italia vede contemporaneamente una compagnia
In atto anche se in difficoltà un processo penale nei confronti di sue precedenti amministratori
Ma altre volte
Altre volte nella metamorfosi il frutto di comportamenti criminosi deliberatamente visitatore di imprenditori
E qui davvero
Vorrei ricordare i numerosi proprio perché parliamo di prassi numerosi procedimenti penali per bancarotta e fiscali bancarotte pilotate come volete chiamarli
Nel quale appunto la manovra la bancarotta il tassello di una mano che io qui
Rappresento di fronte un pubblico come questo non ho bisogno di essere analitico che ha tre fasi svuotamento dell'impresa
Cessione diciamo di suoi asset significativi ricollocazione attraverso artifici fraudolenti di questi stessi beni in capo ai vecchi imprenditori guardate
è un quadro uno schema logico controllato dalla pratica ci sono stati intercettazioni telefoniche che hanno dimostrato che c'erano imprenditori che si rivolgevano importanti studi professionali
Chiedendo questo tipo di prestazione e lo studio professionale offriva qualcosa che era una sorta di pacchetto occhiali manca
A un imprenditore che voleva evadere il fisco perché questa povera la principale finalità ripuliva rinascere sotto altre spoglie un vero pacchetto
Che prevedeva anche una serie di servizi straordinariamente importanti per questo imprenditore perché non c'erano solo lettere operazioni svuotamento cessione ricollocazione ditemi
Ma c'erano anche manovre per il trasferimento della società all'estero per lucrare il fatto che dopo un anno di trasferimento all'estero non era più possibile la dichiarazione di fallimento che quindi si evitano le conseguenze la bancarotta
E anche qui ripeto il ruolo giocato dai tecnici del diritto dell'economia importante perché in alcuni di questi casi di fronte alla prova non di un apporto tecnico di un ausiliario ma diventi una vera e dare proprio coinvolgimento in questo processo
Ci sono stati imputazioni anche per l'associazione trascrizione
Devo essere molto breve e molto sintetico sul secondo me per ragioni di tempo sul secondo nucleo
I problemi che io guarderò dall'angolo visuale della prassi perché molto è già stato detto e naturalmente magistralmente dal professore Alessandri che su questo l'ha scritto prevedibili decisivi
Una sola cosa vorrei diciamo in premessa ricordare guardate questo mercato finanza soprattutto il mercato finanziario rassomiglia straordinariamente alla Città Mercato descritta tanti storici
Diciamo del lungo periodo degli storici relativa della società perché
La società mercato aveva le sue porte di accesso più o meno se veramente controlla
L'altra scelta mercato al di là delle ronde di vigilanza che dovevano prevenire furti e disordini la Città Mercato era illuminata di notte sì cercava di avere il massimo di luce per prevenire danni agli uomini o ai beni
è una metafora tutt'altro che azzardata se guardiamo il moderno mercato finanziario che dovrebbe essere regolato negli accessi vigilato
Da determinati soggetti le autorità
E
Adeguatamente illuminato proprio per evitare
Manovre oscure o fraudolente
Ora
Al pari di quanto avveniva in quella tipicità il magistrato penale e il controllore di ultima istanza ed è chiamato a intervenire quando gli accessi sono forzate
Quando le ronde sono eluse quando sono incamminate quando il mercato è turbato nella sua fisiologia
I rigorosi controlli sul mercato sull'accesso al mercato ci sono
Il Testo unico bancario testo unico finanziario
I meccanismi di ricordare ancora una volta nel suo libro il professor Alessandri che analizzano proprio tutte Rete attività che sono soggette ad autorizzazione da ultimo anche ingresso nei fondi pensione sottoposto a particolari no
Però queste norme sull'accesso sono molto spesso aggirate molto spesso aggirati e qui scattano
Quelle contestazioni di esercizio abusivo di attività finanziarie che sono diventate su questo davvero
Diciamo vorrei essere molto vicino sono diventati in molti casi vivo e più efficace strumento di tutela dei risparmiatori
Teti perché perché queste norme sono solo solo incisive
Potrei citare tanti casi dall'esperienza i Consorzi simili per esempio sono stati pensati come istituzione virtuosa dovevano consentire alle piccole beghe prese
Di essere aiutate nel loro accesso al credito ma noi abbiamo fatto una serie di processi
Diciamo dimostrando appieno firmare tutte le volte che parlano di processi in corso faccio la premessa dalla presunzione di innocenza ma dimostrando come in molti casi questi consorzi
Si erano messi a rilasciare fideiussioni improprio per importi enormi naturalmente facendo un'ampia raccolta e poi dopo fallendo sparendo quindi venitevi istituti virtuosi distorti da meccanismi da meccanismi criminali
E la realtà romana mostrato il caso di molte finanziaria abusive
In molte situazioni abusive insomma che hanno
Tenuto campo eludendo il controllo perché
Altra considerazione che voglio fare qui dialetticamente quanto è stato detto fin qui
Elusione dei controlli e Piero noi abbiamo una costellazione di autorità che dovrebbero controllare il mercato il magistrato penale non ha nessun addizione di sostituirsi a queste autorità vorrebbe davvero
Esercitare il suo ruolo in ultima istanza
Ma è un fatto è un fatto che in una serie di casi non ci troviamo di fronte
Punto
A situazioni in cui quelli i vigilanti non hanno funzionato ora
Dice il dottor Signorini ma questi sono casi in cui
Se uno si è nascosto al mercato si è nascosto al vigilante
Questo è vero ma non c'è solamente l'illusione a volte c'è un atteggiamento di compiacenza a volte c'è una mancanza di
Capacità di esercitare il proprio ruolo insomma e quindi
L'ostacolo alla vigilanza diventa poi una norma centrale con tutte le sue indeterminatezza delle maglie magistrato penale
Perché in concreto sono le autorità di vigilanza che non hanno svolto fino in fondo il loro compito anche qui faccio un esempio concreto per non sembrare come dire apolitico
Il vecchio Albo costruttori sostituito da società per azioni scelta già vi avviso discutibile le Società organismi attestazione che rilasciava vale in primis e degli attestati per partecipare alle gare pubbliche di tema delicatissimo
Ebbene in queste società per azioni di fatto hanno fatto coperto qualcuna adesso vedremo se il fenomeno che Stilo
Hanno fatto commercio di questa attività perché il perché a un'impresa che voleva entrare in un determinato campo senza della tecnologia hanno venduto hanno venduto fittiziamente dei rami d'azienda molti
Per permettervi di partecipare in cui non c'era niente c'era un generico know how non c'era un macchinario non c'era una persona non c'erano lavoratori quindi era un caso in cui l'autorità di vigilanza sui contratti pubblici non ha visto
Sono tanti casi in cui noi interveniamo solo per questo e questi strumenti questi strumenti mal spesi incerti della tutela penale del mercato sono oggi come ha detto presidio più efficace
Perché guardate che la truffa l'appropriazione indebita l'infedeltà patrimoniale sono in larga misura non voglio dire
C'era un'espressione legate personale strade che non ricordo io direi più volgarmente in parte sono deserti vecchi
Ci sono anche delle lacune preoccupanti in Italia dal tutto a questo punto di vista appunto voi abbiamo legislatore che dice va bene nel settore cento cruciale di fondi pensione non possono entrare che soggetti qualificati
Ma se un gestore di fondi pensionistica questo momento scatta con la cassa
Noi seguiamo con la truffa
Cioè reato prescritti diventa curato però permette intercettazioni che non permette indagini incisivi io non ho trovato una norma specifica anzi approfitto della qualificazione della platea perché io i miei colleghi non abbiamo trovato un'altra norma sulla base
Del della quale deprimere un fatto di una gravità inaudita perché sì sistema decollasse se fossero la speranza di futuro dei pensionati sarebbero uno dei temi più importanti allora
Mi avvio a concludere concluderò il qualche minuto
Direi che
Su questo punto io capisco le critiche dalla dottrina questo strumento che lo sta a cuore la vigilanza
E
Capisco anche le ragioni che hanno esternamente dottor professor Alessandra anche nei suoi scritti precedenti a dire siamo di fronte a un esercizio di diritto penale simbolico
Però io vorrei ricordare una cosa
Dato che è stato tipicamente rappresentato dagli storici dell'economia il pieno diritto da ultimo
Da Paolo pronti in quel libro Settimo non rubare ma state che
Con la nascita proprio del moderno mercato
Cambia l'idea di furto lo ha dimostrato in maniera come dire molto interessanti il furto
Cessa di essere solo l'appropriazione di un bene altrui ma diventa anche Lisio né di valori che il mercato diventa anche furto di fiducia
E da questo punto di vista questo furto come lesione dei valori del mercato non merita io credo di essere sottovalutato
Da ultimo
Un campo di cui concordo che la genericità della norma può creare genericità delle norme può creare grandissimi problemi applicativi e quello della manipolazione della manipolazione del mercato teniamo presente innanzitutto
Che c'è un panorama straordinariamente variegato fra i vari Paesi
Abbiamo arrestato l'imprenditore accusato di manipolazione del mercato mandato di arresto europeo è stato arrestato in Austria e l'Austria non avevano doppio incriminazione perché in molti Paesi non c'è non è previsto come area
Tra realtà esibisce dei casi molto spinoso
Il l'uomo politico che viene denunciato da
Una lunga serie di denunce perché ha detto la sua opinione per esempio sulla crisi di una grande impresa insomma no e quindi impresa quotata
Naturalmente il tema sul quale rispondere negativamente
O con
E anche
Dà il caso che io ho un'altra volta ho già presentato
In un altro contesto il caso del giornalista che dopo aver diffuso notizie riserve rivelatesi false infondate capace di incidere né cattiva mente sul mercato si presenta al magistrato penale e dice serafica mentre io mi avvalgo del della della mia del del segreto professionale che
Anche quello è un dilemma perché intanto non è che siamo di fronte a un reato di parola siamo di fronte a un reale qui
Chiudo dicendo che la prassi
Si chiede è chiamato a parlare di prassi o tentata di di di dirvi che quello che oggetto anche magari di una critico invocazione al legislatore per poi oggetto di quotidiani interrogativi che cerchiamo di risolvere
In buona fede io direi che quindi non ci sono conclusioni al mio intervento
Perché le le scoperte della prassi sono inesauribili direi due cose solamente
I reati economici sono usciti dal cono d'ombra che gli aborti per molto tempo e questo è un dato positivo
La crisi ha posto fine a regimi di privilegio accennavo al privilegio dei tecnici che hanno durato controllo
Sul versante della criminalità economica si stanno affinando strumenti l'intervento molto ancora da fare sul versante della formazione della specializzazione dei giudici
Perché solo i giudici veramente specializzati potranno dare indicazioni coerenti soluzioni al riguardo certo ancora una volta si riverserà sui giudici
Dell'inerzia del legislatore una quantità di compiti impressionante e oppressiva
Uno studioso americano oppresso questi visto dalla quantità di compiti che riversava sui giudici alla Siria sbottato dicendo ma dopotutto di giudici hanno il dovere di essere intelligente
E quindi io spero
E dobbiamo confidare quasi necessariamente in queste intelligenza quando scade
Grazie al collega Rossi per questa interessantissima rassegna dicasi che emergono dalla prassi i lavori riprendono alle quindici di oggi pomeriggio
Preghiera di prendere posto
Riprendiamo i nostri lavori
La seconda sessione del convegno
Per cortesia
Seconda sessione del convegno dedicata ai nodi problematici
Del diritto penale economico
La parte
Introduttiva che si è svolta
Questa mattina
A me sembra
Si è risultata particolarmente felice
Abbiamo avuto
Un inquadramento ha dei problemi
Generali relativi
Al rapporto tra diritto penale di crisi dell'economia
Sorti
Da diversi punti di vista
Ma correlazione tutte molto efficaci
Molto lucide
Per qualche verso inquietanti
Ad Albertone saggia e ci ha segnalato che non esiste una
Politica criminale di cui
Si sia fatto promotore protagonista il
Legislatore in questi anni
Segnalando
Oscillazioni irrazionali
Vorrei dire schizofreniche richiamando
Con una citazione
Giorgio Marinucci tra
L'assise no e
Legislazione simbolica spesso all'inseguimento dipende
Io ragionevolmente nominalmente eccetera
Di qui
Una funzione di supplenza assunta ampiamente
Dalla magistratura con alcuni momenti messi a fuoco
Con particolare efficacia nella redazione
Intesa dottor nello Rossi
Questo punto
Dopo un massaggio sui temi più specifici che c'è stato fornito da Filippo Sgubbi il quale ha anticipato
Le sue riflessioni sulla
Diritto penale fallimentare
Passiamo ad analizzare altri problemi
Che si ambientano del diritto penale societario
E ci condurrà per mano
Senza Seminara
Nella
Disciplina dei mercati finanziari
Abbiamo farci da guida Paola Severino
Nonché la problematica complicata fortemente avvertita del riciclaggio e dei suoi rapporti con l'autoriciclaggio oggetto chiudo altrettante
Questioni molto controversa in questa fase e nella fase
Di gestazione della recente riforma dei delitti contro la pubblica amministrazione
Io a questo punto
Darei senz'altro la parola al prima dei relatori
