Gli argomenti trattati nel processo sono: Ambrosiano, Banche.
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09:30
11:02 - CAMERA
16:00 - SENATO
11:30 - Parlamento
11:30 - Camera dei Deputati
12:00 - Senato della Repubblica
13:00 - Senato della Repubblica
13:00 - Senato della Repubblica
13:00 - Senato della Repubblica
13:00 - Camera dei Deputati
PM
PM
PM
Nelle sale come in chiesa
Nessuno può stare nei primi banchi
Allora Annibaldi contumace
Avvocato
Nessuno da Caredda Bagnasco e assente avvocato D'Aiello Bianchi non c'è avvocato dei castiglionesi c'è Bonomi Bolchini contumace avvocato Santa Maria botta non c'è
Avvocato zone
Carboni assente avvocato Gandini casse della non c'è d'ufficio l'avvocato Gandini Cerutti contumace
Non c'è locato quando mettiamo l'avvocato D'Aiello d'ufficio
Confalonieri e assente
Avvocato Baccar e da d'ufficio
Costa è assente avvocato Zoni evocato de Castiglione
Non so se c'è
Da volli Davoli verrà Davoli assente sì
Avvocato ma Caredda d'ufficio
Di Maser e assente
Avvocato Corso perfetto
Voi Gallarati Scotti è assente avvocato Bianchi Gelli contumace avvocato Oppedisano
Leoni è assente leoni mettiamo l'avvocato Corso
D'ufficio
Massaglia è assente avvocato Santa Maria d'ufficio Mazzotta
Contumace avvocato De Castiglione d'ufficio
Mentre ieri il e assente vocato battere da Menghini Menini e assente avvocato del Castiglione Monti e assente avvocato Bach Caredda Olgiati è presente c'è l'avvocato D'Aiello
Ortolani contumace avvocato Bianchi Palazzi Trivelli assente avvocato per apparati di pellicce
Severi con l'avvocato accarezza
E lì cani e assente avvocato Mikuláš Prisco è assente avvocato bacca Ledda
Rosone contumace
Cioè l'avvocato De Luca dato che comunque c'è l'avvocato accenni
Poi tassando in assente
Dottor ponti
Che
Che sostituisce il professor Pecorella
Poi Valeri Manera e assente avvocato Santa Maria von Castel Berger contumace avvocato battere da Zanon di Valgiurata è presente con l'avvocato Vaccarezza pazienza è assente
Avvocato Santa Maria d'ufficio De Benedetti e assente
Che il dottore
Cingano
Do Cingano che sostituisce il professor Pisapia e il dottore ciniche sostituisce l'avvocato De Luca
Ciarrapico è assente c'è l'avvocato Bramati fui c'è anche l'avvocato
Contestabile Del Carpio Ortolani e l'avvocato gli anni per progressisti
Poi c'è la liquidazione con il professor Pisani
E poi possiamo cominciare anzi riprendere con la requisitoria del pubblico ministero
E si è in pena
Per sì sì sì si sente
Simone Pepe
Proviamo adesso
No
Allora ricorriamo ad altro microfono
Tra le
Perché
Tasse parlando da un microfono dei difensori cambia poi
Il contenuto del discorso
Va bene
Falso contatto abbiamo rimediato sì nel contesto della focalizzazione dei rapporti io gruppo Ambrosiano il nostro discorso aveva
Preso ad esaminare la questione della operatività della panamense UTC ma soprattutto la questione relativa alla appartenenza e alla disponibilità di questa società alla luce della documentazione esistente
Se era già detto nello richiamo per comodità rapidissimamente che affine settantaquattro
C'era stato un contratto con cui io
Dava l'amministrazione affidava
L'amministrazione di UTC
Banco del Gottardo ma sera anche detto che
C'era anche
Accennato e tutto il nostro discorso sera centrasse era arrestato a quel punto
Che io ha prodotto fotocopia di una lettera uno dei cosiddetti documenti paralleli
Che reca la data del ventisei luglio settantasette
E che sarebbe idoneo a dimostrare nella prospettazione di Giorgio che con riferimento ad UTC io stesso svolse la funzione di mero fiduciario di Banco Ambrosiano e infatti nella lettera in questione Boy avremo occasione
Nel parlare anche dei conti deposito ed è la questione del patronage di fare un picco di indugiare un momentino sulla questione in generale della cosiddetta letteratura o documentazione parallela
Per il momento richiamiamo il fatto che questo e uno di quei documenti e in questo documento in sostanza
E contenuta la richiesta agli ordini di acquisire e mantenere in possesso fiduciario il capitale della UTC contenuto della lettera
Non ve lo leggo perché prenderebbe troppo tempo il capitale di UTC è rappresentato da cinquecento azioni al portatore e si chiede questo all'olio
Sì ribadisce si segnala
Che a titolo fiduciario si parla prima acquisire impose sul rinunciare o poi e a titolo fiduciario c'è un una sottolineatura per così dire del di questo aspetto
Naturalmente c'è ampio discarico di responsabilità per quanto riguarda your per quanto riguarda il destinatario della lettera sollevato da ogni responsabilità per tutto quanto
O
Conseguente questo accordo è tenuto indenne da qualsiasi onere e via discorrendo
Mette conto soffermare l'attenzione sul fatto che il documento è stato prodotto in fotocopia lo dicevamo poc'anzi ma va sottolineato e è che la data e risulta apposta amano
Data di metà settanta
Sette ventisei luglio settantasette ora
Questi dati già appena richiamati delineano quella che è la prospettazione dell'olio voglio sostiene che i contratti di gestione di Banco del Gottardo
Per ottici
Stipulati con
Stipulati con i ordo non risalgano al novembre del mille novecentosettantaquattro bensì
All'epoca che abbiamo appena richiamato luglio settantasette siano cioè coevi alla richiesta di Calvi contenuta in quella lettera
E quindi la prospettazione
Contiene
Il l'ulteriore l'ulteriore elemento l'ulteriore corollario che questi documenti i contratti di gestione risalenti eleganti la data di fine settantaquattro siano stati retrodatati
A quella data
Si dice anche da parte dello IOR che copia di questi documento in possesso dello IOR sarebbe arrivata soltanto nella prima decade del mille novecentosettantotto
Quindi
Un mi preme richiamare l'attenzione su questo punto è una prospettazione che troveremo siccome siamo alla ricerca per così dire dell'in se dei rapporti your gruppo Ambrosiano è una prospettazione questa della fiduciari età
Che troveremo o vedremo va essere elemento ritornano in te anche con riferimento agli altri a spetti
Del rapporto your gruppo Ambrosiano ed in particolare dei conti del posto
Su questo punto ancora
Da parte della dirigenza del Gottardo vengono una serie di prospettazioni sulle quali si è ritornati nel corso dell'istruttoria dibattimentale per puntualizzare le e per cercare di precisarle
Che sostanzialmente sono orientate sono volte sono dirette io mi limito a richiamarmele senza citare citarne il contenuto perché ragioni di tempo mi portano di di risparmio di tempo mi portano a riassumerlo brevemente
Per la posizione queste una prospettazione volta naturalmente a sottolineare la condotta di Banco del Gottardo
Come condotta basata sì su un quello che il quelli che erano i documenti in loro possesso e quelli
Che erano i dati
Contenute in questi documenti quindi
Da sine settantaquattro
Incarico mandato ricevuto da Lloret via discorrendo
Con riferimento però alla prospettazione di orrore
Viene data fornita una serie di dati di cognizione che
Appare come dire in qualche modo
Conciliabile per qualche misure conciliabile con questa con questa prospettazione perché nella realtà si dice che
Dico con la prospettazione della
Come dire non perfetta coincidenza della data novembre settantaquattro e del maturare
Anche formale dei relativi accordi perché si dice da parte della dirigenza dello IOR che in effetti questo contratto
I contratti di gestione portano certamente la data del ventuno o novembre settantaquattro
Però si dice che furono dati a Calvi e che Calvi poi perché dovessero dovevano essere firmati e che Calvi poi provvide a restituirli ma in tempi che
Poterono anche essere di un di una certa lunghezza
Addirittura in istruttoria mi limito a richiamarle lo per un accenno Bol bolgia anni non ricorda se la restituzione avvenne sei mesi due o tre anni dopo la consegna
Per quanto riguarda sempre questo problema anche Garzoni parliamo la dirigenza del Gottardo in realtà nella sua prospettazione
Avalla questo tipo di rappresentazione dei fatti perché dice che in realtà il contratto fu consegnato a Calvi per la sottoscrizione da parte dei fiduciante esclude quindi che da parte di dei dirigenti dello IOR in particolare De Boni esso o De Strobel interessati a questo aspetto la firma potesse essere è stata apposta quel giorno stesso presso il Gottardo perché non le cose non andarono così
Lo stesso Garzoni sottolinea di non essere neppure lo in grado di dire in quale lasso dentro quale lasso di tempo fu restituito questo contratto firmato
E aggiunge che a dimostrazione della fiducia che si riponeva e Roberto Calvi e conseguentemente nel suo mandante venne consegnato a Calvi vennero consegnati a Calvi i certificati UTC quelli che poi
Cioè si provvide sostanzialmente con contestualmente alla ai titoli che rappresentavano poi il e
Il possesso l'appartenenza di uffici furono consegnate a Calvi fatto per noi viene detto inusuale trattandosi di azioni al portatore
Quello che e interessante
E considerare proprio nella ottica del nostro approccio o e della nostra del nostro interesse in questa sede alla questione dei rapporti IOR Banco Ambrosiano e
Come dicevo sottolineare che anche seguendo la prospettazione che viene da Jörg
Una serie di riflessioni
Sono sono incontestabile e cioè
Che
Nel marzo mille novecentosettantotto prima decade se ricordato allorché
Seguendo il discorso di ore io riceve le copie dei contratti di gestione
Beh sicuramente si rende conto che recano una data risalente a fine novembre settantaquattro
E naturalmente una spiegazione non può che essere per chi si rende conto di un dato del genere che UTC evidentemente deve aver operato e deve aver operato
Con una certa quali incisività nell'asso di tempo intercorso perché diversamente
La retrodatazione non avrebbe avuto poi alcuna effettiva consistenza
Quindi
La riflessione che io certamente
Ebbe occasione di
Dove dovette avere occasione
Ove si segua il suo discorso e lo si sviluppi la sua prospettazione e la si sviluppi di rendersi conto di questo dato
Ma c'è di più
A quell'epoca stiamo parlando del marzo mille novecentosettantotto your svolgeva un ruolo fondamentale su un altro versante che è un versante del quale ci occuperemo di qui a poco vale a dire
Sul versante del meccanismo dei conti deposito
E perché richiamiamo questo aspetto in questo momento ma perché il meccanismo dei conti deposito come vedremo aveva al suo centro vedeva come
Ente centrale
Posto al crocevia per così dire dei di questi flussi proprio UTC
Ma allora
Ben conosceva e doveva conoscere IOR l'enorme flusso di denaro che il gruppo
Ambrosiano Co. aveva convogliato nel corso degli anni perché il discorso vedremo durerà per anni adulti ICI