Sergio seminare adesso diversità degli studi di Pavia
Di università del cuore rimane tale
Per una vera azione che si intitola allo Statuto penale dell'impresa societaria tra presente il futuro parola al professor Sabino
Grazie buongiorno ringrazio il Consiglio direttivo dell'associazione dei penalisti per l'onore fattomi nell'affidarmi questa relazione
Questa relazione che riguarda il presente ed il futuro dei reati societari per cui è scandita
Già dal titolo secondo un suo itinerario obbligato però vorrei fare una premessa che è una premessa banale ma al tempo stesso serve anche ad illuminare quello che dirò almeno
Con riferimento al presente dei reati societari
Il diritto penale ha sempre a che fare con situazioni di crisi
Il diritto penale o meglio le fattispecie incriminatrici nascono da situazioni di crisi di fenomeni che si tratta di fronteggiare
Oppure nascono per prevenire le crisi Nencini essa d'arma degni ANTA e quindi per
Disincentivare la commissione dei reati né e quindi e a fronteggiare
Crisi di carattere potenziale tutto questo e ancor più zero rispetto ai reati societari perché i reati societari sono sempre stati Forgia TV dalle esigenze del sistema economico fin da quando essi nascono
In una legge francese del mille ottocentocinquantasei che introduceva le fattispecie di emissione negoziazioni illecita di azioni distribuzione di utili fittizi diffusione di notizie false
Noi
Abbiamo già l'immagine di un del diritto penale che sia fonte comincia
A a ad articolarsi attraverso
Fattispecie di nuovo conio
Proprio perché si erano affermati dei fenomeni criminosi che si trattava di fronteggiare
Attraverso fattispecie adeguate nella accertata inidoneità delle fattispecie ordinarie come la truffa
Quindi il diritto penale economico il diritto penale societario nasce da situazioni di crisi e nasce da situazioni di crisi che molto spesso sono degli scandali il politico finanziati
Mentre invece quando noi parliamo dei reati economici secondo la disciplina vigente direi che sono questi reati economici che portano lo scandalo dentro di sé e con questo ho fatto capire quale sia
La mia posizione che ha una posizione condivisa diretta tutta la dottrina perché la riforma introdotta dal decreto legislativo sessantuno del due mila due
è stata criticata come mai credo sia stata criticata da una dottrina compatta e una riforma introdotta dal legislatore
Rinvio ad un momento successivo alla conclusione
Di questo mio intervento sette davvero si possa dire che la situazione sia confusa nel senso che
Appunto ben noti l'assenza di una linea di politica criminale o al contrario la linea di politica criminale
Può essere rinvenuta certo è
Certo è
E così concludo questa mia premessa che
In ambito economico noi viviamo in contesti che oscillano fra l'internazionalizzazione
Per quanto riguarda soprattutto determinate fattispecie criminose come i reati finanziari oppure la regionalizzazione per quanto riguarda l'ambito comunitario
Mentre invece per quanto riguarda i reati societari noi siamo operanti in un regime di provincializzazione cioè la situazione italiana è una situazione che per molti versi non conosce confronti con il resto d'Europa
E con il resto del mondo
Ora
Per quanto riguarda
Il presente dei reati societari mi limiterò a poche battute perché si tratta di problemi
Arachi ampiamente dalla dottrina sui quali si è scritto moltissimo paradossalmente direi che si è scritto molto più in seguito al varo del decreto legislativo sessantuno del due mila due che prima quando i reati societari avevano
Una loro vitalità di una loro presenza effettivo all'interno del sistema
E poi anche perché vorrei raccogliere l'invito di Alberto Alessandri a non essere stucchevole perché appunto si tratta di argomenti noti a tutti
Ora per quanto riguarda gli articoli due mila seicentoventuno due mila seicentoventidue
E e noto che oltre la sovrabbondanza di elementi soprattutto attinenti alla sfera psicologica
Noi abbiamo una problema molto grave è rappresentato dalle soglie di non punibilità del
Prego riferite al risultato economico di esercizio al patrimonio netto alle valutazioni estimative
E poiché abbiamo questo inestricabile rapporto tra
Un reato contravvenzionale di pericolo perseguibile d'ufficio
è invece un delitto di danno procedibile a querela salvo che per le società quotate salvo che per le società quotate qui ci troviamo di fronte ad un nodo
Assolutamente inestricabile
Gli estri capire per il fatto che appunto dobbiamo constatare come nella progressione del reato dal fatto meno grave al fatto più grave Montà il regime della procedibilità e quel che era perseguibile d'ufficio diventa perseguibile a querela
Tutto ciò impedisce di pensare per la contraddizione che non lo consente che
Il reato sia posto a tutela di un interesse pubblico nella fattispecie contravvenzionale allo tutela invece di un interesse privato nella fattispecie delittuose proprio perché si tratterebbe di una progressione che si accompagna ad una inversione
Nella gravità del regime
Solo che qui
Io vorrei fare una considerazione di carattere più generale che ci servirà anche perché al momento in cui tenterò di operare una
Brevissima
Carrellata sui sistemi giuridici e uno su alcuni sistemi giuridici europei
Ora
La storia delle nostre del nostro reato dei nostri i reati di false comunicazioni sociali
è una storia tipicamente italiana è una storia tipicamente italiana nel senso che
Guardando anche alle esperienze degli altri sistemi giuridici il reato di false comunicazioni sociali
Non può non è stato posto a tutela della trasparenza societaria solo nella trasparenza societaria rinviene la propria ragion d'essere dal punto di vista storico e anche dal punto di vista della interpretazione dell'applicazione che altrove mi viene fatta
Il problema è
Che tale trasparenza assunta come valore assoluto fonte di un obbligo di veridicità e correttezza delle comunicazioni sociali
Impone nella dimensione penalistica l'esigenza di una selezione dei fatti punibili sulla base della loro rilevanza oggettiva e sulla base del dopo della gente
Mentre al contrario la nostra giurisprudenza si era orientata sotto il previgente articolo due mila seicentoventuno
Verso una dilatazione della portato operativa nella norma
Sulla quale aveva influito anche l'assenza di ulteriori fattispecie applicabili ad abusi e irregolarità gestionali da parte degli amministratori
Allo scopo di porre un freno a questa visione dell'articolo due mila seicentoventuno come che ciò Holbrooke vision la riforma del due mila due
Opera
Una variazione contenutistica nel concetto di false comunicazioni sociali
Inaugurando né proprio una nuova dimensione cioè una dimensione di carattere patrimoniale
In sostanza
Anziché
Porre un rimedio la restrittiva formulazione dell'articolo seicentoquarantasei ricorrere ad un reato di infedeltà patrimoniale
In grado di colpire le distrazioni da parte degli organi gestori di denaro appartenente alla società
Le false comunicazioni sociali sono state convertite rivelando una opzione patrimoniali Istica assente in qualsiasi altro sistema
Ora
Non è questa la sede per infierire ancora una volta sulla formulazione dei due reati
E
Formulazione che e chiaramente congegnata al solo scopo di paralizzare nell'operatività
Ed è uno scopo peraltro pienamente conseguito considerando la scarsissima applicazione giurisprudenziale
Che si è fatta dell'articolo due mila seicentoventidue mentre l'articolo due mila seicentoventuno nelle aule giudiziarie non è mai entrato anche a causa della cornice sanzionatoria che garantisce una prescrizione del reato
Qui merita di essere notato
Appunto per dimostrare che
La linea di politica criminale consapevole
Si apposta in un'aula di ambiguità alla confusione legislativa merita di essere notato
L'ultimo comma degli articoli due mila seicentoventuno due mila seicentoventidue che estrazione ultimo comma che è stato introdotto come è noto con una legge del dicembre due mila cinque numero duecentosessantadue
Legge che prevede un illecito amministrativo né Casini in cui si esclusa la punibilità per il mancato superamento delle soglie
è una legge faccia età
Direbbe Alberto Crespi perché
Prevede come sanzione amministrativa pecuniaria la sanzione da dieci a cento quote che non esiste quindi è una sanzione assolutamente inapplicabile
Però è però anche che prevede UNIFIL è una sanzione di tipo interdittivo
La quale e molto più severa agli effetti pratici di quanto possa esserlo la minaccia dell'arresto fino a diciotto mesi prevista dall'articolo due mila seicentoventuno
Ciò nonostante questo illecito amministrativo del quale noi parliamo
Dice che l'illecito amministrativo si configura nei commi nei casi previsti dai dai commi terzo e quarto dell'articolo due mila seicentoventuno ovvero nei casi previsti dai commi settimo e ottavo dell'articolo due mila seicentoventidue
Ciò significa che trovandosi il generale requisito dell'alterazione sensibile della rappresentazione della situazione economica patrimoniale e finanziaria della società all'interno pro
Più di questi commi che vengono menzionati in sostanza la sanzione amministrativa deputata a colpire qualsiasi falso perciò solo e quale che sia la sua rilevanza
Quindi in sostanza è come se il legislatore avesse smentito se stesso
Abbattendo proprio quei requisiti che avrebbero dovuto conferire alla incriminazione una portata in termini di necessaria offensività e l'illecito amministrativo si rivela
Ben più pesante come dicevo prima
Della sanzione prevista dalla fattispecie contravvenzionale
In sostanza noi possiamo dire che ad oltre dieci anni dalla loro introduzione nel sistema normativo gli articoli due mila e seicento ventuno e ventidue
Si rivelano per quel che effettivamente sono
E probabilmente si è voluto che fossero cioè fattispecie penali a bassissimo operatività
Incapaci di essere utilizzate così come era avvenuto nella stagione di Mani pulite e finalizzata a garantire con effetto retroattivo una larga fascia di impunità
Per quanto riguarda
E reati diretti a sanzionare un abuso degli amministratori da qui inizio una carrellata rapida perché si tratta di argomenti che vi sono noti d'altra parte i limiti
Temporali che mi vengono concessi non mi consentono certamente di più
Cominciamo dall'articolo due mila seicentoventicinque che in criminal gli amministratori che occultano due documenti o con altri idonei artifici impediscono comunque o sta
Con la non lo svolgimento delle attività di controllo legalmente attribuita ai soci e ad altri organi sociali il disvalore della condotta tipizzata qui non consente alcun dubbio
Perché i poteri di controllo riconosciuti al consiglio di amministrazione del Collegio sindacale
Ai Consigli di gestione di sorveglianza al Comitato per il controllo sulla gestione sono gli stessi poteri
Il cui mancato esercizio può consentire la configurabilità dell'articolo quaranta capoverso quindi si tratta di poteri particolarmente pregnanti
I quali
Possono esser convertiti in doveri e dagli dar luogo alla responsabilità per omesso intervento
Ora rispetto ad una fattispecie così congegnata che consiste appunto nell'impedimento comunque nell'ostacolo
Dei poteri di controllo attribuite agli organi sociali ai soci la sanzione è prevista una sanzione amministrativa pecuniaria fino a poco più di dieci mila euro
Che quindi risulta priva di qualsiasi razionalità il fatto è grave ma a questo fatto grave corrisponde una risibile sanzione
Ancor più risibile potremmo dire il fatto che il comma due prevede che l'illecito amministrativo si trasformi in delitto
Se la condotta cagionato un danno i soci e si prevede la pena della reclusione fino ad un anno ma si prevede anche la procedibilità querela della persona offesa cioè ancora una volta
Il reato crescente la vita ma punta
Il regime di procedibilità per il reato stesso
Forse non c'è bisogno di indugiare sul requisito del danno i soci il danno i soci probabilmente confonde fra interesse dei soci ed interesse della società
Ma in ogni caso il nocumento andrebbe più propriamente riferito alle precedenti condotte gestorio il cui controllo è stato ostacolato non è
Il controllo impedito che danneggia i soci
Molto più verosimilmente legislatore avrebbe dovuto avrebbe voluto riferire questo danno alle condotte che gli amministratori tentano così di occultare
Non più di un breve cenno merita
L'articolo due mila seicentoventinove disse che è stato introdotto dalla legge già citata duecentosessantadue del due mila cinque
Il riferimento all'amministratore un componente del consiglio di gestione di una società quotata che Pio La gli obblighi previsti dall'articolo due mila trecentonovantuno se dalla violazione siano derivati danni alla società Ovo attenersi
Questa fattispecie sembra un clone tardivo del vecchio articolo due mila seicentotrentuno
Infatti ripropone il concetto di conflitto di interessi senza però che i legislatori si sia avveduto che la legge di riferimento cioè la
L'articolo due mila e trecentonovantuno non parla più di un conflitto di interessi perché pone all'amministratore l'obbligo di dichiarare tutti i suoi interessi
Nella delibera che va ad assumere l'organo
Per cui in sostanza si tratta di una fattispecie che mutua assai più dalla norma che si era voluto abrogare piuttosto che dalla disciplina primaria di riferimento alla quale avrebbe dovuto riferirsi
D'altra parte il legislatore del mille novecentoquarantadue più correttamente
Aveva riferito l'aggravamento della pena alle pregiudizio della Società derivante dalla delibera presa dall'amministratore o alla quale aveva concorso all'amministratori in conflitto di interessi
Mentre invece l'articolo due mila seicentoventinove bis richiede che dalla violazione dell'obbligo di comunicazione siano derivati danni alla società o a terzi come se il nesso causale si dovesse stabilire tra un'omissione
Ed una
E gli effetti di una successiva delibera
Ma d'altra parte noi parliamo in sede assolutamente teorica perché l'articolo due mila seicentoventinove bis non è mai stato applicato quindi se ne potrebbe anche fare a meno senza grossi scompensi dal punto di vista della prassi
I problemi più delicati insorgono invece sull'articolo due mila seicentotrentaquattro
Articolo due mila seicentotrentaquattro sull'infedeltà patrimoniale
La cui introduzione nell'ordinamento andrebbe salutata con favore se non fosse che lo stesso legislatore ha provveduto a depotenziare l'incriminazione fin quasi al punto da privarla di ogni effetto
In effetti in realtà
La relazione al decreto legislativo sessantuno del due mila e due legava la norma alla e qui leggo testualmente sperimentata incapacità della fattispecie di appropriazione indebita
A fornire adeguate risposte alle esigenze di protezione del patrimonio sociale contro gli abusi posti in essere da parte dei titolari dei poteri gestori
Ulteriormente si rilevava come questa nuova fattispecie avrebbe consentito all'Italia di allinearsi finalmente ai modelli repressivi in vigore nella maggior parte dei Paesi europei si pensi ad esempio
Alla fattispecie tedesca di controlli o all'Onlus alle visite con finanza francese ora
In realtà non possiamo noi è convenire con questa valutazione da parte della relazione al decreto legislativo perché l'articolo due mila seicentotrentaquattro e molto lontano dai modelli stranieri
E non ha minimamente fornito risposte rispetto alle supposte lacune di punibilità e a questo proposito
Oltre le perplessità che si possono nutrire sulla
Sul danno intenzionale sul dove intenzionale
Dirle da parte dell'amministratore infedele dire carta danno alla società
Si aggiunge la perseguibilità querela cioè in sostanza l'articolo due mila seicentotrentaquattro non riesce neppure ad offrire tutela alle minoranze societaria
E si tratta di una norma che intanto ha un senso in quanto approcciati provvedo a tutelare le minoranze societario
In realtà qui la giurisprudenza
Ci è noto è risaputo ha forzato la la
Interpretazione dell'articolo due mila seicentotrentaquattro
Sostenendo che la persona offesa alla quale ieri rinvia all'articolo due mila seicentotrentaquattro per l'attribuzione del diritto di querela sia anche il socio oltre che la società
è un'interpretazione questa che
Andrebbe salutata con favore se non fosse che risulta
Assai ostacolata dalla lettera della norma perché
Al primo comma la norma ferma che l'amministratore debba intenzionalmente cagionare alla società il danno patrimoniale per cui è difficile che possa esservi una persona offesa
Che non sia la società stessa entriamo così un circolo vizioso perché e la Società dover proporre querela e la querela non verrà mai proposto dall'assemblea dei soci
Che ha provveduto a nominare l'amministratore salvo che nei casi di mutamento radicale della compagine sociale
Per quanto riguarda infine l'articolo due mila seicentotrentacinque la norma è stata recentemente riformulata però è una norma che malgrado questa sua riformulazione
Risulta incompatibile con i vincoli assunti dall'Italia in sede comunitaria e internazionale mi riferisco quindi alle decisioni quadro la Convenzione del Consiglio d'Europa la Convenzione delle Nazioni Unite
E non supera neppure la gran parte dei rilievi contenuti nel rapporto di valutazione sull'Italia del Greco per quanto riguarda
La sua limitazione all'ambito societario nel senso che né i vincoli assunti dall'Italia in sede comunitaria internazionale
Sono vincoli che riguardano l'introduzione di una fattispecie sulla corruzione privata costruita come reato comune
Creato comune o o almeno ho riferito assoggetti quali esercitano un'attività di tipo professionale e imprenditoriale all'interno di qualsiasi contesto
Inoltre
Per quanto riguarda la struttura bilaterale a concorso necessario che e rimasta nel nostro ordinamento con riferimento sia alla corruzione pubblica che alla corruzione privata
Quando invece i testi internazionali costruiscono la corruzione come reato Moro soggettivo corruzione attiva da un lato corruzione passiva dall'altro lato
Infine
Vi è da considerare come elemento di più forte distonia rispetto
Ai vincoli dell'Italia il fatto che la corruzione debba ancora risultare dannosa per la Società quando invece gli accordi di tipo internazionale e la decisione quadro comunitaria fanno riferimento ad un reato perseguibile d'ufficio dove si intravvede sullo sfondo una lesione del bene della concorre sa possiamo avere degli delle perplessità dei dubbi sulla costruzione di un reato perseguibile d'ufficio rispetto ad una lesione che in questo modo viene supposta quindi assunta
A a destinatario ideale di un pericolo astratto però
In ogni caso quelli erano i vincoli questa è la fattispecie è una fattispecie che ancora non soddisfa
Le
Le globale che che gravavano sull'Italia a questo punto soffermarci sulla indeterminatezza degli obblighi di fedeltà
La cui violazione prevista dall'articolo due mila seicentotrentacinque
Oppure soffermarci sull'ambiguità di una querela salvo che dal fatto derivi una distorsione della concorrenza nell'acquisizione di beni e servizi quasi a costruire in apparenza
Un reato di doppio evento che cagione un danno alla società e che inoltre che a giorni una distorsione della concorrenza dicevo soffermarci su questi particolari enti né perché la fattispecie rimane appunto il segnale
Di questo perdurante inadempimento
Passo alla tutela del capitale sociale dove la mia analisi sarà ancora più breve
Perché le norme sulla tutela del capitale sociale hanno trovato fino ad ora applicazione ci sono in riferimento all'articolo duecentoventitré comma due numero uno della legge fallimentare
Cioè
E si tratta di reati i quali manifestano la loro vitalità solo su un piano diverso dai reati societari
Nel senso che
E emergono emerge la rilevanza di questi fatti solo in sede fallimentare per il resto i repertori non riportano una somma sentenza
Che abbia ad oggetto questi reati compiuti nella fase di vita
Ordinaria della società
Quindi
Dicevo mi limito a poche battute sul piano della tecnica legislativa va notato anzitutto il drastico abbattimento sanzionatorio che caratterizza le norme appena citate
Ad esclusione degli articoli due mila seicentoventinove due mila seicentotrentatré posti a tutela dei creditori per i quali è prevista la reclusione da sei mesi a tre anni per le altre incriminazioni stabilita la pena della reclusione o dell'arresto fino ad un anno
è importante notare l'abbattimento delle pene sanzionatorie non solo per sottolinea nella pacati Lizza azione delle fattispecie ma anche perché in conseguenza di questo abbattimento
Il
Meccanismo di estinzione del reato legato alla successiva neutralizzazione della condotta vietata appare come un metro ma irreale auspicio nel senso che nessuno avrà da temere
Dall'intuizione della pena per sentirsi indotto a neutralizzare fattivamente la condotta vietata
La Palenzona poi di questi meccanismi sanzionatori è paradossale in due norme negli articoli due mila seicentoventinove due mila seicentotrentatré
Dove accanto al all'estinzione del reato noi ritroviamo una perseguibilità querela in sostanza all'amministratore e liquidatore viene offerta
L'alternativa se procedere al risarcimento di tutti i creditori oppure solo di quelli che abbiano promosso l'azione penale
Le pene non
Esercito non alcuna suggestione in favore dell'uno o dell'altra condotta ma in ogni caso appare logico che il la il l'amministratore o liquidatore
Aspetti di conoscere chi siano stati i soggetti proponenti la querela per limitare l'entità del risarcimento
Qui interviene una prima notazione di carattere comparato
In nella mia
Nella relazione ho preso in esame i sistemi francese tedesco e spagnolo
Balza subito all'attenzione che i sistemi tedesco e si è e spagnolo non prevedono nessuna fattispecie a tutela del capitale sociale
Mentre il modello francese persegue nonostante le varie riforme che si sono succedute al fine di eliminare fa norme ritenute superflue
Prevede una iper criminalizzazione in sostanza nel sistema tedesco nel sistema spagnolo si ritiene che la tutela del capitale sociale sia offerta sufficientemente
Dalla fattispecie sulla infedeltà patrimoniale e questo è un dato sul quale ritornerò fra un attimo molto brevemente
Un ultimo punto
Per chiudere la parte del presente riferito alla situazione italiana riguarda l'articolo due mila seicentotrentotto rispetto al quale si possono muovere due considerazioni una riguardante il legislatore
L'altra riguardante la giurisprudenza ora per quanto riguarda il legislatore
La relazione al decreto legislativo sessantuno dice che
La cornice di pena edittale per l'articolo due mila seicentotrentotto è stata fissata
Nella tra uno e quattro anni in considerazione della grande rilevanza che in un sistema di libero mercato riveste la tutela del corretto svolgimento delle funzioni di controllo affidate alle pubbliche autorità di vigilanza
A questo proposito si potrebbe dire che
Il sistema di libero mercato a cui fa riferimento il legislatore si fonda solo nel sistema appunto di controlli interni ed esterni il legislatore a praticamente annichilito
Tutti i sistemi di controllo interno e l'abbiamo visto in riferimento all'articolo due mila seicentoventicinque
Ha modellato le e fa la fattispecie di ostacolo all'esercizio della revisione legale sullo schema dell'articolo due mila seicentoventicinque e infine a estratto
E l'ostacolo le autorità di vigilanza conferendo adesso un'importanza decisiva è difficile capire il motivo per cui tra i vari sistemi di controllo se ne sia voluto privilegiare uno solo come se gli altri non non avessero alcun rilievo
La seconda riflessione invece concerne la giurisprudenza la giurisprudenza maturata sull'articolo due mila seicentotrentotto purtroppo sembra ripercorre negli itinerari formalistici
Delineati si sotto il previgente articolo due mila seicentoventuno quanto alla genericità dell'interesse tutelato
All'individuazione delle comunicazioni previste in base alla legge e soprattutto alla nozione di ostacolo
Ora
Soprattutto all'estero ma anche in Italia
Sussistono problemi in ordine al quesito se l'articolo di mila seicentotrentotto tuteli effettivamente un bene giuridico meritevoli di protezione penale o non si tratti piuttosto di una fattispecie da
Consegnare all'ambito amministrativo
Il problema potrebbe essere superato affermando che si tratta di un bene istituzionale intermedio
E
Quindi in realtà tutelando sì l'operato della Banca d'Italia della Consob delle altre autorità di vigilanza in realtà si vogliono tutelare si vuole tutelare disinteresse dei risparmiatori e quindi del pubblico
Quindi la giurisprudenza dovrebbe far sì farsi carico di un di un'opera selettiva al fine di
Individuare un coefficiente lesivo nelle false comunicazioni all'Autorità di vigilanza
Questi centri lesivo funzionalizzato agli interessi finali che si tratta di proteggere mentre invece
Sembra che
Non riusciamo noi a liberarci di una
Di un approccio formalistico incapace di operare una selezione adeguata per cui il
Malumore per così dire che si era determinato rispetto all'articolo due mila seicentoventuno previgente va
Riformando sì in ordine all'
Vigente articolo due mila seicentotrentotto
Un
Brevissimo squarcio prima di passare al futuro dei reati societari un brevissimo squarcio sulla situazione comparata
Operavo già un primo cenno poc'anzi dicendo che il sistema spagnolo il sistema tedesco presentano questa centralità della fattispecie di infedeltà patrimoniale o di amministrazione sleale
Come dice l'articolo duecentonovantacinque del Codice spagnolo e il nome di questa centralità si è pensato di poter fare a meno delle norme poste soprattutto delle norme poste a tutela del capitale sociale
Ora
Aggiudicare dall'esperienza di giurisprudenza giurisprudenziali tanto in Germania quanto in Spagna in realtà si vede come questa fattispecie di infedeltà ma lo diceva già Foffani
Prima ancora che venisse introdotto l'articolo due mila seicentotrentaquattro è una fattispecie che è stata stirata in ogni modo come l'appoggio della dottrina soprattutto in un Germania
Al fine di a prestare un'adeguata tutela a fatti che probabilmente non meriterebbero di essere ricondotti ad una fattispecie in tema di infedeltà
A questo proposito e in Francia la SIP la situazione appare più coerente nel senso che le norme sulla tutela del capitale sociale convivono insieme ad una norma sull'abuso
Dei beni sociali sull'abuso del credito sociale sull'abuso dei poteri cioè in sostanza noi vediamo come anche in Europa
Ma anche in un denominatore comune
Dal punto di vista della repressione perché si passa da modelli di iter penalizzazione a modelli di tipo penalizzazione modelli tipo penalizzazione però questo importante ed è un dato che l'Osservatorio italiano non può permettersi di trascurare