E che si doveva naturalmente ipotizzare che ottici avesse utilizzato perché nord avrebbe avuto un grande senso questa serie di movimentazioni di denaro assai consistente se non in funzione di un utilizzo ora
Se tutto questo è ed è un dato di fatto storico e ripeto allorché ci occuperemo dei conti deposito vedremo come
Quale penso quale spessore e quali modalità di attuazione ebbero e allora mi pare che un primo dato sia un dato importante sia
Non contestabile che cioè
La prospettata retrodatazione di cui si parla
A fu elemento o certamente oggetto di valutazione
E che certamente comportò una piena accettazione da parte di ore dei rischi
E comunque delle conseguenze se vogliamo essere
Più o
è un femministi cinque sto momento che
Il discorso relativo a UTC fatto in quei termini comportava
In realtà muovendo dall'ipotesi della retrodatazione è questa non può che apparire comunque oggetto di accordo cioè essere stata concordata fra i due
Protagonisti della vicenda fra caldi e l'olio
Si ricordi anche che stiamo parlando del luglio settantasette e che nel luglio settantasette già
La Costituzione viaggi bici che poi subentrerà per molti a spetti
Come dire nella funzione
Dei
Che nei conti deposito nel meccanismo dei conti deposito avrà avuto fino a quel momento e negli anni passati ora era già oggetto di studio
Ma continuiamo questo questo questa disamina per perché è interessante ai fini della ricostruzione
Della atteggiamento e della del tipo di interesse che dovevano o necessariamente esserci
Dice viene prospettato ancora da Dior perché il titolo rappresentativo del capitale di UTC pervenne allo IOR
Anche questo nel marzo del settantotto quindi
Questo confermerebbe ulteriormente quella prospettazione giacché non risultava figurante nel dossier titoli IOR presso Gottardo negli anni compresi tra il settantaquattro e il settantotto
Abbiamo appena visto e non a caso ci siamo soffermati su questo elemento che la dirigenza del Gottardo
Dice di aver consegnato il titolo che il titolo in questione fu consegnato direttamente a Calvi affinché costruì Lore capitasse ai mandanti
E quindi c'è questa sorta di come dire porta aperta questa sorta di
Profilo di conciliabilità
Con una ipotesi di consegna avvenuta poi in tempi diversi e in tempi sfalsati
Un fatto e comunque certo ed è per questo che un fatto e comunque
Si impone comunque alla attenzione alla riflessione ed è per questo che stiamo parlando di UTC
Ed è questo elemento questo profitto che contrariamente agli altri certificati rappresentanti società panamensi acquistate dal Gottardo dopo la loro fondazione e gestite dal Gottardo
Certificati che venivano convocati in un deposito Doblò vale intestato come noto ufficio Cerenzia e rinunciare quello rappresentativo del capitale sociale di orrore
Nella prospettazione della stessa Banca del Gottardo della dirigenza del Gottardo segui una strada per così dire anomala con la consegna Calvi per l'incontro per l'inoltro ai mandanti
Sappiamo che la
Gestione di UTC come quella delle altre patronati e presso il Gottardo si arresto poi all'estate del mille novecentottantuno è che poi ci fu il nuovo regime del quale abbiamo già avuto occasione di fare qualche cento
Ma qui quello che interessa sottolineare e questo aspetto
Per
Ma dare un senso e cogliere l'effettiva portata della del rapporto o IOR Banco Ambrosiano su questo versante
L'attività della società UTC si svolse soltanto sulla base di ordini esclusivamente sulla base di ordine input istruzioni impartite da Calvi
Ho da leoni e questo è un dato che abbiamo visto riconfermare anche nel corso dell'istruttoria dibattimentale
I quali tenevano una contabilità della società che la dirigenza del Gottardo dice di non aver mai tenuto e non aver mai visto
Per la verità
Vi segnalo che anche dalla analisi dei rapporti UTC
IOR quale emerge da quella da quella ricostruzione assai minuziosa e assai articolata assai dettagliata fatta dalla Guardia di Finanza circa l'attività di UTC
Anche assai ponderosa come
Ricorderete
Viene in dichiarato ecco in questa analisi viene evidenziato che i fatti gestionali della UTC vennero seguiti anche
Da Botta
Ed anche da Alessandro Mendini
I quali curarono il flusso dei fondi confluiti adduttrici dalle consociate dell'Ambrosiano attraverso il canale jours ed in particolare le provenienze dalla consociata albanense si salpa in Baudo
Questo e sicuramente
Stavo dicendo un dato ma in realtà
Il dato
Che per il momento dico per il momento perché poi ci ricollegheremo a questo discorso nel momento in cui parleremo della questione del patronato
Della questione dell'appartenenza riferibilità delle padronato e di cui UTC certamente e esponente importante
Che segnalo dato che segnalo alla vostra attenzione perché poi evidentemente le conclusioni vanno tratte sulla base di elementi oggettivi di fatto
Per
Concludere un momento il discorso relativo alla UTC deve però
Essere congiuntamente segnalato
Un aspetto fondamentale
La UTC ebbe un ruolo certamente centrale nel contesto dell'apparato estero del Banco Ambrosiano
Perché assunse di fatto una posizione dominante nel sistema delle società destinate
Come tratti terminali dell'afflusso di fondi del gruppo ad attuare le operazioni costituenti
L'attuazione della strategia gestionale del vertice Banco Ambrosiano
Ed in effetti nell'ambito di quella che abbiamo chiamato costellazione o nebulosa delle società estere dell'apparato
Nelle società dell'apparato estero del gruppo i fondi affluiti a UTC da parte di ore di nord Europa e provenienti dal gruppo Ambrosiano
Vennero appunto destinati alle società di quella nebulosa e servirono a finanziare svariate operazioni anomale
Oltre che per esempio ma è un esempio col fatto non a caso ad alimentare tutta una serie di conti neri
Di società che gestivano conti neri e la cui funzione era esclusivamente questo
Tenuto conto dell'attività svolta da UTC come appare ricostruita
In atti
E evidente allora che il comparto la questa costellazione che per comodità chiamiamo così delle società estere non fosse tanto imperniata poi in verità su tre holding
Mani ci sì troppo e UTC ma
Sostanzialmente sull'A otto UTC che era la vera e propria l'autentica holding di tutta la costellazione
Ma questo e un dato che enunciamo così per
In questo in questa disamina come dire più o meno come dichiarazione di principio o abbiamo una serie di elementi oggettivi che lo scandiscono e lo conclamata no semi passante l'espressione
Beh
I più significativi indici che rivelano la posizione dominante la posizione specifica
Di UTC
Devono ritenersi
Prima di tutto il controllo da parte di UTC della alle
Società che abbiamo già menzionato e che fino al momento della sua messa in liquidazione poteva senz'altro dirsi il maggiore azionista del Banco Ambrosiano
Per l'ingente numero di azioni che possedeva tramite società fiduciarie o controllare
Ricordo soltanto ma ne parleremo quest'oggi se arriveremo a parlare della Supra finché che alli controllava tra l'altro la supporti
Altro indice rivelatore il fatto che UTC sia sempre stata l'unica fonte di finanziamento dell'anzi troppo altra holding che abbiamo ho citato e che abbiamo trovato addirittura agli inizi
Allorché agli inizi per così dire di tutta una serie di operazioni e di operatività e al o al contesto dei rapporti Sindona Causi
In sostanza lauti Ce l'unica fonte di finanziamento Dizzy troppo questo e emerge a tutto tondo dalla ricostruzione delle operazioni fatte in atti
E consente in sostanza alla Zip troppo di poter sopravvivere nonostante la presenza in Bilancio de una sorta di buco nero di proporzioni
Enormi che quello re legato alla vicenda pacchetti vicenda che poi incontreremo nel contesto dei rapporti caldi gruppo Ambrosiano gruppo Genghini Calvi Roberto Calvi Mario Genghini
E peraltro o
Rapporti e vicenda nella quale entrano in qualche modo come emerge dalle carte processuali anche entra in qualche modo anche attività svolta da Licio Gelli e da un Bertotto
Ulteriore indice rivelatore il controllo da parte della UTC dei nordeuropei che abbiamo visto poi verrà liquidata sarà non come dire non approderà
A quel quadro foto finale
Del momento del tracollo
E Nord Europa e la società che maggiormente beneficio dei prestiti provenienti dalle consociate estere del gruppo Ambrosiano in parte investendo l'inazione dell'Ambrosiano e di altre società del gruppo
E che peraltro rimborso Allo IOR l'anticipazione conto riporto manici perché lo IOR
Cui questa è l'occasione in questo momento lo richiamiamo
Augurandoci di avere l'occasione il modo nel proseguo della trattazione di poterci soffermare più che tanto
Entrò nelle vicende della manici della quale pure abbiamo fatto abbiamo avuto qualche occasione di accenno proprio con riferimento ad una anticipazione
Your con riferimento ad una anticipazione
Conto riporto
E l'altro indice rivelatore ancora e il fatto che UTC ci sarà l'unica delle società patrocinate a non essere esposta in modo diretto nei confronti del Banco Ambrosiano
Dato assolutamente interessante e rilevante
Già che si procura le risorse finanziare e si procurava le risorse finanziarie attraverso i meccanismi dei conti deposito
Dei quali parleremo fra breve che prevedevano l'intermediazione dello IOR come vedremo oppure attraverso bonifici junior di nord Europa come appena abbiamo detto
Quindi allora
Delineato
Questo ruolo di UTC ahimè per sommi capi
E con
Il corso della trattazione ci potrà dare degli altri spunti naturalmente ci darà degli altri spunti per ritornare sulla attività di UTC
Mi pare che il discorso relativo alla trattazione rapporti
Senso contenuto significato valenza dei rapporti gruppo Ambrosiano io or
Si può
Già cominciare a delineare nella
Ricostruzione di questi dati relativi alla gestione di UTC alli input
Riportabili correlabili Alloi your alla questione di un documento parallelo che lo IOR Adduce
Alla già prospettarsi
Di una intesa certamente non epidermica certamente non superficiale
Perché intercorrente fra io vorrei gruppo Banco Ambrosiano perché e un'intesa che riguarda
Quindi rapida sintesi dei dati appena offerti all'attenzione che riguarda una un ente che ha avuto un importante Tanza fondamentale centrale nel contesto dell'operatività del gruppo
E che contemporaneamente
E un ente che ha avuto un'importanza centrale nel meccanismo dei conti deposito quindi
L'importanza la il tipo di operatività di questo ente non poteva sfuggire ai horror e quindi anche seguendo la sua come dicevo poc'anzi la sua prospettazione in relazione alla questione della retrodatazione della del prospettarsi della dell'assunzione della titolarità
Della UTC soltanto a metà settantasette e non già affine settantaquattro in ogni caso noi abbiamo una attività di Jörg che si presta