I Pop nelle penalizzazione che però consente almeno in Germania di ricondurre all'articolo duecentosessantasei
Delle spese per
è un fatti come là sotto la sottrazione o l'occultamento di beni all'attivo societario oppure
Operazioni illecite sul capitale sociale oppure la costituzione di fondi neri cioè in sostanza i giudici tedeschi lavorando su questa fattispecie di infedeltà patrimoniale
Si sono rivelati in grado di andare a colpire realtà alle quali e molto verosimile che il legislatore tedesco originariamente non avesse pensato
è interessante pure che in tutti e tre i sistemi dei quali noi stiamo parlando esistono delle norme dedicata al falso in bilancio
Punite in modo diverso
Con pena detentiva congiunta alla pena pecuniaria ovvero con pena detentiva alternativo alla pena pecuniaria ma il reato di falso in bilancio che viene applicato assai meno di quanto venga applicata la fattispecie sull'infedeltà patrimoniale e lì proteggere la trasparenza societaria
Non ci sono dubbi sul fatto che il reato di falso in bilancio abbia una funzione naturale intuiscono civile che appunto è quella della trasparenza del falso in bilancio
Mi avvio in conclusione
Sarà una conclusione nei limiti temporali
Assegnati dal
Dal mio Presidente
E mi avvio a parlare del futuro dei reati societari a considerare le proposte presentate in Parlamento nel corso di questa legislativo di nel corso di questa legislatura alla domanda se c'è un futuro per i reati societarie
La risposta all'interrogativo e disegno decisamente negativo perché più che verso il futuro i vari progetti presentati sono declinati nel senso di un ritorno al passato
La sensazione dunque che il decennio appena trascorso non abbia insegnato nulla e prevarica semplicemente una volontà di rimozione
Nel non recondito desiderio di restituire al reato di false comunicazioni sociali una cornice sanzionatoria tale da consentire intercettazioni e provvedimenti restrittivi della libertà personale
Non può dunque ritenersi casuale che tutti i progetti di legge presentati in questa legislatura decisioni di uno riguardano esclusivamente agli articoli due mila e seicento ventuno e ventidue
Il Progetto che fa eccezione rispetto a questa regola generale che caratterizza tutti i progetti
In realtà si estende all'articolo due mila seicentotrentacinque l'idea di un po'di una riforma organica dei reati societari in realtà non ha sfiorato
I nostri rappresentanti in Parlamento
Come se le norme di cui abbiamo parlato non rivestano alcuna rilevanza e non abbiamo bisogno di alcun intervento
E in sostanza la riforma consiste semplicemente nel prendere i primi due commi dell'articolo due mila seicentoventuno
E poi differenziare la pena a seconda che il fatto non sia commesso ovverossia commesso in società quotate
Questo vale per il
Disegno di legge presentato dai senatori De Cristofaro ed altri
Un senatori Buccarella ed altri senatori senatore Grasso ed altri deputati Ferranti ed altri
In sostanza noi crediamo che sia questa ripetizione con
Minime variazioni
Di
Due articoli
Praticamente eguali dove l'uno riguarda le società in genere l'altro riguarda le società quotate le cornici di pena invece parliamo considerevolmente arrivando fino a sei anni
E poi si prevede una circostanza aggravante che prende diverrebbe un nuovo articolo due mila seicentoventidue bis
Dove si punisce con un aumento di pena fino alla metà in
Il fatto ipotesi per fatto abbia arrecato grave nocumento ai risparmiatori o alla società
Il concetto di grave nocumento viene da taluni esplicitato nel senso vigente dell'articolo due mila seicentoventidue da altri non viene neppure esplicitato per cui non si capisce se sia una duplicazione dell'articolo sessantuno numero quattro pure ci sia
Così una forza di tradizione che prevale
Comunque si può dire che il significato dei testi esaminati non va oltre la riproposizione del previgente articolo due mila seicentoventuno lessicalmente aggiornata
Alla luce della corrispondente norma introdotta nel due mila e due depurata dal dover intenzionato e dall'obbligo che le comunicazioni debbano essere previste dalla legge
E soprattutto depurata dalle soglie percentuali di non punibilità questa opzione sembra auto giustificarsi attraverso un ritorno al passato
Eletto il simbolo a simbolo del ripristino della legalità vera al posto di leggi ad personam
Però noi constatiamo come manchi qualsiasi riflessione di carattere generale
E giusto che io faccia menzione anche di un'altra proposta che si rinviene nella relazione depositata dal gruppo di studio autoriciclaggio istituito dal ministero della giustizia sotto la presidenza del dottor Greco
Si assume come premessa che tra gli ostacoli all'effettiva repressione del riciclaggio ed in prospettiva dell'autoriciclaggio non rubo però l'argomento insomma menzione
E altresì la carenza di un adeguato apparato di sanzioni penali avverso le condotte illecita appropriazione a diverso titolo di beni utilità di
Pertinenza di soggetti giuridici collettivi privati quindi la Commissione propone come base si dice testualmente per una più approfondita riflessione
Una seguente fattispecie intitolata Ponso fraudolento di beni sociali
La fattispecie suona esattamente così chiunque sottrarmi
Ovvero occulta al controllo degli organi sociali o dei revisori legali i beni clienti forniti di personalità giuridica di società e associazioni anche prive di personalità giuridica è punito con la reclusione da uno assegnarmi
Cioè
In sostanza viene punito il fatto di sottrarre ovvero occultare al controllo degli organi sociali
Tanto vale dire che gli articoli seicentoquarantasei seicentoquaranta duemila seicentoventuno due mila seicentoventidue restano in vigore perché sono caratterizzati
Dal fatto di presentare elementi psicologici oppure oggettivi in funzione specializzanti ma al tempo stesso rimane in funzione specializzanti a causa della sottrazione o dell'occultamento al controllo
Degli organi sociali anche la fattispecie che viene così proposto in sostanza noi ci troviamo di fronte ad una fattispecie ultra sanzionatoria
Gli stessi fatti che risultano già oggi puniti ma la mente ma comunque di risultano puniti diverrebbero ulteriormente punibili
Con una fattispecie il cui limite massimo è pari al doppio
Delle fattispecie che prima richiamavo il tutto ovviamente sempre e sono al fine di consentire intercettazioni e misure cautelari
In sostanza una ci possiamo chiedere se davvero parlando del futuro dei reati societari
I ed orizzonti penalistici debbano considerarsi racchiusi tra le esigenze di indagine della magistratura requirente di formalismo interpretativo della magistratura giudicante o se
E possibile andare oltre
Ammettendo per un attimo anche se il Parlamento sembra dimentico insomma di queste opportunità
Che si possa andare oltre e mi avvio così verso la conclusione
Noi potremmo dire che appare auspicabile che l'ordinamento italiano si mantenga più vicino al modello francese della pluralità di incriminazioni piuttosto che al modello spagnolo o tedesco
Caratterizzato da un approccio molto sintetico sul piano delle incriminazioni
Stabilito quindi quale
Possa essere la trama di un futuro ordito normativo si tratterà di verificare per ciascuna fattispecie l'effettivo disvalore del fatto e magari così sopprimere l'articolo due mila seicentoventinove bis
Per stabilire sanzioni adeguate con contestuale rimozione della perseguibilità querela
E anche
Probabilmente delle condizioni di non punibilità legata alla successiva neutralizzazione dei danni direi prudentemente almeno fin quando questa scelta premiale non sarà stata adottata come canone generale da parte del legislatore
è verosimile che in questa ottica
E si possa tornare sulla fattispecie di me infedeltà patrimoniale e si possa tornare sulla fattispecie di infedeltà patrimoniale
In modo da comprendere anche condotte di tipo omissivo in modo da eliminare il danno intenzionale
E anche in modo da aprire la fattispecie alle compimento di operazioni sociali e non solo di atti dispositivi del patrimonio sociale
In ogni caso l'incriminazione delle false comunicazioni sociali andrà restituito alla sua dimensione lesiva solo quella trasparenza rapportata
Qui cito una sentenza della Cassazione importante legata al caso Romiti rapportata a elementi significativi delle effettive condizioni economiche della società
In tutto questo sarebbe altresì auspicabile gli enti l'istituzione di tribunali specializzati in materia economico-finanziaria
E tenti su base distrettuale secondo quanto hanno disposto anche gli ordinamenti giuridici stranieri ai quali facevo riferimento
Un'ultima battuta conclusiva
Avevo lasciato aperto nonostante temo che
Le mie parole abbia abbiano lasciato trasparire la mia posizione personale però avevo lasciato aperto il quesito se l'attuale si
Rimane reati societari si possa in scrivere in una linea di confusione politico legislativa e quindi in una serie di errori di contraddizioni da parte del legislatore oppure
è si possa semplicemente
è individuare una linea di politico criminale razionalmente perseguita
Leggo una citazione testuale tratta da Stiglitz il prezzo della diseguaglianza dice così
Benché di solito pensiamo al governo della legge come a qualcosa che dovrebbe proteggere il debole dal forte e comuni cittadini da quelli privilegiati
Chi è ricco userà il proprio potere politico per plasmare lo stato di diritto affinché gli offra una cornice in cui essere libero di sfruttare gli altri
Userà il proprio potere politico anche per garantire la conservazione delle ingiustizie piuttosto che il perseguimento di un'economia e di una società più egualitaria e giuste
In generale se alcuni gruppi controllano la politica la useranno per definire un sistema economico che li favorisca attraverso leggi e regolamentazioni specifiche al loro settore
Ecco io direi che rispetto a quel quesito che avevo posto ciascuno di noi non come giurista ma come cittadino nella testa del cuore saprà trovare la risposta grazie
Non
Assenza di una linea di politica criminale ma
Presenza dell'analisi Sergio Seminara
Di una linea ben precisa
Norme
Con una precisa intenzionale dolorosa vocazione suicida
Le quali
Sembra prospettarsi soltanto
Fatto seguire sostituzione fa norme che ritornino al passato
Limitante ridimensionando al più
I guasti prodotti
Dalla rifornita del recente riforma del diritto penale societaria
Quattro
Stranamente inquietante quella
Finito da Sergio
Che mostra
Esigenza in questa materia
Forse non diverso
Rispetto a quella che si manifesta altrove
Di un colloquio tra
Chi fa le leggi e chi riflette studia sulle norme vigenti sulla prassi ed è in grado quindi sarebbe in grado di fornire indicazioni
In vista di
Una
Svolta in senso nazionale
Della precisazione
Negare societaria
Questo punto
Darei la parola
A Paola Severino
Che
Tratterà il tema della sicurezza dei mercati finanziari
Interessi tutelati e strumenti di tutti di tutte
Prego
Si dovrebbe funzionare alcuni vorrei innanzitutto ringraziare il direttivo dell'Associazione sul Presidente professor Palazzo per avermi evoluta come relatrice in questa importante iniziativa
E e sono davvero lieta di poter prendere parte ad un dibattito così stimolante stimolato
Dalle relazioni in questa mattina e di oggi pomeriggio e prima che me li dimentichino che poi si colloca
Ai margini della mia tema volevo dire Sergio che
Sono entusiasticamente d'accordo con l'idea
Che il diritto penale dell'economia debba essere giudicato o sarebbe meglio giudicato
Da tribunali specializzati in diritto penale dell'economia in fondo il tribunale per l'impresa è materia civile due rappresentare la prima tappa di un'evoluzione
Che vedeva nel giudice specializzato
Uno dei capisaldi di quelle forme di diritto penale che richiedono particolari cognizioni su temi diversi da quelli della tradizione penalistica
E che quindi richiedono particolari approfondimenti a contorno se non
Al centro della dibattito e della analisi
E la giurisprudenza deve fare di fenomeni sempre più complessi e sempre più un po'rilevanti nel mondo dell'economia
Ma dicevo ancora un grazie per avermi consentito di ritornare a materia e che sono sempre stati oggetto dei miei studi
A quegli studi tanto rimpianto nel periodo in cui
Sono stata lontana dalla comunità scientifica che adesso mi fa piacere riprendere in questa occasione con voi il tema
Che mi è stato affidato tocca
Alcuni snodi centrali dell'intervento penale nel settore economico quello del bene giuridico
E che del resto si tratti di aspetti assolutamente centrali su cui si gioca il futuro del diritto penale dell'economia mi sembra dimostrato dal fatto che almeno nelle linee portanti molti dei problemi di cui discutiamo oggi
Erano già delineati in uno di quei divide uno dei due esemplari contributi di un maestro come Cesare Pedrazzini che negli anni settanta ed ottanta si confrontava con i controversi rapporti tra interessi economici e legislazione penale
Due punti emergenti da quell'analisi paiono tuttavia oggi da inquadrare sotto una nuova luce pur rimanendo i punti di riferimento ancora attuali
Il primo e la mutata percezione sociale di questa tipologia di illeciti da un certo punto di vista almeno il diritto penale non si deve più preoccupare di assolvere ad una funzione promozionale