Certamente con criteri e canoni di consapevolezza dell'importanza della di quel che sta facendo perché si sta riferendo quel tipo di intese ad una società come la UTC
E quindi
Da questo supporto operativo ma di questo parleremo in termini
Per così dire più comprensivi di altri aspetti fra breve per il momento mi interessava segnalare questa serie di dati alla vostra attenzione con riferimento autrici
Fra questi dati abbiamo incontrato un documento parallelo
Documenti paralleli con cosiddetti tali incontreremo immediatamente
Si incontrano immediatamente allorché ci si
Misura con la ricostruzione della vicenda dei conti deposito
Documento parallelo o cosiddetto tale incontreremo
E ne abbiamo già fatto un rapido cenno
Allorché ci si misura con la questione delle lettere di patronage quindi problema della documentazione parallele
E allora il caso di segnalare rapidamente questo problema e questo aspetto che in realtà appare dalle by complessivi elementi di cognizione che sono stati acquisiti agli atti aver caratterizzato i rapporti io Horváth
Gruppo ambrosiana
Rapporti che abbiamo ho visto ieri ebbero una certa serie di sviluppi sul versante italiano e che stiamo vedendo
UTC ma vedremo come quanto sul versante Conti deposito ebbero una cospicua
Un cospicuo contenuto è una cospicua articolazione sul versante estero e allora questi documenti paralleli con questi documenti paralleli in qualche modo ci si deve misurare perché fanno parte del del degli elementi di cognizione disponibili
è interessante allora a vedere quali sono i tratti di questa documentazione cosiddetta parallela le gli aspetti come dire comuni
Peculiari e probabilmente una rapidissima sintesi si può trovare in
Un passo della
Relazione della commissione mista italo vaticana
E
In una parte delle sue conclusioni
Allorché queste caratteristiche vengono compendiate vengono segnalate all'attenzione in termini che si possono così riassunto
Questi documenti non sono risultati presenti nella raccolta dei documenti ufficiali
Ma questo voglio dire abbastanza pacifico perché per questo appaiono e si connotano come paralleli quel che non è è meno pacifico e ed è più interessante da da tener presente questo che non sembra abbiano avuto riscontro nella contabilità e nei bilanci degli enti dai quali risulterebbero provenire perché il tipo di poi riscontro di aggancio dovrebbe essere questo
Ma ancora alcuni sono redatti su carta intestata dell'ente da cui provengono altri hanno intestazione dattiloscritta
Uno e privo
Di intestazione
Del tutto
In alcuni non si fa riferimento alla qualità di Calvi a firmare per l'ente che risulterebbe emittente del documento in altri lo si fa
I documenti
Appaiono redatti con macchine da scrivere spesso simili per gruppi di lettere
Di tipo come dire apparentemente non professionale
La datazione e l'autenticità dei documenti paralleli
Non sono suscettibili di essere stabilite con a esattezza per quelle considerazioni che facevamo poc'anzi a seconda dei casi il caso del della lettera riguardante UTC abbiamo visto il tipo di riscontri il tipo di elementi correlabili
Che si possono cogliere nelle prospettazione la dirigenza di Banca del Gottardo in altri casi il problema e di volta in volta vedere che margini e che possibilità di collocazione temporale
Si presenta ma è certo che con esattezza evidentemente questi dati non possono essere stabiliti nessuno di questi documenti de un ulteriore caratteristica mi pare meritevole di attenzione è stato ritrovato presso gli enti ai quali le operazioni si riferiva
Di più tali entità si sono dichiarati all'oscuro della loro esistenza
Presso i destinatari come sappiamo sono state rinvenute
Sottoscritte Dario le lettere indirizzate a tali destinatari in esecuzione di quanto previsto dalle lettere parallele
Del otto
Ottobre ottantuno e del quindici otto ottantuno e relativi allegati perché vi richiamo questo perché questi sono dei riscontri per così dire
Mi pare di poter sottolineare in qualche maniera con aspetti di unicità invece rinvenuti presso destinatari perché queste lettere che cosa riguardano queste che vi stavo appena richiamato
Concorrono queste due ultime lettere
Che ho appena citato otto ottobre ottantuno e quindici ottobre ottantuno a costituire insieme con le lettere del primo settembre ottantuno del ventisei ottobre ottantuno il sistema o così detto sistema
Delle lettere di patronati quindi con riferimento a quelle due lettere che concorrono
Ripeto per comodità semmai può essere di qualche utilità che concorrono a formare il sistema delle lettere di patronage
Presso i destinatari sono state rinvenute sottoscritte dallo IOR le lettere loro indirizzate in esecuzione di quelle due
Ora
Fatto questo doveroso richiamo al problema delle
Peculiarità dell'esistenza delle peculiarità di questa documentazione parallela perché
Ne abbiam parlato in occasione dell'approccio alla questione UTC ma ritornerà
E ne dovremo parlare con riferimento alla questione conti deposito
Facciamo una rapida
Nei limiti in cui risulterà possibile ma credo che possibile risulterà disamina della questione dei conti deposito che mi pare questione e come tale la segnalo alla vostra attenzione
Di notevole significatività ai fini della comprensione dell'individuazione della sostanza dei rapporti your Banco Ambrosiano
Nella ottica che ci interessa in questo momento
E allora diciamo su subito
Che individuiamo subito la
Funzione per come appare al di là di ogni ragionevole dubbio dei conti deposito
Che
E in questi tempi le operazioni conto cosiddette di conto deposito erano destinate a finanziare la società
La costellazione delle società estere
Che abbiamo detto aveva principalmente in Udc il proprio centro
Ma allora vediamo con quali meccanismi e con quali modalità
E soprattutto con quali finalità
Cioè con quali significa e Circuiti dei conti deposito erano due
Il primo consisteva in depositi di BIA o ENEL della consociata bahamense Alior
Per lo più
Immediatamente seguiti da trasferimenti della medesima
Somma di denaro da io a UTC
Quindi questa e il primo aspetto
Con la movimentazione del denaro presso la banca del Gottardo De Luca quindi
Vedete allora come il Lanni il senso della trattazione in se quella per così dire questione UTC questione conti deposito e da cogliere
In questa serie di dati
UTC Banca del Gottardo sono quelli che ricorrono nella questione dei conti deposito
Il secondo circuito per così dire abbiam detto erano essenzialmente erano due
Il secondo circuito vedeva quale depositante Alior banco del Gottardo
Questa era la articolazione
Anche per conto della sua consociata della sua
Bashir di Nassau la Gottardo banche
E vedeva quale beneficiario Dio di io or dia o el
Sotto taluni aspetti una sorta di circuito per così dire
Al
Come dire all'incontrario
Per
Per molti rispetto
Una serie di tele ex inviati da Jörg al Gottardo e riferentisi ad entrambi i Circuiti che ho appena segnalato alla vostra attenzione
Dimostra la provenienza dallo IOR e questo è un dato col quale cominciamo a misurarci subito distruzioni riguardanti gli addebiti del proprio conto presso banche o del Gottardo in relazione a queste operazioni a operazioni di questo genere
C'è da rilevare che questi TLX vanno diminuendo verso la fine del mille novecentosettantasei e in concomitanza con questo fenomeno
E con questa epoca storica si trovano contabili di addebito del conto IOR in dollari e in franchi svizzeri
Per bonifici a favore di Biao Enel o di UTC attenzione dia o è o UTC
Sottoscritte queste contabili da your con la dicitura è il caso di richiamarla specificamente d'accordo con quanto sopra
Dunque
In entrambi i Circuiti
Vi era coincidenza fra flussi di denaro in entrata e flussi di denaro in uscita questi poi sono i dati che scandendo la sostanza dei conti deposito danno anche il la spiegazione
Del della loro articolazione e della loro funzione
Nella fase di estinzione dell'operazione si produceva regolarmente a favore di ore e questo è un dato sul quale mi permetto di chiamare l'attenzione un utile pari
Una sorta di spread come si dice
Hallo nella misura dello zero virgola zero seicentoventicinque per cento della somma movimentato
E come vedremo se
Un ciclone
Esclusivamente o comunque in funzione del conseguimento di questo tipo di utile
José comunque voglio dire e questo sia uno degli elementi che danno il senso perché è un elemento che porta un un dato indicativo di un interesse economico o conseguito e perseguito dai loro che porta appunto o un contributo alla comprensione del tipo di rapporti esiste
Ma continuiamo nel nella illustrazione della meccanismo e soprattutto della sua funzione
In buona sostanza con fondi delle consociate estere
E possiamo già dire in questo momento che il ruolo di via o l che abbiamo visto e centrale
E non a caso
Non risulta non risulterà
Singolare a chi ha seguito il mio discorso finora perché gli anni sono esattamente quelli nei quali le funzioni di casse di cassiere come dire dell'intero comparto
Sono riferibili abbia o ENEL e a Banco del Gottardo
Contrariamente diversamente da quello che per molti versi sarà poi la di quella che sarà poi la realtà degli anni avvenire nel funzionamento dell'intero meccanici
Si diceva il ruolo di via o ENEL il ruolo che svolge BioWare nel meccanismo dei conti deposito passerà poi adagi bici certo allorché ha Gbc
Prenderà ad operare a partire dal settantasei dal settantasette noi vedremo che
Questo ruolo e questa funzione
Passerà adagi bici
Ed è intuibile
Avendo seguito la ricostruzione che abbiamo fatto finora del funzionamento dell'intero meccanismo che a sua volta a partire dall'operatività sine settantanove di
Banco Ambrosiano andino questo ruolo passerà ulteriormente per così dire dei mano e sarà rilevato da Banco Ambrosiano ANDI
Si diceva allora confonde delle consociate estere in buona sostanza
Che erano alimentate principalmente dal Banco Ambrosiano
Con gli strumenti che abbiamo
Richiamato Calvi e il suo entourage riusciva a finanziare la UTC quindi il meccanismo dei conti deposito e questi e questo
E tramite essa proprio per quello che abbiamo detto nel parlare di ottici specificamente poco fa ma anche nel nel corso della trattazione precedente tramite essa finanziavano
L'intera costellazione delle società estere che abbiamo detto era funzionale al perseguimento della strategia operativa di Calvi ruotante
Sulla
Controllo
Attraverso sulla disponibilità sul controllo e quindi sul previo acquisto e movimentazione dei consistenti pacchetti azionario del Banco Ambrosiano
Che avevano un costo di evidentemente
Notevole trattandosi di consistenti pacchetti
Della banca ma che soprattutto o era notevole anche perché attraverso le varie movimentazioni il costo lievitava attraverso i vari passaggi che il costo lievita la e doveva anche lievitare vedremo perché