Di essere cioè il volano di valori ancora non sedimentati nella coscienza sociale da implementare dunque attraverso lo stigma della sanzione penale
Gli scandali finanziari degli anni Novanta hanno infatti alimentato una crescente domande tutte di tutela anche penale rispetto a fenomeni distorsivi del mercato finanziario
La bandiera della tutela del risparmio è stata così sventolata a più riprese nell'agone politico al punto che ha costituito l'etichetta di noti interventi riformatori
Certo andrebbe attentamente analizzato il processo in questione verificato in che misura rifletta un bisogno realmente avvertito piuttosto alimentato dei mezzi di comunicazione dallo stesso dibattito politico
E altrettanto sicuro però
Che lei locare il risparmio e la sua tutela almeno nell'immaginario collettivo chiama in causa interessi che toccano più direttamente la sensibilità sociale
Questo rappresenta il portato di scandali che non si sono limitati ad interessare gli azionisti ma che hanno toccato come dimostrato poi dal numero delle parti civili costituite sine relativi procedimenti penali
La platea dei risparmiatori
E questo forse
Non dico che giustifichi ma motivi quella pendolarismo del legislatore
Di cui ci parlava tanto bene questa mattina
Alberto Alessandri che il poi Sistema Po è stato ripreso da tanti un pendolarismo che batterà situazioni di sostanziale impunità e situazioni di eccesso di tutela
Archetipico di un diritto penale ha sporto
Cioè di un rito penale che interviene per esigenze concrete e specifiche del momento e che dunque accentua gli aspetti sanzionatori quando questo sembra richiesta dai esigenze
Legate a situazioni specifiche e non già
Alla tutela di valori
Fortemente avvertiti
Come
Richiedenti una sanzione penale estremamente seria
Vicende diciamo che hanno tra l'altro richiamato in causa anche leve sanzionatori classiche del diritto penale di impresa come quelle
Legati ai reati di bancarotta anche qui i tempi hanno imposto un aggiornamento delle prese di posizione tradizionali ce l'ho detto stamattina Filippo Sgubbi e abbiamo sentito degli spunti di grande interesse anche da Nello Rossi stamattina
Penso ancora Pedrazzi che vedeva rispetto alla grande impresa il diritto penale fallimentare con un'arma spuntata considerato il fatto che essa proprio per le sue dimensioni appariva praticamente sottratta alla dichiarazione di fallimento
Con ciò determinando sia l'immunità di fatta oggi
Constatiamo e non per motivi da normativi ma per motivi economici ad un'escalation piuttosto più purtroppo tragica delle dimensioni dell'impresa e che invece arrivano al fatti meno al fallimento ma soprattutto assistiamo ad una divaricazione ancora una volta tra nuovi istituti che cercano di portare il più avanti possibile le frontiere del diritto fallimentare
La posizione di cui ci si parlava stamattina di sentinella avanzata del pubblico ministero da una parte è un diritto penale è rimasto tutto legato ai vecchi strumenti tradizionali
Dei reati di bancarotta rimasti sostanzialmente intatti
Perché appariva più facile riformare la parte fallimentare che la parte del diritto penale fallimentare
Direi che le uniche sponde sulle quali si è riuscito a far qualcosa
è stato proprio su quel tema pur richiamato stamattina del cosiddetto privilegio dei tecnici che deve andare a compensare necessariamente
Però la maggiore
Allora e espansione delle possibilità dei piani concordati e che quindi richiama una più forte responsabilità dei professionisti che sono chiamati in causa ma direi che questo è l'unico
O elemento di novità in una normativa che dimostra
Di essere
Logora rispetto ad un diritto fallimentare a monte che estremamente avanzato
Dicevo che l'effetto è stato quello come è noto a tutti di un'ulteriore divaricazione
E a tutela penale societaria espressione di mitezza sanzionatorie cautela legislativa non a caso abbiamo usato tutti questa espressione
E
Sottolineato questa divaricazione eppure nessuno di noi si era sentito con l'altro per arrivare
A questa comune conclusione e diritto penale dei mercati finanziari ritengo al confronto con il mio tema
Binario di protezione di interessi oggi assistiti da una risposta sanzionatorie spesso draconiana ecco il secondo
Elemento del confronto e la considerazione vale anche con riguardo alla responsabilità degli enti
Perché se è vero che in analogia con quanto previsto per i reati societari periti leciti amministrativo che abbiano come presupposto reati di abuso di mercato e prevista la sola sanzione pecuniaria
L'articolo venticinque sexies prevede altresì che essa sia decuplicata nel caso in cui l'ente abbia ricavato un profitto di rilevante entità e ciò lo si prevede proprio con riferimento
A quei reati
Finanziario
La felice immagine di un diritto penale economico a due velocità evocata da un altro maestro Giorgio Marinucci in uno scritto degli anni ottanta
A proposito della divaricazione che si andava profilando tra l'originario il Nucleo di tutela penale societaria
Fondato sulle previsioni del Codice di commercio e del codice del mille novecentotrenta e quello caratterizzato da un sistema di figure criminose offensive della Pubblica amministrazione
Ma di quel settore allargato delle pubbliche istituzioni del controllo e del governo dell'economia ho citato pressoché testualmente Marinucci
Bene oggi con una chiara riproposizione se guardiamo i rapporti tra lo Statuto penale societario quello del mercato finanziario
Tornerò su questo aspetto in conclusione ma mi pare che quella del riequilibrio sanzionatorio sia questione non più rinviabile
Secondo aspetto che mi pare registri dei cambiamenti attiene più direttamente al tema degli interessi tutelati e cioè quello centrale della mia relazione vede
Dall'ambito prospettico del diritto penale economico in senso lato se così si può dire una avvicinamento con il diritto penale classico
è noto infatti e mi scuserete se procedo qui solo per flash come il problema della legittimazione di un intervento penale almeno in taluni settori dell'economia abbia rappresentato un momento di tensione della tecnica del bene giuridico
Il problema della protezione di beni sopra individuali beni collettivi interessi diffusi il controverso e dibattuto il tema del passaggio dalla tutela dei beni alla tutela di funzioni sono i più evidenti punti di emersione della questione
La premessa mi sembra tuttavia fosse quella che il diritto penale tradizionale offriva tutto sommato un paradigma ancorato a beni concettualmente afferrabili legati a bisogni ed esigenze più direttamente riferibili alla persona
La certezza del cast affrettata
Che entrava in crisi al banco di prova del diritto penale economico oggi mi sembra però che le cose non stiano più così
Non però come ci si sarebbe auguranti perché le presunte certezze del diritto penale classico si siano comunicate per un processo di osmosi al diritto penale dei mercati finanziari
Quanto piuttosto perché tali certezze scritti alloggia nel loro ambito di elezione
Parlare oggi di interessi tutelati e opera estremamente difficile a fronte di una crisi che coinvolge la capacità di prestazione in sé del concetto di bene giuridico
Non mi sembra però esercizio inutile anzi io rimango convinta
Che la bontà di ogni analisi rimanga legata l'essenza del bene giuridico e che tutto ciò che ruota intorno ad esso quindi la misura della sanzione debbano nascere
Dalla constatazione del tipo di interesse giuridico tutelato
E la profondità della sua adesione e non da elementi accessori e conseguenti come quelli per esempio della possibilità di imprese intercettazioni che non devono essere la premessa della scelta della sanzione
Va devono essere la conseguenza di una scelta di una sanzione che a sua volta è la conseguenza della selezione di un bene giuridico ricco
Di fondamento e di spessore
Quanto appena detto mi pare conduca naturalmente alla traccia del mio intervento
Sicurezza dei mercati finanziari interessi tutelati strumenti di tutela analisi dunque degli interessi in gioco e valutazioni delle opzioni di tutela nonché direi delle tecniche di tutela da prestare
La traccia mi sembra si presti ad una duplice lettura
Sicurezza dei mercati finanziari come ratio scopo di tutela delle disposizioni incriminatrici in materia
Individuazione poi dei veri beni giuridici in questione
Oppure
Sicurezza dei mercati come vero bene vero bene protetto e ricerca a partire da esso dei beni strumentali alla sua tutela
Ho voluto iniziare dalla prospettazione di questa duplice lettura permettere chiaramente in evidenza come ci muoviamo su un crinale scivoloso attese le difficoltà di separare scopo della norma e beni giuridici protetti
In linea di principio sceglierei tuttavia l'alternativa nella prima direzione la sicurezza dei mercati può tutt'al più rappresentare l'obiettivo della tutela ma non può assurgere va bene protetto
Non ho mai nutrito particolare simpatia in generale per l'evocazione del concetto di sicurezza ma nel campo penale in particolare non mi sembra che tale concetto possa proficuamente indirizzare l'intervento del legislatore
Mi sembra piuttosto un concetto in grado di attivare pericolosamente bisogna motivi di punizione oltre apprestarsi naturalmente a ricomprendere al suo interno a dare asilo agli interessi di più diversa natura
Contando sulla sicurezza dei mercati daremo dunque risposta i più diverse istanze di tutela ma mi sembra daremmo altre esibita
Esemplare l'esperienza di altri settori come per esempio Losine pubblica all'ennesimo ripostiglio concettuale se vogliamo citare un'espressione tra virgolette
Neppure il mercato insegni pare possa costituire un bene giuridico sono a mio avviso tuttora convincenti le osservazioni svolte ormai alcuni anni addietro da Tulli portfolio padovani volte a rimarcare come il mercato
Sia piuttosto il tipico luogo giuridico che non potrebbe esistere senza una previa del Regolamento azione che definisca e disciplini il suo oggetto e la sua struttura
E dunque
Anche qui risultano a mio avviso decisivi rilievi di Padovani non potrà essere deputato un bene giuridico reale il corretto funzionamento del mercato
L'alternativa tornerebbe ad essere quella di tutelare le prescrizioni che regolano l'accesso all'operare nel mercato oppure di far riferimento alla protezione di un assetto ideale del mercato
Io ho citato ancora pressoché testualmente padovani
Per intendere il coacervo di interessi sottesi ad un intervento penale nel settore del mercato finanziario mi pare che una che delle due appena menzionate sia la prima
La strada più produttiva
E cioè quella
Del tutelare le prescrizioni che regolano l'accesso all'operare nel mercato ancora una volta
Soccorrono le parole di Pedrazzi che in uno dei saggi cui prima ho fatto riferimento evidenziava come virgolette sono le regole del gioco che la norma penale è chiamata a codificare
E presidiare nei loro momenti salienti a tutela in primo luogo degli interessi sia individuali che collettivi dei terzi che è un esercizio spregiudicato dell'iniziativa economica potrebbe compromettere
Ma anche a salvaguardia dei concorrenti più scrupolosi e più in generale a garanzia di un corretto funzionamento del sistema
La modernità di queste parole quando loro le ho riletto e mi ha veramente sconcertata e
Emozionata perché
Sembra parole dette per la situazione attuale e per l'individuazione e di lì oggetti giuridici di tutela veramente vivi nella nostra mente dispetto ai casi che ci si sono presentati davanti
E a Pedrazzi fare con lo stesso padovani che sottolinea come la disciplina per il penale del mercato finanziario e dunque essenzialmente e necessariamente costituita dalla sanzione delle regole del gioco Ardea testo
Anche nelle altre ricostruzioni dottrinali ogni qual volta si fa richiamo al generico corretto funzionamento del mercato si finisce poi in definitiva
Per ripiegare sul concetto di inosservanza delle regole che lo governano per delineare gli interessi pubblicistici in gioco
Oppure si procede ad una coloritura dell'interesse in questione che dal mero corretto funzionamento del mercato
Si indirizza verso sponde più definite per esempio come dice seminare la liquidità del mercato l'efficienza la stabilità dello stesso cioè
Vi è comunque una ricerca di concretizzazione di questo bene anche quando si parla d'Asti parte da sponde più lontani rispetto a quelle del
Rispetto delle regole del gioco
Se dunque il filo conduttore della tutela penale in campo finanziario e quello della sanzione dell'inosservanza delle regole il concreto atteggiarsi degli interessi sottostanti a tale regole muta a seconda delle della tipologia di regole di età
Un conto sono le regole poste a presidio dell'accesso al mercato un conto quelle dettate a protezione del momento dinamico di investimento del risparmio
Perché reale per cercare adesso di dare ulteriore concretezza al discorso volgere l'attenzione a questo secondo momento quello dinamico che quello che più fortemente ci interessa per le fattispecie di aggiotaggio dedicando qualche considerazione
Io stessa al settore specifico degli abusi di mercato
La scelta mi pare del resto suggerita dalla circostanza che le fattispecie di abuso hanno tradizionalmente costituito oggetto di ampio dibattito proprio è un punto d'identificazione dei beni tutelati
Che oggi esse rappresentano più che mai un avamposto della tutela in materia di criminalità economica atteso anche la Petralia e di altri presidi penali