E non li evitava solamente in funzione di anomalie per così dire di patologie di altro genere ma anche perché i vari affidamenti attraverso le varie Brancher del comparto estero dovevano essere remunerativi ma di questo avremo occasione di parlarne
Ma allora qual è la funzione dello IOR
In questa ottica
Mi pare che si delinei con chiarezza già in questa in questo momento del discorso la presenza dello IOR si pone nel momento chiave di passaggio del denaro abbiamo visto sia nel primo che nel secondo circuito dei cosiddetti conti deposito si pone nel momento chiave di passaggio e perché
Per consentire sostanzialmente di
Come vogliamo dire nascondere
Di
Fare da schermo da barriera
All'esterno
Del Banco Ambrosiano all'esterno del gruppo l'effettiva realtà
E cioè il fatto che l'enorme flusso di denaro movimentato con i conti deposito andava ad alimentare quella che poi si rivelerà la spirale di indebitamento praticamente senza fine infinito
Che noi troveremo alla base all'origine del dissesto del tracollo del Banco Ambrosiano e d'altro canto questa esigenza di
Coprire di evitare che questa realtà venisse percepita in qualche fase in qualche momento della dello svolgimento del meccanismo è un'esigenza che sarà presente e che è presente che scandisce tutta l'operatività del dell'ultradecennale
Presenza di Roberto Calvi al vertice alla nella plancia di comando dicevamo del gruppo e del Banco Ambrosiano
Ora mi pare che l'esatta importanza la valenza la portata delle operazioni delle quali stiamo parte parlando si percepisce in tutto il suo significato
O se si riflette sudato sul fatto che queste ebbero grande sviluppo principalmente nel triennio settantacinque settantasette
Guardate come ritornano le date
Triennio settantacinque settantasette
Fine settantaquattro UTC contratto o your Banca del Gottardo
Data
Ufficiale del contratto metà settantasette quella lettera parallela di cui che viene prodotta Offerta
Viene è in possesso di orrore e viene presentata da io ora e che nella prospettazione Dior dimostra che in realtà il perlomeno la il discorso della intestazione fiduciaria è un discorso di qualche anno successivo
Ma
Se
I due aspetti si mettono in come è doveroso fare per una compiuta intelligenza della vicenda in relazione in rapporto si vedrà che in ogni caso nel corso di questo triennio io
Compare
Dicevamo poc'anzi ma lo ribadiamo e consentitemi la ripetizione nel momento chiave di passaggio del denaro
Nel contesto del meccanismo dei conti deposito che si svolgono proprio in questo lasso di tempo
E questo lasso di tempo questo triennio questa epoca storica per così dire corrisponde di cui Landi ritenuta soggettivamente
è ovvio da parte mia utilità di fare quella disamina iniziale in ordine a scansioni temporali delle vicende del gruppo perché ci consente Mammano nel corso voi della trattazione di richiamare e di ricollegarci
Alla luce e nel quadro di quella disamina si rammenta era io credo facilmente che quella in quell'epoca storica
La struttura della rete estera del Banco Ambrosiano non era stata ancora rafforzata ecco allora una spiegazione con il potenziamento della holding
Che avviene
Proprio alla fine di quel periodo nel settantasette di potenziamento ristrutturazione riassetto credo che lo rammenta erano tutti e neppure con la creazione di Hagi PC che avviene subito dopo al termine di questa di questo momento storico o dell'andino che abbiam detto poc'anzi avverrà un paio d'anni dopo
Ma perché richiamiamo questo aspetto per dire che in quell'epoca storica la struttura estera non poteva contare su strumenti che poi si vive riveleranno formidabili
Anche come cause del dissesto ma formidabili nella economia di funzionamento del meccanismo
Come ha Gbc e e in prosieguo di tempo andino
Non può contare su di questo su questi strumenti come ricettacoli di fondi nella fase per così dire terminale della della
Ma direi più specificamente nella fase pre terminale nella fase
Di questa trama operativa
Anteriore
Alla sequenza finale cioè al trasferimento dei fondi
Sulle società della costellazione ecco e questo questa serie di passaggi ci ha consentito sostanzialmente anche di richiamare il proprio il tipo di meccanismo
Che scandiva la strategia operativa del vertice del Banco Ambrosiano
Ma allora forse una considerazione si può fare che ci consente un piccolissimo aggancio ad una argomento che tratteremo nel
Non quest'oggi nel corso del prosieguo della trattazione
E cioè quello dei Back to be
Delle cosiddette operazioni back to back beh in fondo ma anche se volete dei depositi e viene in fondo i conti deposito
Sono una sorta come posso posso dire di preistoria
Rispetto a quello che saranno poi i depositi diretti e il back to back
Dico preistoria nel senso che così come la preistoria si correla e si pone alla storia e è dato cogliere in quest'ultima i dati che già in nuce sono consentite nella prima in realtà
Conti deposito così come richiamati all'attenzione di chi sta avendo la pazienza di ascoltarmi ebbero in sostanza una funzione analoga a quella esplicata nella fase più patologica
Del sistema dai depositi diretto ed ebbe come e allora se questo e esatto e lo è nei termini che ho appena richiamato alla vostra attenzione mi pare che assai importante come dire la dica lunga la storia dei conti deposito e soprattutto il tipo di
Ruolo avuto nell'ambito degli stessi
Dallo IOR
Nella ricostruzione quale quella che stiamo facendo dei rapporti del contenuto dei rapporti ora ambrosia
Buongiorno in sostanza si presta come una sorta di banca terza
Che si prestasse ad una sorta scusatemi la l'accento su questo termine ma mi pare che renda il concetto di operazione back to back
Ora lo IOR
Delinea delineati questi aspetti e questi
Questi profili della del del meccanismo dei conti deposito della loro realtà della loro sostanza e delle loro funzioni c'è da dire che voi ora ha sostenuto che le operazioni dei conti deposito non furono altro che
è il caso di proprio riportare la prospettazione come dire letteraria letterale
Del
Così come è stata espressa non furono altro che operazioni di intermediazione bancaria tra società del gruppo Ambrosiano
Intermediazione bancaria tra società del gruppo ambrosia
E che si sostanziano nella realtà in depositi presso lo Ior da parte di società del gruppo ambrosiano a copertura di versamenti di pari importo effettuati dallo stesso IOR
A società indicate dal depositante a tassi tali che ne derivasse comunque uno spread
Un interesse economicamente
Avente
Una una sua rilevanza a favore dell'olio quindi in realtà viene
Sostanzialmente questa funzione già delineata di interposizione
Ma
Interposizione avente una un ben preciso significato è una ben precisa finalizzazione dio e ne nella sostanza conferma da questa prospettazione e io ora dice che l'amministrazione di queste operazioni venne sempre curata da banco del Gottardo e effettuata di conseguenza sulla base di comunicazioni e distruzioni
Dai essa fornite e che e con contabili provenienti da Banca del Gottardo
D'altro canto che banco del Gottardo a un luogo specifico nel contesto nel me del meccanismo dei conti deposito l'abbiamo già visto nella descrivere i due Circuiti operativo
Ora questa la prospettazione dell'olio
Che a sostegno di questa prospettazione addotto la documentazione parallela
Delle cui e caratteristiche delle cui peculiarità abbiamo ho parlato nell'introdurre nel
Lasciar da parte
Il discorso specificamente uffici e nell'introdurre il problema più ampio conti del prossimo
C'è da dire che i documenti che riguardano questo aspetto e che fanno parte di questa per così dire letteratura parallela risultano formati
A fine novembre del settantasei
La relativa documentazione e del ventiquattro novembre
Settantasette nei limiti in cui la datazione e lo dicevamo prima può essere punto di riferimento in ordine a questa
La documentazione
Cioè in epoca successiva a quella in cui fu posta in essere la maggior parte delle operazioni che abbiamo detto si svolse essenzialmente nel settantacinque nel settantasei
In parte soltanto nel settantasette
Iniziarono di fatto nel dicembre settantasei subito dopo la data del contratto di cui abbiam detto novembre settantaquattro IOR UTC
Cioè appunto quando viene acquistata la UTC
La sostanziale capogruppo della costellazione
C'è da aggiungere ancora perché così il discorso si completa
Almeno per questo aspetto che
La Banca del Gottardo
A ha prodotto in sede di Commissione già in sede di commissione mista italo vaticana una serie di tema ex relativi a queste operazioni
Ed ha prospettato ha sostenuto che le istruzioni per i bonifici alla UTC
Erano date
Provenivano dall'olio e che nei casi in cui erano state date da uomini di Banco Ambrosiano o di Bia o è io Hurley aveva puntualmente confermate per iscritto
Quindi Beady G. conclude a Banca del Gottardo conclude che il suo ruolo era stato quello di curare la esecuzione amministrativa delle operazioni per un certo numero di anni senza obiezione alcuna ed anzi con l'accordo ed il consenso dello io
A questo punto o consentitemi di segnalare di richiamare alla vostra attenzione un altro dato che si con questo
Sì completa si affianchi
Nella già richiamata relazione della Guardia di Finanza che ha ricostruito questi aspetti della vicenda Banco Ambrosiano quella ponderosa relazione che reca la data del tre luglio dell'ottantasette e il numero o
Ventinove quaranta
E ricostruito e indicato e specificamente segnalato che le disposizioni concernenti le movimentazioni dei conti erano recepite su alcuni foglietti manoscritti internamente Ayo
Come
Credo ricorderete
Però veniva impartita per la maggior parte da Botta leoni e
Alessandro Nenni
E qui si salda allora l'operatività
Del servizio esterno del Banco ambrosiano con
La funzione e l'operatività dello IOR in questo
Su questo versante nell'economia di questo meccanismo e che mi pare sia quanto mai eloquente è significativa
Non dirò di più in questo momento della in questa fase della trattazione ma mi pare
Che il dato sì imponga all'attenzione e si commenti tasse
In definitiva i cosiddetti conti deposito
Incontestabilmente danno
Specifica
Costituiscono specifica riprova
Degli stretti legami che ieri già ieri abbiamo cominciato ad illustrare intercorrenti tra il vertice del Banco Ambrosiano e la dirigenza dell'olio
E della particolare intesa che rimontava allunga data ed era consolidata fra questi vertici
Ma
Mi interessa
Congiuntamente richiamare alla vostra attenzione
Il fatto che l'esistenza di una letteratura parallela è una constatazione che
Ritornerà
Fra breve allorché parleremo della questione del patron anch'l'esistenza di una letteratura parallela