Come quello delle false comunicazioni sociali nei termini in cucina molto bene illustrato Sergio seminare
E che tali figure di reato sono esemplare tipico di un ormai inarrestabile processo di europeizzazione del diritto penale economico
Quali dunque i beni protetti dagli abusi di mercato
Ma se noi partiamo dai considerando della direttiva comunitaria da cui poi ha preso le mosse da discipline interno attualmente vigente il dato che si trae anzitutto quello di una ricostruzione comune
Per l'oggettività giuridica protetta da abuso di informazioni privilegiate e manipolazione del mercato per entrambe
Vi sono le stesse considerazioni
Il secondo considerando traccia prima il quadro degli interessi di riferimento un mi mercato finanziario integrato ed efficiente non può esistere senza che se ne tuteli l'integrità
Il regolare funzionamento dei mercati mobiliari e la fiducia del pubblico nei mercati costituiscono fattori essenziali di crescita e benessere economico leggo ancora considerando
Allo stesso modo nel dodicesimo considerando dopo l'affermazione dell'intensità di Obiettivo tra la disciplina in tema di abuso di informazioni privilegiate di manipolazione del mercato si esplicita che esso consiste
Nell'assicurare l'integrità dei mercati finanziari e comunitari e accrescere la fiducia degli investitori mercati stessi
In sintesi i due poli di tutela sono rappresentati dall'integrità del mai mercato e dalla fiducia dei risparmiatori va bene vedere i due estremi tra di loro in stretta interazione
Sono due modi di vedere lo stesso fenomeno dall'interno e dall'esterno la fiducia si crea quando le regole sono rispettate
E le regole sono gli spazi sono le regole sono rispettate crea ciò crea fiducia e favorisce la stabilità ed efficienza dei mercati
Come si vede astraendo dalla tutela delle regole del gioco rimane qui in definitiva quale bene in rilievo la fiducia dei risparmiatori
Questa proiezione esterna per il bene giuridico
Profili inerenti alla stabilizzazione della fiducia dei risparmiatori mi paiono emergere anche da più o meno recenti tentativi
Di concretizzazione del bene giuridico protetto in questo caso con riguardo specifico all'abuso di informazioni privilegiate
Quando difatti studi fatti difatti si identifica il reale fondamento dell'incriminazione degli insider trading nel pericolo che esso rappresenta per la liquidità del mercato cito ancora Seminara
Si argomenta che la consapevolezza da parte degli investitori della persistente attività in Borsa
I soggetti in possesso di notizie riservate in grado innescare meccanismi disincentivanti nei confronti sia degli operatori professionali che considererebbero il nostro mercato privo di sufficienti garanzie
Sia di quella vasta categoria risparmiatori che ricerca un investimento sicuro e al riparo da rischi
Ora il rischio immediato che mi pare di reggere in controluce è sempre quello che ad essere incisa sia la fiducia che i risparmiatori ripongono nel regolare funzionamento del mercato
Così pure vedere il presupposto dell'interesse istituzionale alla tutela del mercato nell'interesse personale di tipo patrimoniale di cui sono titolari le molteplici controparti minacciate dall'insider
I pareri mandi ad un interesse che in via del tutto potenziale di sfondo è in grado di venire in rilievo mentre nell'immediato a rilevare sarà ancora una volta la menomata fiducia dei risparmiatori
Che anche in vista dei pericoli per i propri interessi di natura patrimoniale orienteranno diversamente i propri destini
Allo stesso modo il richiamo a un interesse diffuso dei risparmiatori all'efficienza economica delle proprie scelte di risparmio non vi pare agevolmente separabile da profili inerenti la fiducia dei risparmiatori nel funzionamento del mercato
Sarà sempre
La diminuita fiducia dei risparmiatori in conseguenza della violazione della regola di comportamento realizzata si nel caso di specie
A determinare il sorgere del pericolo e le proprie scelte di risparmio finiscano colleghi non rispondere a principi
Di economicità
D'altra parte
Sì si volge lo sguardo alle letture giurisprudenziali delle fattispecie in questione mi pare che affronta affiorino proprio i profili di tutela che io
In precedenza richiamato
Solo per accenni
La giurisprudenza afferma che
Laddove si fa riferimento quale oggetto di tutela della manipolazione del mercato
Non solo al bene super individuale del corretto e trasparente funzionamento dei mercati finanziari ma anche
Agli interessi di coloro che sul mercato operano
Confidando appunto nella sua correttezza e trasparenza si introduca di nuovo questo concetto di fiducia nel mercato
O ancora nelle decisioni che descrivono il bene protetto dall'aggiotaggio nella rilevanza pubblicistica del mercato finanziario
Inteso come spazio ideale nel quale gli scambi di flussi di denaro devono svolgersi in una situazione di parità di condizioni per tutti i soggetti che vi devono operare garantite da un sistema di regole
Che tuteli il massimo grado non solo l'uniformità delle procedure imposte da Autority ma soprattutto
La trasparenza delle informazioni disponibili perché le scelte degli investitori siano correttamente indizio
Se questo è il panorama degli interessi protetti qual è la risposta interni tela da parte dello stiramento dico subito che credo non si possa pensare alla rinuncia un presidio anche penale in questo settore di disciplina
Già solo quanto dicevo prima circa la necessità di tener conto di crescenti istanze di struttura di tutela
Ma anche un'analisi delle tendenze in atto in Europa che mi pare vadano penso ancora agli abusi di mercato nella direzione di una crescente penalizzazione depongono nel senso del mantenimento del ricorso allarma della pena
Certo
La tipologia di interessi in questione il loro carattere immateriale la loro con l'attività impongono un recupero di offensività sul terreno della costruzione delle relative fattispecie
Dell'individuazione di modalità di condotta espressive di un disvalore riconoscibile
Questa è la vera esigenza che si avverte e che non è soddisfatta
Dall'attuale descrizione delle fattispecie delle quali stiamo parlando
In questa prospettiva come credo sarà emerso dalle mie precedenti considerazioni e non solo dalle mie devo dire la strada obbligata e quella dell'edificazione di un sistema più armonioso di tutela
Che faccia riacquistare al diritto penale il suo ruolo di strumento di intervento rispetto alle visioni più gravi che siano però identificate dal legislatore secondo modalità conformi al bagaglio dei principi propriamente penalistici
Esemplare mi sembra sempre il settore degli abusi di mercato e tre mi sembrano gli aspetti su cui si dovrebbe intervenire
La costruzione del tipo criminoso su condotte sufficientemente determinate ed afferrabili non mi pare che in questi ambiti ci si possa allontanare dallo schema del reato
Condotta ogni qual volta si è pensato a configurare reati di danno penso alle note vicende del nocumento al risparmio si è solo fatto come acutamente rilevato esercizio di diritto penale simbolico
Da questo punto di vista mi pare però che ci si debba definitivamente lasciare alle spalle
L'idea di ricorrere al dolo specifico come criterio di selezione del pienamente rilevante
Continuando a percorrere la strada del reato di pericolo concreto rimangono incerto i margini di elasticità derivanti dal ricorso all'identificazione del pericolo ad espressioni che scontano un certo margine di indeterminatezza
Come quello relativo al parametro della sensibile alterazione
Un parametro che però esistenti in termini di idoneità e quindi di concretezza e che non può essere ignorato come spesso si è fatto nell'applicazione delle norme in materia di aggiotaggio
Questa espressione
I idoneità sensibile alterazione
Devono essere considerati delle guide sicure per la delimitazione applicativa della fattispecie non qualcosa di ultroneo rispetto al quale si dice beh ma
Se poi
Alterazione c'è stata l'idoneità e provate sa
Interverrei per contro in modo più incisivo sul piano della condotta tipica tagliando se mi consentite l'espressione le vie di fuga che hanno consentito un ampliamento in chiave interpretativa del tipo
Che per le ragioni sopra esposte riterrei il fenomeno da contrastare
L'imputato e qui il lemma altri artifici che costituiranno pure la valvola di adeguamento del tipo criminoso alla mutevole varietà delle condotte manipola CIPE ma che finisce insieme all'alterazione della clausola
Dire la sensibile alterazione con il DAP rilievo penale condotti situate spesso su un confine labile tra lecito e di illecito oltre a rimandare per l'integrazione del precetto a fonti esterne
Quali gli atti regolamentari della Consob e del Cometti ovvio l'appeal si è più difficile con il torso si tratta di un sistema di rinvio
E se non correttamente delimitato dalla clausola della sensibile alterazione
E dalle vie di fuga interpretative finisce per rendere il concetto di questo illecito e sette estremamente labile e sfuggente anche sotto il profilo della lesività che esso deve invece prossimo possedere
La parte più facile e più suggestiva del mio intervento anche quella finale la proporzione del trattamento sanzionatorio che credo troverà tutti d'accordo
E questa come unanimemente riconosciuto la nota dolente delle fattispecie di abuso di mercato
L'attuale assetto sanzionatorio e del resto potremmo dire il frutto avvelenato
Di una norma qual è l'articolo trentanove della cosiddette legge sulla tutela del risparmio che nello stabilire il generalizzato raddoppio delle pene previste per le disposizioni contenute in una serie di corpi normativi
Rappresenta quanto di più distante possa immaginarsi rispetto ad una buona tecnica legislativa penale rispetto USA della entità dei beni giuridici meritevoli di tutela
In questo caso peraltro siamo in presenza di un quadro edittale più oltre le irragionevolezza del picco sanzionatorio di ben dodici anni
Con ingiusta alta qualificazione di abuso di informazioni privilegiate manipolazione del mercato sconta altresì il vizio come messo in risalto da numerosi conti commentatori di una forbice sanzionatoria due dodici anni
Talmente ampia da apparire assurta ed a giustificare
Questa questa
Estrema
Ampiezza della forbice come
Un valore quasi simbolico per cui
Si parla di una pena massima di dodici anni ma già si sa partendo da una pena di due che comunque
Al massimo non si arriverà mai
E tutto ciò senza neppure toccare il versante della pena pecuniaria
Degli importi delle sanzioni amministrative del doppio binario di responsabilità degli enti eccetera ho letto in un recente contributo che faceva il punto del processo di europeizzazione in materia
Come il trend sia nel senso del massiccio ricorso alla pena sono rimasta però altrettanto colpita dal fatto che dei diversi Paesi appartenenti all'Unione Europea mi pare la sola Lituania si attestasse su una pena più elevata
E la tipologia di illeciti qui presi in considerazione rispetto a quella prevista nel nostro ordinamento
Mentre dall'altra parte vi è tutta una serie di Paesi tanti tantissimi nello rossicci parlava dell'Austria ma ce ne sono veramente tanti
Che si limitano ad illeciti e sanzioni non Penati
E questo è un fenomeno su quale noi dobbiamo riflettere prima di autodichiarazione sempre inadempienti rispetto alle prescrizioni europee
Ci sono paesi che molto più di lui sono inadempienti
Otto lo dico anche a proposito del decreto legislativo due tre uno del due mila uno nel quale l'Italia la registrazione più severa di
Tutti gli ha
Altri paesi europei diciamocelo almeno tra di noi queste cose le conosciamo questo serve il tema dell'attuale del futuro quello della comparazione di legislazioni
In ambito europeo
Perché la concorrenza leale si fa non solo all'interno del Paese ma anche tra Paesi europei
E dunque
A bere un livello sanzionatorio equilibrato o una tipologia sanzionatori equilibrata tra i vari Paesi è un'esigenza che noi dobbiamo avvertire a livello europeo
Infine
Testo veramente terminando il rapporto tra illecito amministrativo e penale
E questo l'altro vero punctum dolens della normativa italiana
Non è quindi scuso nell'opportunità di proseguire nella previsione di un doppio livello di tutela ma quello che mi pare dovrebbe perseguisse appunto un diverso binario di protezione e non rotaie per lunghi tratti del tutto coincidenti
La traduzione italiana delle indicazioni sul punto ad ampio spettro della direttiva in tema di abusi di mercato non ha certo brillato
Per semplicità e linearità tecnica ha sicuramente dato consistente alimento per interessanti sagge lavori scientifici
Ma dato vita ad un sistema che si discosta beccarli tradizionali del rapporto tra illecito penale amministrativo di cui alla legge sei otto nove del mille novecentottantuno
E chi come efficacemente sottolineato rovescia i termini dell'equazione sanzionatoria
Aggiungendo specularmente alla sanzione amministrativa quella criminale sulle vestigia di una concezione rozzamente sanzionatoria del diritto penale più citato quali erano
Noi abbiamo ben tre i livelli di sanzione amministrativa che in questa materia si aggiungono alla sezione penale gettati lì a manciate senza alcun ordine e senza alcuna graduatoria ed è proprio in questo momento