Che viene addotta dallo stesso io come
Se il visto
Ma
Tutt'altro che idonea ed anzi l'undici dalle libere o dall'attenuare i profili di corresponsabilità
Dello IOR nel funzionamento del meccanismo nella funzione acquisita di supporto
E mi pare che costituisca si ponga a ulteriore riscontro dell'obiettivo delle parti
Dell'esistenza di specifici accorta
E allora emerge già
Nel corso di questa ricostruzioni in questo questo sul sulla base di questi elementi la funzione di importante strumento operativo svolta dagli horror nella nello svolgersi nell'articolarsi della strategia gestionale dell'intero gruppo adottata perseguito dal vertice dell'Ambrosiana
E un ruolo siffatto risulta
In tutta la sua evidenza allorché si focalizza la questione dei rapporti intercorsi Fraioli e cosiddette società patronale
Questi argomenti sì
Come dire saldano
In
Stretta consecuzione
UTC
Documentazione riguardante UTC ed aspetti peculiari della ricostruzione della vita della nascita
Nascita operativa consentitemi perché se la mia memoria non mi inganna UTC viene alla luce nasce come società
Credo una decina di mesi prima di quando nei primi mesi del settantaquattro dei quando poi non sia
Quel contratto o relativo ai alle istruzioni al mandato dello IOR del novembre
Mille novecentosettantaquattro dicevamo
UTC conti deposito questione del patronato
Allora nostro discorso giunge
Circolarmente al con una sorta di circolarità che mi che era e nelle cose ma che in qualche maniera mi interessava delineare al punto di partenza abbiamo introdotto tutto il nostro discorso partendo dalle lettere di patronage
Alle quali
Adesso ria approda eremo non già per riparlare di quel che abbiamo già detto
Ma per affrontare la questione della loro valenza e del loro significato
Ai fini che ci interessa
Che sono i fini per la ricostruzione della sostanza del rapporto IOR Banco Ambrosiano perlomeno sulla base degli elementi ricognizione complessivi che sono a nostra disposizione
Perché una volta che avremo dato una risposta alla relativo quesito potremmo ritenere in qualche misura soddisfatta l'esigenza della disamina
Pur assai sintetica del dei rapporti io Banco Ambrosiano e dei termini dell'intesa che ha scandito questi rapporti
Parlando delle
Società menzionate nelle lettere di patronage ma subito detto quanto a funzioni e operatività ma soprattutto quanto a meccanismo di provvista
Che
Queste società
Citata nelle lettere di patronage risulteranno alimentate esclusivamente con finanziamenti cominciamo a passare in rapida rassegna i dati di cognizione a disposizione
Con alimentati esclusivamente con finanziamenti provenienti dall'entità del gruppo Ambrosiano dal gruppo Ambrosiano
E immediatamente
E ovvio la
Il pensiero va a via o ENEL ha Gbc andino le tre consociate bancari sono quelle erano
Le fonti di finanziamento a loro volta finanziariamente supportate a seconda dei casi e dei momenti storici e nell'ultima fase lo saranno clamorosamente dalla capogruppo o saranno clamorosamente con le forme
E nei termini del dei depositi dirette delle dei cosiddetti depositi back to back prima di questo diremo
Dopo
Finanziariamente supportate appunto a seconda dei momenti storici dalla capogruppo dalla holding
Da banco del Gottardo e dallo stesso Biao Hel nella fase iniziale conti deposito questo allora e il tipo di meccanici
Dunque queste società sono del tutto prive di capacità economiche e di patrimonio per come si presentano allorché si ricostruisce la loro operatività e la loro esistenza fra loro la loro vita
Di conseguenza sono del tutto prive della possibilità di far fronte ai debiti che contraggono e che
Li evitano continuamente e che sono assai consistenti e che alla fine costituiranno la voragine che indio tira l'intero gruppo
è il caso di ricordare che era prassi costante
All'interno del gruppo e quindi faceva parte della delle modalità operative la cessione
Tra le varie entità del gruppo dei crediti
Cessione che abbiamo anche avuto occasione di accennare spesso
Assai spesso erano finalizzate ad esigenze di cosmesi di bilancio
Ora queste entità furono sempre sostanzialmente sorrette dal medesimo apparato che le finanziaria
E che si preoccupava contemporaneamente alle varie scadenze di trovare la soluzione idonea per fronteggiare i debiti per capitale ed interessi
Ma non sfugge che in questa maniera sì dalla vita ad un forzoso Inge in giganti mento ad una
Conseguente lievitazione della situazione debitoria complessiva di queste società
I dati
Ogni decisione i dati emersi ricostruiti
Relativa ai finanziamenti da concedere veniva appresa a Milano
Rammento erette il concetto di unicità di gruppo e di unicità della strategia complessiva
Ed in particolare veniva Presa dal presidente consigliere delegato Calvi ed ai suoi principali collaboratori con particolare riferimento al vertice
Ai responsabili del servizio esteri questo emerge a più voci
Dalle carte processuali
I consigli di amministrazione delle entità formalmente eroganti
Ratificava no puntualmente
Ma che cosa operazioni
Che in realtà
Spesso erano già
Concluse anche nelle loro appendici per costituire
C'è da notare che fino a un certo momento l'apparato come si diceva poc'anzi sia Colovone le di fornire alle debitrici anche i fondi per corrispondere gli interessi sui finanziamenti ed era un meccanismo che poi consentiva alle varie entità al loro volta
Di incamerare questi interessi alle entità di volta in volta
Fornitrici
Della provvista di incamerare gli interessa ma a loro volta nella catena che così si veniva a configurare di corrisponderlo
A chi
Su provvedeva alla provvista per loro scusate il gioco di parole ma e proprio esattamente quello che avveniva nel contesto del gruppo
Dal
Da una certa epoca peraltro
Nella
Eminenza del della fase di tracollo
Per disposizione di leoni si procede per tutte le società alla sistematica capitalizzazione degli interessi in realtà questo viene anche e un un cenno di questo si trova già nella prospettazione di questa vicenda che emerge nella nella seduta consiliare del diciassette giugno dell'ottantadue
C'è da dire
Consentitemi c'è da rimarcare perché in qualche modo l'abbiam detto che gli interessi capitalizzati costituiscono poi allorché si va a fare un'analisi come dire contabile una anatomia una scomposizione
Dell'intero
Indebitamento
Costituiscono una importante componente dell'importo finale di indebitamento delle patrocinante
E che che sappiamo si compendia si riassume si sostanzia sul versante a Gbc e andino
E questo dato va anche tenuto presente perché diversamente
Si corre il rischio di perdere il senso degli effettivi contenuti e profili del anche di quell'indebitamento e componenti e spiegazioni
Anche
In correlazione a quelle che potevano e dovevano essere le prospettive di chi lo idea aveva
E di chi operava
Diversamente
Si potrebbe porre una questione veramente di
Operatori
Che fossero
Non soltanto fuori dalle regole del gioco ma anche fuori come dire dalla da un
Una sufficiente
Capacità bancaria una sufficiente capacità di operare sotto il profilo Banca perché già macroscopico a mente
Apparirebbe fin dall'inizio di ogni operazione l'assoluta
L'assoluta assoluto destino
Ad una di una immediata emersione
Al di là di ogni ha come acrobazia di di ogni Alchimia come abbiamo detto prima contabile societaria
In realtà proprio per per l'entità
Per l'entità del complessivo indebitamento in realtà una voce non secondaria di quell'indebitamento è costituito da questi interessi capitalizzati ecco in questo senso io richiamavo rassegniamo il dato alla vostra attenzione
Ma c'è da aggiungere ancora che i tassi di interesse a applicati sui finanziamenti concessi alle patrocinante
Erano in realtà dei tassi sensibilmente elevati possiamo dire anche
Notevolmente delle perché e questo era il frutto del meccanismo
Questo derivava dalla necessità di consentire alle varie società dell'apparato che intervenivano direttamente o indirettamente in questi finanziamenti di conseguire un positivo utile di bilancio ed anche di
Dare un senso
Ho farà apparire esistere un senso di questi finanziamenti
In altri termini e in due battute la holding e la consociata di Nassau che erano le primarie fonti di provvista per la consociata di Managua agibili ci e per Landino
Pagavano come evidente un determinato tasso di interesse sul mercato internazionale alle banche che finanziava perché
Noi sappiamo che per lungo tempo sia pure anche con ricorso a particolari
Referenti a particolari interlocutori che potevano essere
Anche come dire specificamente particolarmente pro privi
Abbiam detto l'apparato il comparto estero delle in un in un certo momento storico eccetera normalmente almeno nella fase
Precedente la la la crisi del sistema l'approvvigionamento avveniva sul mercato internazionale e quindi c'erano degli interessi da pagare alle banche che questo approvvigionamento fornivano
Alle due
Casse
Ai due cassieri del sistema in questa fase cioè a
Alla holding e soprattutto a di amore che a loro volta in quanto cassieri fungevano da approvvigiona da approvvigionano Inti
Andino e a Gbc
E a loro volta però quando riversavano i fondi ad andino e a Gbc aggiungevano uno spread a loro favore perché anche questo doveva dovevano essere operazione finanziamenti che avessero un senso
E ancora la stessa cosa facevano a Gbc e andino nei confronti delle società patrocina quindi
E di piana evidenza dell'intuizione il tipo di lievitazione in questa ottica del dell'interesse
Che del costo diciamo di questi finanzia
Ma ci si potrebbe chiedere ma
E queste panamensi che pagano in tassì tanto elevati
Quali prospettive hanno o se fossero state di un soggetto terzo questo soggetto terzo questi tassi elevati vedremo che sarà una considerazione che poi in in consecuzione inseriremo in un'altra serie di considerazioni quando diremo ma allora queste patron ante estere
Quali sono i dati di cognizione appartenevano a chi
E richiameremo questa considerazione ma qui abbiamo una spiegazione
O per lo meno un senso
La domanda è ma il questi interessi di questa di questa portata e di questa valenza come erano accettati in quale prospettiva
E beh e e in quale prospettiva soprattutto di ripianamento no di di come dire anche di
Produttività
Del finanziamento da parte dell'ultimo precetto e questa è un'ulteriore riprova del fatto che la strategia era unitaria era complessiva e che quelle
Le ultime destinatari erano degli me dei meri strumenti operativi al servizio di una strategia unitaria
E infatti poco doveva importare agli hard all'artefice agli artefici il fatto che alle panamensi dovessero rispondere di tassi molto elevati cioè che nel disegno complessivo era previsto che le debitrici non avrebbero comunque non avrebbero dovuto comunque corrisponderli con ricorso a mezzi propri e perché e perché era noto