Come noto avviata a livello comunitario la discussione per le nuove linee di riforma della disciplina credo che si tratti di un'occasione che non ci si dovrebbe lasciare sfuggite
E mi piacerebbe che nel semestre europeo di Presidenza si ponessero questi temi
Che sono sorte essenzialmente i temi della omogeneità di ribelli sanzionatori della omogeneità di interventi quantomeno tra Paesi europei perché se in un sistema
Si creano delle maglie larghe da una parte e delle maglie strette dall'altra il sistema sarà assolutamente squilibrato
Ho lungamente discusso questo tema in Europa a proposito delle misure di prevenzione
Quando di fronte alla grande proclamazione della necessità di fare una lotta efficace
Alla criminalità organizzata quando si arrivava al dunque della sanzione l'Italia e l'Irlanda erano gli unici Paesi che indicavano le misure di prevenzione antimafia
Come un sistema efficacissimo sperimentato da lui assolutamente costituzionale e che ci aveva convinto consentito aveva consentito alla giurisprudenza
Di portare avanti una lotta alla criminalità organizzata veramente efficace seguendo gli insegnamenti di Giovanni Falcone che diceva seguite il flusso del denaro e troverete il bandolo della matassa
Ho trovato una ostilità rispetto a questi concetti
Difficile da vincere
Nonostante
Che i nostri esempi vengano sempre richiamati come esempi da seguire
E allora
Io direi che qualche volta dovremmo farci anche noi promotori
Di un'Italia che a porta dal punto di vista delle tipologie di illecito e di sanzione
Degli esempi che sono da seguire
Anche perché poi alla fine
I conti si faranno e chi non si sarà munito di mezzi di prevenzione adeguati vedrà radicarsi nel proprio Paese quella criminalità organizzata che altri livelli che altri Paesi
Hanno cacciato
Ma noi vorremmo che la Rete fosse fitta per tutti e
E sia omogenea ben studiata dalla
Non dovuta vinti
Venti sfottere come dicevo prima a proposito dell'aggiotaggio e quindi assolutamente coerente con i beni meritevoli di tutela
E questo credo che sia il tema del presente e il tema del futuro in Italia ed in Europa grazie
Grazie
Bono Severina per questa
Splendida relazione
Che
Applicato
Al tema
Da lei conosciuto in tutte le sue chiede
Della tutela penale dei mercati finanziari masserie di concetti degli schemi di analisi particolarmente cari alla penalista intanto studioso di diritto penale generale
Ha valorizzato al massimo con un'indagine estremamente acuta
Il
Vede giuridico individuandolo bene giuridico che merita tutto il tempo chiedetevi ottenere tutela in questa sfera individuandolo nella fiducia dei risparmiatori
Ha dato indicazioni precise e puntuali illuminanti circa
Le tecniche di individuazione della condotta tipica
Sì alla reato di mera condotta no al reato
Di evento sia al reato di pericolo concreto in modo specifico come strumento di selezione del penalmente rilevante no agli altri artifizi
La costruzione in definitiva di una
Figura di reato pienamente rispondente all'esigenza di una politica criminale nazionale e alle esigenze in primis dell'UNICRI venne nulla penna
Si legge
Trattamento sanzionatorio tra
Gli aspetti numerosi
Che non soddisfano anche
Dovranno essere ripensati
Una cornice edittale irragionevolmente dilatata lo dico adesso invece dettate che ancora una volta significano rinuncia da parte del legislatore ad esprimere una valutazione sul disvalore
Di una figura di reato perché se si dice al giudice
Poi punire tra influente undici anni equivale a dire di fai tu
Il che evidentemente fa a pugni condizionamento di Beccaria fa a pugni con la Costituzione fa a pugni
Con l'esigenza di una
Razionale a ripartizione
Dei ruoli tra le istituzioni nell'ambito
Dello stato di diritto
Grazie a Paola Severino per questa
Bella relazione
Facciamo adesso un altro breve pausa caffè
E
Passeremo poi
Chiudere
Presso
Se invece l'indagine
Invito anche più indisciplinati a prendere posto
Adesso sto posso farvi
Professor viga no
Professor
Un esempio di indisciplina
No invece
L'ultimo nodo problematico del diritto penale economico
Secondo
Schema sapiente
Elaborato
Qui in vista di questo convegno
Riguarda riciclaggio e autoriciclaggio
Un tema effettivamente molto discusso
Che
Troverà
Una trattazione
Esperta
Da parte
Dell'amico Renato Bricchetti
Presidente del
Tribunale di lecco e per la della mia città
In trasferta
A Palermo
Do senz'altro la parola
Al dottor Bricchetti che ringrazio per aver accettato il nostro
Grazie
Come già dicevo prima
Professor pazzo sono
Onorato di
Per questo invito
Per avere potuto ascoltare interventi
Di così alto livello
Devo solo curare in questa mezz'oretta di non distruggere il livello del convegno insomma
Farò farò il possibile farò il possibile
Riciclaggio
Auto riciclaggio
Con una
Delle certezze
Che scaturiscono dalla vettura
Degli articoli seicentoquarantotto bis e seicentoquarantotto ter
Quindi registrati giurerei impiego
In attività economiche finanziarie e direi che è proprio
L'impunità
Per questi reati di chi
Abbia commesso
Ho concorso a commettere il delitto presupposto
Questo signore
Preservato dalla incriminazione
Per questi delitti dalla clausola che ben conosciamo
Fuori dei casi di concorso del reato
Fuori dei casi di concorso nel delitto doloso presupposto per essere
Più precisi
Quindi queste norme ci dicono che il riciclaggio si consuma
A posteriori
Rispetto al delitto presupposto
Che si innesta quindi su una base delittuosa consolidata
Che il suo schema normativo e costruito sull'alterità soggettiva
E di riflesso
Che l'autoriciclaggio non è affatto integrante reale
Sono andato a leggermi la giurisprudenza alle sentenze della Corte di Cassazione degli ultimi trent'anni non ho fatto un grande fatica perché non sono molte
E in effetti negli anni immediatamente successivi nel primo anno successivo alla riforma del novantatré con la legge trecentoventisei ci sono affermazioni
Categoriche in questo senso nel senso ripeto della impunità dell'autoriciclaggio
Una di queste poche sentenze lo scritta anch'io quindi quando ho scritto questa sentenza ho studiato un po'la materia
E ricordo
Occupa trattando proprio quando discutemmo della clausola
Di salvaguardia di riserva chiamiamola come si vuole
Che non mi persuade aveva e né meno ora mi persuade
Chi ritiene anche la Corte di Cassazione in un paio di decisioni
Che questa clausola esterni un rapporto di sussidiarietà tra reale
Un rapporto che si configura
In presenza di norme incriminatrici che convergono su un medesimo fatto
E sanzionano gradi diversi di offesa ad uno stesso bene giuridico quindi un rapporto che non può sussistere tra riciclaggio
E delitto presupposto
Né mi convinceva e neppure mi convince ora
Sì disertando appunto del fondamento giuridico della non punibilità si richiama al principio del ne bis in idem sostanziale
Linfa del criterio dell'assorbimento
Alla stregua del quale perseguire per riciclaggio l'autore del delitto presupposto vorrebbe dire attività gli due volte
Un accadimento unitariamente valutato dal punto di vista normativo quindi sanzionare due volte un medesimo fatto da qui il richiamo al post partum non punibile che la stessa Cassazione riprende
In alcune decisioni
Quando proprio recentemente come voi sapete le Sezioni Unite hanno più volte avuto modo di occuparsi
Del tema generale del concorso apparente di norme incriminatrici e hanno chiarito che le norme del cui il rapporto naturalmente le Sezioni Unite guardano con
Poca simpatia il criterio dell'assorbimento antico nessuna simpatia
Le norme del cui rapporto che assorbimento si discute dice ad esempio la sentenza ventotto ottobre due mila dieci delle Sezioni Unite Giordano quella che riguardava la truffa e le frodi
Fiscali dice che i reati devono perseguire scopi per loro natura
Omogenei perché possa parlarsi di assorbimento senza beninteso che questa omogeneità si traduca ed identità del bene giuridico
Lo scopo della norma che prevede il reato meno grave assorbito
Da quello concernente il reato più grave che esaurirebbe l'intero disvalore del fatto
Da qui insomma quello che si diceva prima l'inammissibilità di una
Duplice tutela
In ossequio anche al principio di proporzione tra fatto e pena
Assorbimento consunzione che dovrebbe essere negata quando il reato da assorbire prevede una pena più grave
E a me pare che queste poche considerazioni possano tranquillamente portarci ad escludere che il perito presupposto ottetto assorbire il riciclaggio
Non solo c'è quell'eterogeneità di beni giuridici che rende in plausibile l'idea che la punizione del delitto presupposto possa consumare il disvalore del riciclaggio
Ma
Il delitto presupposto penso ad esempio che sono al peculato alle corruzioni alle appropriazioni indebite al furto alla truffa le frodi fiscali alla stessa bancarotta fraudolenta di solito è meno gravemente punito rispetto al riciclaggio quindi manca però alla base per
L'assorbimento quindi non resta a mio avviso che prendere atto che questo privilegio concesso all'autore del delitto presupposto questa rinuncia a punire a punire allora punire l'autoriciclaggio e una scelta di politica legislativa è una valutazione di opportunità punto e basta che forse sul piano
Della dogmatica può essere collocata tra le cause soggettive
Di esclusione della punibilità cioè o comunque strumenti che lasciano intatto il disvalore penale del fatto
E dicevo valutazione di opportunità e che qualche ragione di opportunità possa probabilmente esserci a mio avviso lo dimostra la stessa Suprema Corte
Quando ci ricorda in numerose decisioni
A mio avviso dei colorando il fatto tipico pur di riuscire a punire almeno il terzo accipiens
Che integra riciclaggio anche la semplice condotta di chi deposita in banca denaro di provenienza illecita
Dice proprio atteso che stante la natura fungibile del bene in tal modo lo stesso viene sostituito essendo l'istituto di credito obbligato a restituire al deposita
è la stessa somma
O quando dice che integra riciclaggio la condotta di chi monetizzava un assegno di provenienza delittuosa
Ora voi capite che pensando ad esempio all'autore
Di un delitto presupposto come una truffa che avendo versato in banca il denaro provento dalla stessa della stesso monetizzarlo l'assegno provento
Debba rispondere di autoriciclaggio io credo che il nostro buonsenso si ribelli per l'irragionevolezza del ricarico punitivo
Lo stesso buonsenso che non si rivelerebbe a mio avviso affatto se quella incriminazione dovesse toccare invece al narcotrafficante che abbia immesso gli illeciti guadagni nella catena di ristoranti già posseduta e gestita generando distorsioni
Sui meccanismi della concorrenza tanto per intendersi
Ecco forse anche per la difficoltà di trovare
Una nitida linea di demarcazione
Tra condotte che possono essere profondamente diverso è il legislatore
Ha percorso la strada dell'impunità dell'autoriciclaggio consapevole probabilmente che un conto è accumulare ricchezze
Commettendo estorsioni impiegando i profitti ma finita economiche ben altro e destinare che so io i profitti di Truffaut di piccoli furti al sostentamento proprio e un ultimo addirittura sostentamento dei propri figli come
Potrebbe accadere di questi tempi insomma no
Né può trascurare ASI con questo senza volere alimentare interpretazioni sospette che punire l'autoriciclaggio significa almeno secondo taluno ma l'osservazione non ma non è poi così peregrina
Significa concedere alla investigazione
Un
Anomalo per i diritti della persona percorso a ritroso
Che parte dal patrimonio dell'indagato e dei suoi stretti congiunti per intendersi non saper giustificare la provenienza di beni può essere già solida base per ipotizzare che siano il frutto di autoriciclaggio
Tanto più
Che la sempre la Corte di Cassazione
Sul piano della prova in quella stessa logica di
Tè colorazione di cui prima dicevo
Insegna
Che l'affermazione di responsabilità per riciclaggio quindi teoricamente anche per l'autoriciclaggio non richiede l'accertamento dell'esatta tipologie già del delitto presupposto essendo sufficiente la prova logica della provenienza delittuosa
O dice addirittura a fortiori nell'ambito del procedimento cautelare in cui è sufficiente si dice l'approvazione minor scaturente dalla valutazione dei gravi indizi di retta
Vi dicevo
Sono andato a rivedere
Trent'anni ma soprattutto gli ultimi venti bene
Di
Decisioni della Corte sul riciclaggio
Ho scoperto che questi venti anni hanno prodotto
Sentite bene una settantina di pronunce non di più
Senta una settantina di Province di pronunce non di più in vent'anni cioè dal novantatré ventennio adesso insomma novantatré due mila tredici
Dalle quali sono spesso scaturiti
I medesimi ripetuti principi interpretativi sentenze molte delle quali impegnate in materie come la sostituzione delle targhe
La manomissione dei numeri di telaio lo smontaggio di pezzi di veicoli che mi pare non siano propriamente espressive di quello che comunemente evoca
La parola riciclaggio cioè la ripulitura di proventi dei da delitto che per essere totale
Esige operazioni come ci insegnano lì gli economisti di piazzamento stratificazione integrazione proprio per aversi copertura
Totale
Però
In questa settantina di pronunce
Mi sono imbattuto in un paio di pronunce recenti
Che
Hanno messo in
POIN crisi quella certezza da cui siamo partiti cioè l'impunità dell'autoriciclaggio
Attenzione
Critico le date e i numeri proprio per darvi l'idea quattro giugno due mila tredici ventisette duecento novantadue