A priori all'inizio al momento dell'articolazione del tutto è del disegno
Che
Si trattava di meri strumenti operativi ma perché era anche noto e mezzi propri non aveva una capacità economica propria ed autonoma queste non aveva
E allora credo che siamo arrivati alla nocciolo della questione
Le lettere di patronage
La titolarità l'appartenenza delle società patrona sembrerebbe una questione
Come dire
Di agevole soluzione perché si dice va be e
Proprio perché ci sono le società
Le lettere e di patronage per la le società l'appartenenza e consacrata in quelle lettere di patronage ebbe
Ebbene noi tutti sappiamo che
Questo il tenore delle lettere di patronage che apparirebbe piano pur nella loro o come dire sinteticità o o o comunque
Contenuto o in
In due battute in nella indicazione di quei due punti che ieri ho richiamato peraltro pregnanti e importantissimi alla vostra attenzione beh dovrebbero comunque dimostrare non non consentire che si ponga in dubbio il in dubbio o o non consentire dubbi in ordine all'appartenenza e senonché come
Sappiamo anche qui c'è il problema dei documenti paralleli allora è un la leit motiv
Che scandisce di rapporti Orba ancora muro sia riguarda la UTC riguarda il settantaquattro ma riguarda l'ottantuno fine ottantuno
La lettera di patronage quindi abbiamo voglio dire anche una omogeneità in questo senso
Una serie di documenti parla paralleli finalizzati ad attribuire
Una diversa articolazione una diversa
Realtà alla come dire una diversa
Un diverso contenuto a alla realtà apparente solo apparente no
Questi riguardano in particolare questa documentazione parallela da si incentra
Specificamente sulla cosiddetta lettera di manleva
Alla quale
Sarebbe si presenta di contenuto
Come dire eguale e contrario di contenuto tale da elidere la
Portata delle lettere di patronage esattamente come quella tale lettera del luglio settantasette di Roberto Calvi
Ah io ora si presentava e si presenta di contenuto tale da elidere
L'apparenza quella che era l'apparenza affine ottantaquattro o perlomeno l'apparenza portata da quel contratto di mandato al banco del Gottardo datato novembre
Settantaquattro
Quindi e questo il il primo il primo dato che viene immediatamente alla all'attenzione come abbiamo già visto
Per la UTC come abbiamo già visto per i conti deposito dove esiste documentazione parallela anche qui ci si pone questo problema
Ora va detto subito che
Da la complessità alla la non semplicità del problema della questione
Ma soprattutto della ricostruzione dell'attività di ricostruzione e quindi di interpretazione
Sono dovuti anche al fatto che i rapporti fra gruppo Banco Ambrosiano e io e più che rapporti questo direi emerge come dato di fondo e di sfondo se volete ma assolutamente omogeneo più che rapporti fra all'organizzazione
Delle due banche e questo già da indicazioni sul contenuto e sul tipo di intesa intercorrente erano tenuti direttamente dai caldi o da uno o da alcuni dei massimi dirigenti dell'olio
Questo e un dato
Abbiamo visto qual è la prospettazione Dior con riferimento a UTC conti deposito lettere di patronage
Nel contesto della prospettazione dello IOR in sostanza si dice che i rapporti con il gruppo Ambrosiano furono di tipo assolutamente esclusivamente fiduciario che senza altro tipo di compartecipazione di valenza di significato di cointeressenza da parte di Jörg
Il quale aggiunge che i rapporti furono quelli furono soltanto quelli
Ed in più
Ecco gli ulteriori tratti salienti del rapporto complessivo Banco Ambrosiano gruppo Ambrosiano io più specificamente furono che ora acquisto azioni di Banco Ambrosiano holding in due riprese
Questo viene
Naturalmente è un dato oggettivo e c'è su questo la prospettazione dell'oppio e io adesso non starò se non per questo dato
A richiamare via ricostruirli nelle sue linee portanti ma insomma probabilmente e uno degli aspetti che proprio perché e contenuto nella prospettazione complessiva dello IOR nella ricostruzione nella versione
Che lo ricorda della ricostruzione complessiva dei rapporti con il gruppo Ambrosiano è certamente uno dei dati di più agevole
Anche quanto alle operazioni che hanno portato alla acquisto dicevamo prima in due riprese sintetizzando la alla questione di azioni del Banco ambrosiano ovvio
Dice ancora your che i rapporti con il gruppo con riferimento a mani Cizico troppo e Lara mi la rami operazione Vianini
Per richiamare
Immediatamente il contenuto
Dice io che questi rapporti si limitarono ad operazioni che nulla avevano a che vedere con l'effettiva gestione e titolarità delle società patronati perché sì voglio dire emerge che un ruolo specifico di Or un apporto un'attività una operatività Dior con riferimento a mani ci di troppo e l'aria mi e allora noi orchi sottolinea che queste
Queste operazioni non derivavano in alcun modo da una fatto di presunta e che di effettiva titolarità e gestione delle società
In sintesi secondo gli ori rapporti con il gruppo Ambrosiano si esauriscono in queste operazioni tutte realizzate di volta in volta su richiesta di caldi il quale provvede anche ad indicare le modalità di attuazione
Cominciando a razionalizzare i dati complessivi ricognizione esistenti per impostare per trarre delle conclusioni in punto appartenenza titolarità effettiva delle patrocinante
Si è detto che erano entità
Rivelate si fin dall'inizio della loro comparsa meri strumenti operativi di ordine finanziario
In quanto tali allora non sfugge che il problema vero e verificare per conto di chi operavano questi strumenti operati
Non è tanto una questione di proprietà quanto una questione di effettiva utilizzazione di effettiva e sistematica utilizzazione di modalità di istruzioni
Di sistema
Sì sono occupati della vicenda sia sul fronte
Liquidazione sia sul fronte indagini Guardia di Finanza sia sul fronte giudiziario
Giudici istruttori
Che
Il l'approccio corretto al problema è quello di una proprio come dire
Rassegna disamina
Scheletriche
Semplificata ma a ragion veduta dei dati degli elementi
Che si pongono a favore di una titolarità effettiva o di una titolarità fittizia Dior
Con riferimento a queste consociate quali sono i dati di cognizione dei quali si dispone perché diversamente il discorso rischia di scadere nel o di cedere
Nell'imboccare
Una strada piuttosto che ero che che è un'altra alla suggestione o a qualcosa di molto vicino ora
C'è in realtà una serie di elementi che sembrerebbe indicare
O per lo meno che si pongono all'attenzione come elementi
Interpretabili nel senso di una titolarità Dior delle patrocinante
E questi elementi
Vanno vanno prese in esame vanno vanno valutati
Sono direi essenzialmente il permanere dei certificati azionari Di manici e Dizzee troppo abbiamo visto in quella rassegna iniziale chi sono come operano
I limiti per per vero che non potevano essere
Più analitici
In quella fase ma abbiamo visto chi erano eccome operavano manici anzi troppo
Dicevo il permanere dei certificati azionari di mani c'è visito dopo nel dossier IOR presso Credit Banca Luxemburg che all'origine poi come come
Entità che
Le mette a disposizione che si occupa della costituzione
Questi certificati azionari permangono anche dopo l'estinzione delle operazioni di riporto nelle quali lo ricordavamo poc'anzi entra io e naturalmente questo elemento va valutato continuano a permanere
Nei dossier io horror presso Credit Banca io chiamo anche dopo l'estinzione
Dove lei richiamare a questo punto anche il la questione dell'intestazione da parte di orde l'intero capitale di UTC di cui abbiamo parlato
Poc'anzi e di trasmissione del relativo contratto di gestione dico dovrei in realtà lo faccio ma contemporaneamente richiamo la questione
Del documento parallele
Non senza peraltro ricordare che sottolineare che in ogni caso il
Di documento parallelo appunto si tratta ma che
In qualche misura in qualche modo
Consente fino a un certo punto di richiamare questo elemento come elemento di valutazione più o meno univoco nel senso che dicevamo prima
Si potrebbe richiamare a favore della tesi della titolarità Dior anche il più volte
Sbandierato ma il termine non viene adoprato in questo momento da me con una valenza men che positiva
Più volte ripetuto e sottolineato convincimento da parte dei collaboratore di Calvi che Jörg fosse il proprietario delle società patrocinato
Discorso è stato più volte articolato anche nel corso della istruttoria dibattimentale quindi io non devo richiamarlo più che tanto in questa fase in questo momento ma anche lo questo devo dire però che una considerazione andrebbe congiuntamente fatta e i collaboratori più stretti di Calvi
Che per un verso appunto questo convincimento
Poteva avere una sua
Come dire un suo una sua genesi ed una sua serie di componenti
Che poi vedremo
Tuttavia per quanto riguardava riguarda loro doveva pure fare i conti trattandosi di operatori si dovrebbe dire
Come oggi usa nelle nella evoluzione della lingua ma è un tipo di evoluzione alla quale il mio arcaismo non non consente alla quale il mio organismo non mi consente di di accedere gli operativi coloro che proprio o
Sì
Erano sul fronte
Delle operazioni dell'ideazione dell'articolazione degli input delle istruzioni beh c'è da chiedersi come questo convincimento per la verità
Ripeto che ora non mettiamo indubbio o come discussione di principio
Macché pur dobbiamo o valutare nel contesto di queste osservazioni e spunti di riflessione che io vi segnalo come si concilia asse col fatto
Come dire con alla natura ed il contenuto specifico di una serie di operazioni
E Renna
Di operazioni poi confluite in ultima analisi suo Erin ad esempio può Worldwide bel rosa e via discorrendo
Se volete Bellatrix ne parleremo poi specificamente in altri termini
Come
Operazioni la cui natura ed il cui contenuto doveva in qualche modo
Far trasparire
La assenza almeno in quel caso in quel versante di un ragionevolmente ipotizzabile interesse Iorio
Ecco come potesse potessero questi dati questi elementi con
Correlarsi conciliarsi contempera arsi con questo asserito convincimento
Voglio dire in altri termini che non mi pare sostenibile
La possibilità l'ipotesi che potesse sfuggire
Con riferimento a queste imprese Inc a queste operazioni all'attenzione alle valutazioni degli operai degli di coloro che operava degli operativi ho detto poc'anzi con un brutto neologismo ma
Di
Quelli che sapevano tutto delle operazioni per le operazioni beninteso e come poteva sfuggire che non apparivano in ragionevolmente ipotizzabili profili di interesse
Sostanziale io
Per intenderci nello scarico del passatemi il termine un po'improprio per esempio del
Del colossale indebitamento sul versante estero del gruppo Genghini sue il rinvio eh non era facilissimo per chi l'ho ideata o articolata e lo poneva in essere immaginare
Ragionevolmente un immediato interessa io questo vuole essere il senso ma devo dire che per la verità
Nelle carte processuali e dato di trovare
Un qualche elemento di riscontro alla
Fondatezza di questa riflessione osservazione perché per esempio proprio il capo del servizio esteri leoni nell'interrogatorio
Del tre aprile in uno dei tanti interrogatori che ha reso nella specie quello del tre aprile ottantacinque si tratta di un un brevissimo riferimento e quindi come tale
Velo
Richiamo
Si rende conto o del dell'aspetto e osserva posso anche dire cose che potrebbero non giovare alla mia difesa ma certamente si sono manifestati i sintomi anche più vistosi
Del fatto dirà ma dei quali mi sono reso conto che le ho valutati come tali solo a posteriori ma non è questo in questo momento
Il Pluto il discorso
Si erano manifestati i sintomi anche più vistosi del fatto che certe società debitrici potessero anche non appartenere effettivamente all'olio
Mi riferisco soprattutto al passaggio di operazioni non più appetibili sul società come la Erinni debiti di Genghis chiamiamole non più appetibili ma insomma è un eufemismo per indicare
Come
La bella rosa operazione Capital finti o come l'award guai ristrutturazione del debito estero Rizzoni anche se per la verità quest'ultima operazione quando fu fatta concerneva un gruppo certamente più in salute del gruppo Genghini ma il problema
Era stabilire una graduatoria
Di gravità della malattia non di livello di salute la quello che poi potremo vedere imporsi non mi risulta tra l'altro che i crediti verso Genghini e verso Capital fin siano stati posti negli archivi dei bilanci rispettivamente della Eline della berrò sa allegati alle lettere di patronage del primo settembre ottantuno fatte
Von Calvi che non vuole farle mettere in quei bilanci perché li riteneva di valore zero infatti
Sempre con il senno di poi qui vedremo quanto porno sia ragionevole ipotizzare che fosse un posto
Posso ora pensare che non vuole farli mettere in quei bilanci essenzialmente perché lo IOR non conosceva quelle operazioni per allora voglio dire questo aspetto non sfugge nel a coloro che poi entreranno al capo del servizio estere
E che si occuperanno di operazioni per esempio della valenza oltre che di quelle citate
Per la cosiddetta operazione Bellatrix è un dato che esiste
Comunque questo convincimento lo prendiamolo passiamo in rassegna
Parte siccome asseritamente
Più volte addotto riportato dai
Dai collaboratori di Calvino passiamo in rassegna fra quelli da valutare nel senso pur ripeto con questi con queste con questi profili con queste riflessioni nel senso di una titolarità your delle patrocinate
Sempre in questo senso si potrebbe riflettere si può
Si deve riflettere sul fatto che a detta dietro il banco del Gottardo
Che l'ha fatto specificamente rilevare caldi prima del mille novecentottantuno si fosse recato in particolare credo che appena richiamato o ritorni subito alla memoria di di di tutti coloro che conoscono l'incarto processuale si fosse recato presso gli uffici di Lugano del Gottardo e dopo aver esaminato documentazione di società che poi furono patrocinante
Avesse personalmente confezionato dei plichi con tale documentazione provvedendo egli stesso a spedirle oppure a farli spedire per posta allo IOR
Nella prospettazione di Banca del Gottardo non sarebbe tuttavia noto quale documentazione
Fosse contenuta in quei plichi
C'è tutta una serie poi di elementi che simbolo si pongono all'attenzione come elementi di segno opposto che appaiono portare nella direzione della non titolarità effettiva quanto voi questo problema
Tesi
Quali tipi quale tipo di valenza abbia
Nel contesto
Non tanto e non solo
E non in
Prima battuta della
Delle valutazioni della posizione dei collaboratori di Calvi in particolare dei dei responsabili del servizio estero e degli altri soggetti che operarono che dei quali voi ci occuperemo
è un discorso che faremo perlomeno che avremo modo di richiamare fra breve ma
Quanto poi voglio dire quale peso poi abbia la questione della effettiva titolarità o meno
Ma direi quanto peso abbia con riferimento ai profili di corresponsabilità dello IOR nel dissesto del lampo del Banco Ambrosiano del gruppo Ambrosiano è anche questo aspetto che richiameremo brevemente fra poco
Sempre in rapida rassegna
Gli elementi di questo segno cioè a favore nel senso nella direzione della tesi della non titolarità
Si possono richiamare
Si possono così sintetizza
Beh al primo posto metterei quello che abbiamo già
Ho avuto modo di richiamare con riferimento a UTC your non risulta aver direttamente gestito le società né prima della emissione delle lettere di patronage né dopo
Questo è un dato che
Mi pare
Non oggetto di particolari discussione o problemi
La società erano infatti gestite dal vertice del Banco Ambrosiano e
Specificamente da anche altri ed ai suoi collaboratori
Ulteriore elemento le società
Per così dire figlio di nani CG troppo e UTC che sono o una nebulosa ho detto più volte che poi si agglomerati si raggruppa attorno a queste Kolding
Sono state costituite dal management del gruppo Banco Ambrosiano e sono state gestite da Bubu dal dal da tale management quindi non soltanto le consociate ma anche
Le figlie
Quelle che ad esse da esse sono possedute e controllate e che operano sempre in funzione la strategia del gruppo
Io or non risulta ulteriore elemento aver finanziato le società patrocinante
Fatta eccezione beninteso ma questo sono dati che abbiamo già richiamato l'anticipazione conto riporto relativa Ammanniti del mille novecentosettantatré
E i finanziamenti a UTC
Connessi al circuito dei cornuti deposito
Poc'anzi illustrato
Ulteriore elemento come è noto alcune Società Patricia para patrocinate risultano aver acquisito essere state per avere in portafoglio un certo punto quindi aver
Formalmente acquisito essere state rilevanti quantitativi di azioni Banco Ambrosiano
E vi è da domandarsi che nel caso o ecco ove effettivamente e queste società ecco nella ipotesi di una titolarità effettiva delle stesse in capo all'olio or
Dovrebbe conciliarsi questo dato e spiegarsi
Con il dato
Della con il dato oggettivo che questo atti chiamiamo l'arricchimento come dire e patrimoni a questa questo dato cioè l'acquisizione di questi il trasferimento in capo a favore a beneficio di queste società di questi pacchetti azionari
Non avrebbe almeno come dato oggettivo di di cognizione
Risultante come tale
Non avrebbe il correlativo finanziamento da parte dell'olio in tali termini bisognerebbe spiegare una ipotesi di effettiva titolarità con il fatto che il trasferimento a favore di queste società di cui sarebbe delle quali sarebbe effettivamente titolare IOR
Il trasferimento si sia verificato senza che risulti almeno sulla base la ricostruzione effettuata il correlativo finanziamento da parte dell'olio
Un ulteriore considerazione e quella relativa alla richiesta di intestazione fiduciaria di ottici fatta da Galli all'olio nella quale abbiamo più volte avuto occasione di parlare questo il oggi stesso
Che per la verità appare poco conciliarsi con l'ipotesi di una proprietà di di Hughes di UTC in capo agli orti
Perché se quel documento in effetti parallelo con tutte le peculiarità
Con tutto il come dire lo sfondo e le connotazioni della letteratura parallela se quel documento a una sua valenza e si dovrebbe allora ritenere e ma è il
La contraddizione appare
Abbastanza evidente che Galli avrebbe chiesto allo IOR di intestarsi fiduciariamente titoli azionari che già possedeva come
Azioni che già possedeva titolo di proprietà
Si è ricordato e non a caso perché è un elemento ve lo lo anticipavo o qualche poco fa nel corso della della del discorso nel nello sviluppo del discorso
Che i finanziamenti alle società patrocinate risultano avvenuti di norma e pacificamente a tassi superiori sensibilmente a quelli di mercato abbiamo anche spiegato che ciò era la conseguenza della necessità da parte delle società
Erogatrici ultime dei fondi specificamente a Gbc e andino di applicare appropriati
Spread
Ai tassi di interesse in modo da poter conseguire un risultato economico di bilancio positivo
E
Nel contesto nell'economia di una ipotesi di proprietà in capo allo IOR delle società patrocinate per la verità non risulta agevolmente spiegabile e contemperare bile
Una a convenienza Dior a far finanziare le società patrocinate a tassi così superiori a quelli di mercato ulteriore da
Ecco mi pare che già dalla comparazione quasi
Spontanea ecco che si produce che si determina fra gli elementi sopra esposti sopra richiamati
Nel senso in un senso e nell'altro
Già una come dire un una comparazione fra gli stessi mi pare che delinei già la tesi
Che la tesi della riferibilità della nebulosa
E delle patrocinante quindi dell'intero complesso
A
Al gruppo Banco Ambrosiano sia quella che appaia
Nel contesto della ricostruzione
Sulla base degli elementi di valutazione a più su più fronti effettuati sia quella che risulti
Emergere che appaia indicata dalle risultanze processuali
Perché perché in realtà queste società appaiono collocarsi nella sostanza nella segmento finale del sistema di un sistema
Che appare alimentato esclusivamente da fondi del gruppo certe con l'intervento dell'olio finanziario nei termini che però abbiamo visto e che sono compendiati sono rappresentati mi pare mirabilmente dai conti deposito
Quindi un sistema dicevo nel contesto tratto segmento finale di un sistema alimentato esclusivamente da fonti del gruppo
E destinato a far confluire fondi per operazioni se se ne rende conto in taluni momenti leoni
O per lo meno
Dice di rendersi conto nel momento in cui lo dice con riferimento al passato diamo una valutazione l'IMI limitativa riduttiva in questo momento ma
Come dire dà atto di questo tipo di valutazione di elemento
Dicevo a far confluire fondi per operazioni che nella realtà
Non in sostanza non coinvolgono interessi specifici dell'olio
Ci fermiamo qualche minuto se
La debbo ostruzionismo avendo alle spalle anche perché è un e nome definisca l'argomento come preferisce il tribunale siccome in realtà non mi manca molto nelle varie varie opportuno concluderei con vale nella nella mia ottica devo dire che la egualmente bene sia come va be'in conclusione pesava ma continuo d'acqua senza altro grazie
In sostanza però
Quello che
Il primo allora la prima riflessione che vien fatto di di
Segnalare che queste ma in un contesto di questo genere
E come si articola e come si atteggia
Il luogo avuto dallo IOR
Sulla base di questi di questa attività