Afferma un principio
Tutto da decifrare
Dice
Il concorrente nel delitto associativo di stampo mafioso può essere chiamato a rispondere di quello di riciclaggio dei dei provenienti dall'attività associativa sia quando il delitto Perduca poste da individuarsi dei delitti fine
Attuati in esecuzione del programma criminoso dell'Associazione sia quando esso è costituito dallo stesso reato associativo di per sé idoneo a produrre proventi illeciti
Allora
Che il delitto di associazione di tipo mafioso posta a costituire il presupposto di quello di riciclaggio lo sappiamo
Lo ha ribadito più niente l'accordo meno scontate l'affermazione secondo cui il concorrente nel delitto associativo presupposto
Cioè l'associato di rango primario secondario anche il concorrente esterno è chiamato a rispondere di riciclaggio che qui sarebbe autoriciclaggio è evidente
Allora uno cosa fa va a leggere
La motivazione motivazione zero
Non si capisce zero
Zero
Non si capisce
Va bene però siccome noi abbiamo questo bell'Italia giura e web allora si va sotto e si trova
Tre conformi
Mi è scappato qualcosa due mila cinque due mila sette due mila undici
Due mila undici vi dico il numero perché è importante la quaranta trecentocinquantaquattro in effetti quella del due mila undici è conforme
Cioè nel senso che la massima è uguale va be'
Lasciamolo un momento da parte quelle del due mila cinque del due mila sette non sono conformi esprimono
Altri principi va bene non ribadiscono lo stesso principio
Quindi la conforme una sola benissimo
Allora andiamo a leggere
La conforme
La conforme non ci dice nulla
Sul piano della argomentazione ribadisce il principio
Ma dopo avere ribadito il principio apre parentesi
E cita due sentenze quindi se apre parentesi cita due sentenze uno dice ecco da dove ha preso il principio da queste altre sentenze
Non è vero
Uno va a vedere queste due sentenze
Ecco una catena di illusioni non è vero
Non è vero
Allora
Benissimo
Uno se ne esce e dice
Va beh andiamo andiamo avanti
Andiamo avanti e scopriamo l'esistenza invece di una sentenza del ventiquattro maggio due mila dodici venticinque seicentotrentatré
Schiavone quindi vuol dire casalesi tanto per intendersi
Che critica la quaranta trecentocinquantaquattro proprio dicendo non si capisce niente di quello che è il
Ma
Ma nessuno era segnala come difforme
Tira una riga ho telefonato a Giorgio Fidelbo dissento mettete a posto questa storia difformi e conformi perché se no non si capisce niente
Ma
Quindi finito questo lavoro questa catena disillusioni come dice lei piccolo mal di testa insomma
Però scopro una sentenza che mi ribadisce ventitré gennaio due mila tredici numero ventidue e ventisei la non punibilità a titolo Luigi di riciclaggio di il soggetto responsabile del reato presupposto anche nell'ipotesi in cui abbia usato un autore mediato traendo lo in inganno benissimo
E siamo a posto
Se non che
Il primo ottobre due mila tredici adesso qui comincio cominciamo anch'io ho cominciato a capire qualcosa il primo ottobre due mila tredici la prima Sezione rimette alle Sezioni unite
Questo contrasto questa questione
Se sia configurabile il delitto di riciclaggio
Previsto dall'articolo seicentoquarantotto ter
Quindi non il delitto di riciclaggio ma l'impiego
Nei confronti
Di un imputato al quale sia stato contestato anche il delitto previsto dall'articolo quattrocentosedici bis comma sei
Ecco qui il punto adesso si comincia a capire nel caso in cui il reimpiego riguardi capitali provenienti dall'attività illecita svolta dalla stessa
Associazione mafiosa di appartenenza allora il problema il quattrocentosedici comma sei
Che dice
è un'aggravante se le attività economiche di cui gli associati intendono assumere o mantenere il controllo sono finanziate in tutto o in parte con il prezzo del prodotto il profitto di delitti scopo
Le pene stabilite sono aumentati
Allora siccome questo quattrocentosedici sesto comma non dice chi deve aver commesso dei delitti scopo siccome potrebbe aver commessi delitti scopo anche un associato
Ecco che il problema si pone
No in che senso si pone voi vedere
Che il quattrocentosedici sesto comma legittima seppur parzialmente in relazione al solo reimpiego
La punizione di fatti di autoriciclaggio
A
Devo smettere nautico no una scusate
Una comunicazione
Di servizio che mi costringe a interrompere recuperato Bricchetti mi scuso davvero c'è un uomo su tutti tavoli gli aspetti a
Uno sei quattro tre e due
Si chiede se e di qualcuno
Dovrebbe
Dovrebbe essere
Chiave in questa sede e non non conosco ulteriore particolare della vicenda
Anziché
Secca
Nessuno proprietario di questa
Mi scuso
Però ci mancherebbe
No volevo dire che era la mia la sottoscrizione
Esatto
Esatto
Allora
Tornando a noi
Qual è la questione quindi che
Approderà forse alle Sezioni unite perché non sappiamo ancora non essendo ancora stata depositata questa ordinanza di rimessione
La questione ripeto riguarda il quattrocentosedici sesto comma
Probabilmente si vuole capire se questo quattrocentosedici sesto comma sottrae alla regola aurea della non punibilità va bene il concorrente
Però attenzione zero sottrarre
Lo sottrae per i fatti di cui al seicentoquarantotto ter
Non
Per quelli di base centoquarantotto bis perché la norma parla di finanziare
L'associazione che è condotta
Che rientrano e seicentoquarantotto terre e se così fosse siccome la clausola di riserva del seicentoquarantotto ter è una clausola di riserva complessa oserei dire che è duplice
Esatto succede un disastro sul piano interpretativo va bene
Quindi adesso vedremo come
Il relatore Cavallo motiverà prima sezione questa ordinanza e poi
Ne riparleremo poi vedremo se effettivamente
Ci sia o non questa breccia
Una breccia
Invece
Altra
Sicuramente c'è
Da quando
La
Corte di Cassazione
Per dare rilevanza penale a fatti di riciclaggio e lo ha detto esplicitamente nella sentenza Ciancimino
Valorizza USA il delitto di trasferimento fraudolento di valori cioè USA
Il delitto di cui all'articolo dodici quinquies comma
Del decreto tre zero sei del novantadue
Che dice da due a sei anni chiunque punisce chiunque attribuisca fittiziamente ad altri
La titolarità disponibilità di denaro o beni o altre utilità al fine per quello che ci interessa di agevolare la Commissione
Vi è uno dei delitti di cui agli articoli e allora ricettazione riciclaggio
Impiego
Benissimo la Cassazione ha chiarito questo è un reato comune questo è un reato a forma libera
Sono molteplici non rigidamente classificabili deforme apparenti di circolazione
Della ricchezza
E proprio nella sentenza Ciancimino tre
Nove sette cinque sei del due mila undici
Si parla proprio di uso di questa atti specie secondo una prospettiva intesa perseguire penalmente anche i fatti di out ricettazione
Riciclaggio e reimpiego non punibili per la clausola di
Riserva
In sostanza la Corte ritiene punibile l'autore del delitto presupposto che trasferisca fittiziamente il provento dello stesso
Tre servant dossi
Una signorina sostanziale
Al fine di agevolarne una successiva circolazione nel tessuto finanziario economico produttivo eccetera e sono casi badate bene che si presentano alla pratica giudiziaria con una certa frequenza
Pensate all'Infedele amministratore di società che sottrae fondi e gli allocchi presso un fiduciario
Pensate al funzionario pubblico corrotto che trasferisca le somme percepite ad un prestanome pensate al narcotrafficante che investa i proventi di attività commerciali formalmente intestate a terzi
Pensate all'usuraio che con i proventi dell'usura acquisti immobiliari o che sia sui parchi
Tutti questi sono dodici quindi sa inequivocabilmente
Dei quali può rispondere l'autore del delitto presumo
Almeno secondo la giurisprudenza della Cassazione grazie a quel chiunque e grazie all'assenza di clausole di limitativo
Mio avvio alla conclusione
Che l'autoriciclaggio rappresenti un problema mi pare che a questo punto dubbi non c'è verso
Però direi non tanto perché in alcune sedi di internazionali
Si solleciti il nostro Paese a punirlo
O perché in taluni Paesi europei siti sia al medesimo risalto attenzione però perché in Francia si dà risalto a seguito di interpretazione giurisprudenziale
E in Spagna per un intervento legislativo così tranchant che la norma non viene
Sostanzialmente applica
Quindi non tanto dicevo per queste ragioni ma perché il
Questo è un problema perché effettivamente sottende questioni non di poco conto
Da un lato
Non si può legare
Che la ricchezza sporca ha un senso se si pesa investita impiega
Che quindi riciclaggio un'operazione naturale per chi consegue ricchezza sporca
Quindi il privilegio di autoriciclaggio da un vantaggio ingiusto all'autore del delitto presupposto nei confronti dello Stato che vuole confiscare il provento per impedire che il delitto pagine
Lo Stato persegue riciclaggio per vincere questo conflitto Contin quella ricchezza
Immorale pericolosa ha ottenuto ma se l'avversario può autoriciclaggio senza rischi aggiunti la lotta squilibrata
E comunque l'afflusso dei capitali sporchi e ripuliti reca gravi danni all'economia legale l'apparato produttivo al mercato
Anche le imprese
Regolari combattono a darmi impari con un imprenditore criminale che disponibili ingenti risorse finanziarie non ha bisogno di rivolgersi al sistema bancario questo da un lato ripeto
Ma dall'altro e altrettanto inutile negare
Che la necessaria terzietà del riciclatore attuale
Per quanto da contrastare sul piano della politica criminale continua ad essere l'unico argine
Come osservato da dottrina autorevole contro il rischio che l'introduzione e dell'autoriciclaggio si traduca in una causa di aggravamento delle responsabilità faccio finendo con l'accedere a tutti i reati produttivi di una utilità economica
Con la conseguenza ripeto di ricarichi punitivi ragionevoli incontrollabili rimessi di fatto alla amplissima discrezionalità del giudice in sede i commisurazione
Non mi resta alla fine che ricordare il lavoro del gruppo ministeriale di cui parlava prima il professor semina
Posso conclusosi con una relazione del ventitré di aprile del due mila e tredici
è una relazione che produce anche due
Ipotesi di introduzione devo dire non mi
Pare il caso adesso di discutere dei dettagli di queste proposte credo che
Alla relazione sia facilmente acquisibile
Io la condivido in parte devo dire condivido solo in parte le conclusioni di questo gruppo di lavoro
Alcune delle linee di intervento suggerite ripeto non tutte sono a mio avviso da condividersi e sviluppabile
Mi riferisco in particolare
All'idea
Che un'eventuale autonoma previsione di autoriciclaggio dovrebbe
Scusatemi se sarò un po'approssimativo in questa chiusura attribuire centralità a mio avviso esclusivamente alla finalità dell'investimento dei proventi delittuosi in attività economica e finanziaria
Perseguire soltanto operazioni finanziarie intrinsecamente fraudolente
E offensive della concorrenza sleale
Da intendersi proprio con la lettura del debito che ne ha dato il professor Seminara nella
Sulla ventisei trentacinque non come evento ulteriore del reato ma come tensione della
Della condotta incriminata
Escludere di conseguenza l'autoriciclaggio questa forza una parte o più complicata per comportamenti diversi in particolare se finalizzati soltanto
A consentire il godimento dei provvedimenti dei proventi delittuosi o comunque se non sono di tipo speculativo ecco se non sono di tipo speculativo a me pare che queste tre linee
Adeguatamente coltivate
Da giuristi quale io non sono potrebbero portare
A buoni risultati grazie
Abbiamo concluso nel modo migliore possibile questa sessione
Con una relazione
Non solo
Precisa lucida e puntuale ma anche condotta con mano sa attentissima per cui
Non poteva esserci Carrozzo tensione ogni passaggio suscitava interresse attese
Abbiamo almeno io ho scoperto cosa che non sapevo nascoste dell'azienda e le pieghe della
Giurisprudenza
Ci hanno mostrato come
Problemi questa materia sono ancora più complesse di quanto
Si ritiene si ritiene comunemente e anche le conclusioni e problematica
Proposte dal dottor Bricchetti assumono
Una
Plausibilità cento guardarla tutte del quadro
Ribadisco problematico che emerge dalla sua pratico grande esposizione
A questo punto rinnovando il ringraziamento per questa
Bella relazione a tutti i relatori che
Si sono succeduti in questo pomeriggio Tirelli
Realizzando in modo felicissimo le nostre attese quando avevamo concepito questo convegno
Rimane
Uno spazio di tempo ahimè ahi noi
Molto limitato però Potì spazio per interventi ci perdoneranno gli interlocutori via internet che erano stati particolarmente feroce anche su questo aspetto
Se
Cioè qualcuno che vorrei raccogliere
Spunti emersi dalla discussione odierna
Lo può fare venga a questo tavolo
E
Possiamo dedicare
Qualche minuto prima
Dell'assemblea dei soci che
Completerà il concluderà la nostra
La giornata della nostra associazione
Se qualcuno vuole intervenire
Lo dica o taccia per sempre
Si
Possibilità di interventi naturalmente
Fermare nella giornata di domani che forse
Oltre poiché
Spazio in più anzi
Senza il forse ho qui qualche spazio in più
Se nessuno si fa avanti io sospenderei i nostri lavori ringraziando tutti gli intervenuti
Dando
Appuntamento in via
Un quarto d'ora
Per
Dell'Assemblea
Che sarà
Presieduta da Francesco Palazzo eseguita
Dalla
Votazione per il rinnovo del Consiglio