E nell'economia del funzionamento del gruppo ed è e abbastanza agevole osservare che Calvi ed il suo staff mettono a punto e fanno funzionare il meccanismo
Occulto
Finalizzato all'attuazione di quella strategia della quale più volte abbiamo parlato e che però voi orlo supporta sistematicamente
Come
E devo dire con occulte mezza
E non con semplice riservatezza
Parafrasando una frase che nel
Nel contesto del della ricostruzione dei rapporti e delle prospettazione degli interessati emerge in questo senso vedremo poi
Le ulteriori conseguenze ma certamente questo supporto sistematico c'è
E
Quello che emerge è un complesso rapporto di collaborazione fra il vertice del Banco Ambrosiano e i massimi
Esponenti del vertice dell'olio
Che si scandisce così
Per che si esprime nel paradigma
Della di una volontà concorrente P. prospettare una situazione ufficiale di titolarità io
Delle società che poi saranno patronato e e che in realtà è solo apparente
Naturalmente io horror deve avere la sua convenienza ed i suoi vantaggi economici in questo tipo di
Rapporto ma
Per me è sufficiente in questo momento richiamare
Richiamare la scansione per esempio dei rapporti sul versante Italia che abbiamo fatto abbiam preso ad esaminare dal settantadue nello nella udienza Vieri
Il fatto che abbia già richiamato oggi del sistematico
Conteggio a favore di ordini quel tale spread zero virgola zero sei centoventicinque per cento
Non e difficile intuire immaginare
Che non
I lucri le motivazioni le di lucro e non possono essere devono essere state naturalmente your deve aver avuto la sua convenienza ed i suoi vantaggi economici
Che intuì vilmente ragionevolmente non si esaurirono
Soltanto in queste pur
In questi pur sensibili aspetti se
Si prova a fare un po'di conti e dei conteggi
Nell'ordine di grandezze delle cifre movimentata pur consistente
In realtà intestazione fiduciaria di UTC meccanismo dei conti deposito e lettere di patronage
Sono la scansione di una vicenda unica
Che
Perché costituiscono momenti i tre momenti principali
Della rilevante importante per il vertice dell'Ambrosiano opera di supporto garantita dalla dirigenza io
E si deve aggiungere che certamente il vertice IOR fu sempre
Fu perfettamente consapevole
Di fornire a caldi una copertura per realizzare operazioni che dovevano
Avevano bisogno
Di
Una interposizione che non dovevano
Per l'esterno del gruppo essere palesi e o perlomeno apparire per la realtà che aveva perché
Gli stessi elementi che abbiamo scandito nel di cognizione che abbiamo richiamato nel ricostruire i rapporti la documentazione parallela
Umiltà Azione parallela sufficiente questo richiamo questo tipo di considerazione per rendersi conto
Del ecco dei del come dire del paradigma di questa consapevolezza d'altro canto e noto che il presidente dello IOR
Sedette nel consiglio di amministrazione di via o ENEL fin dall'epoca della sua fino al mille novecentosettantuno e abbiamo visto
Abbiamo richiamato
Mi sarebbe piaciuto e mi piacerebbe tuttavia avere il tempo per soffermarmi su una trattazione organica del DDA o è della consociata Baran Ban mense quanto a ruolo evoluzione del ruolo
E via discorrendo ma operatività e via discorrendo ma lo abbiamo richiamato sia pure nei suoi tratti essenziale
Dunque in questa posizione era in condizione di conoscere
I fondi i flussi di fondi in uscita da via Rovello
In particolare
Lo sottolineo e voi mi consigliere mi consentirete la ripetizione verso
Nella direzione io ora UTC
Dunque io ormai accettando
L'intestarsi fiduciariamente l'intero capitale sociale di UTC
Quali che siano state le modalità ed anche seguendo quel ragionamento
E quella prospettazione dell'interessato non poteva non essere consapevole che si poneva nelle condizioni di apparire come l'autore delle operazioni compiute da Jörg da pardon da UTC
E computer tanto più nel seguire quella prospettazione né lasso di tempo precedente
E ricompreso fra la data della richiesta dica la data dell'arrivo dei contratti marzo settantotto e la data
Di inizio delle o per della operatività di UTC novembre settantaquattro
Quindi si poneva nelle condizioni di apparire come l'autore delle operazioni compiute da UTC e correlate con i cosiddetti conti deposito ma nella realtà mi pare
Che il supporto questo tipo di supporto questo tipo di ricostruzione e sostanzialmente poi ammessa dallo stesso io
Nella persona del suo presidente allorché prospetta alla sua tesi con quelle con quei documenti che sono agli atti del processo
Quando spiega perché io al rilascio le lettere di patronage
Quando dice che all'epoca della richiesta io Orsi era venuto a trovare in una situazione di apparente titolarità diretta o indiretta di tutte le partecipazioni delle holding manici è UTC pur non avendo
Sottolinea mai partecipato alla loro gestione abbiamo visto come le risultanze sul punto si articolino
Le risultanze della ricostruzione
Quindi allora
Questo rilascio delle lettere di patronage
Fu fatto non tanto e non solo
Se volete
Non solo per venire incontro alle esigenze di Calvi e del gruppo Ambrosiano e del Banco Ambrosiano che certamente c'erano e non hanno bisogno di essere illustra
Quanto anche per ovviare alle proprie
Atteso il lungo articolato multiforme rapporto esistente con il Banco Ambrosiano e che ci siamo sforzati nei limiti che il tempo tiranno c'è consenso di richiamare questo oggi
Io ora aveva evidentemente molto da perdere nel caso di un tracollo dell'Ambrosiana e dunque aveva l'interesse a cercare di puntellare
Mi pare quindi difficilmente contestabile che io ero fosse consapevole
Del
Dell'in tiro
Insieme di operazioni e delle correlativa beh esigenze
Che operazioni che venivano poste in essere continuamente attraverso queste consociate da parte
Della
Vertice del Banco Ambrosiano e quando si parla di consapevolezza si parla di consapevolezza delle rate relative esigenze nel senso che non ci si riferisce alla consapevolezza del contenuto della o così detta operazione Bellatrix l'abbiamo detto
Poc'anzi o del contenuto delle operazioni che portano il disavanzo gruppo Genghini ricadente sulle spalle del gruppo Ambrosiano alla Erin e via discorrendo
Ci si riferisce alla consapevolezza di supportare alla consapevolezza di essere parte dell'attuazione di un certo disegno gestionale alla compagnia sapevo lenza di fornire sistematico un sistematico contributo alla operatività
Nel vertice del Banco Ambrosiano ora
Questo tipo di disamina era e mi pare sia doverosa nella ricostruzione in una approccio a alla vicenda del Banco Ambrosiano che sia
Che deve naturalmente
Ricostruzione la relativa ricostruzione deve naturalmente fare i conti con gli aspetti essenziale delle vicende che l'hanno scandita che hanno scandito la storia del gruppo Ambrosiano e che l'hanno
Poi portata alle alla situazione e alle conseguenze che sappia
Ma dicevo mi pare e mi pare doverosa
Mi pareva e mi pare doverosa con riferimento anche se non soprattutto in questa fase in questo momento posto che l'abbiamo ricordato ieri
Non c'è nel novero degli imputati attuale di questo processo non ci sono i responsabili dirigenti dello IOR
E quindi
Il discorso naturalmente assenso significato e ragione ed esigenza di essere per comprendere
Quello che accade il meccanismo dell'intero
O dell'intero svolgersi della strategia operativa del gruppo Ambrosiano
Dicevo mi pare peraltro verso ulteriormente importante ed interessante perché
Si potrebbe e in qualche misura in qualche maniera emerso nel corso dell'istruttoria dibattimentale ma anche nel corso della fase istruttoria
Ma è anche legittimo porselo e chiederselo
Da se questo ruolo di
Apporto e supporto in questi termini dello IOR che abbiamo detto appare emergere come ruolo di importanza certamente rilevante
Come ruolo di supporto
E non come ruolo di diretta
Operatività
Dicevo è legittimo domandarsi quali
Effetti riverberi
Sulla
Dal modus operandi sul convincimento sulla
Sulle cognizioni che muovevano e che avevano i
Collaboratori di Roberto Calvi allorché ponevano in essere queste operazioni perché legittimo possono ma perché avete letto
Noi tutti abbiamo letto e ci siamo sentiti ripetere dire più volte ma per me non c'erano problemi perché le società patrocinate erano le ore perché c'erano le lettere di patronage perché dietro tutto c'era e horror perché
Comunque
Il discorso
Riguardava l'olio
Allora e legittimo chiedersi se il ruolo di supporto Dell'Oglio
I ruolo che emerge dalle carte processuali in modo tale da aver condotto alla formulazione dato storico che ieri ricordava alla formulazione di specifici elementi di responsabilità nei confronti dell'olio
Crimini in qualche modo
O comunque riverberi degli effetti sulla responsabilità di chi ha operato di chi queste operazioni posto in ex
E devo dire che la prima risposta e disegno assolutamente negativo
Il ruolo di supporto dello IOR non scriminato
Certamente in nessun modo abbiamo detto ieri abbiamo lasciato posto il quesito vedremo poi che tipo di valenza avrà dicemmo abbiam detto ieri se positiva negativa o neutra
Nei confronti delle a valutazioni delle posizioni
Di dei singoli dei degli operato
Dicevo non scriminata in alcun modo la responsabilità di chi collaborava attivamente con caldi si badi
Avendo il quadro complessivo della strategia e della operatività
Del gruppo
E di chi Sorres e e avallò la sua azione nell'ambito e nello svolgimento delle nell'ambito delle rispettive delle relative posizioni che ciascuno occupa
Ma perché
Non screening non può valere non dico a scriminata ma arriverebbe la a riverberare sostanziali effetti di qualche genere con riferì con riferimento a in punto di responsabilità
Ma perché
Credo che emerga a tutto tondo che io ormai è uno schermo esterno
No l'interno al sistema che abbiamo richiama
Ma io faro
Un momento
O per terminare questo aspetto ma mi interessa segnalare una serie di riflessioni all'attenzione di chi
Sta avendo la bontà di ascoltare mi
La presenza di Jörg in questo ruolo e in questa posizione può dare convincimento a chi opera
Di che cosa
Del fatto
Che c'è una rete di protezione
Non il convincimento che il gioco sia corretto
Non può valere a trasformare operazioni anomale
In seta Ali
E in qualcosa di diverso
A rendere cornetto all'occultamento dei buchi Erin Genghini e via discorrendo con il relativo scarico sulle patrocinio
Sappiamo l'abbiamo ricordato ieri le lettere di patronage vengono per così dire fatte in casa
Nel senso che sono fatte all'interno del Banco Ambrosiano sappiamo che sono fatti all'interno del Banco Ambrosiano a proprio uso
Tare per lei a proprio uso e consumo certamente a proprio uso certamente con il consenso consapevole Dior in quella ottica che abbiamo poc'anzi richiamato
Perché io ora aveva delle ragioni risalenti nel tempo
Non soltanto per fare quello che poteva apparire un favore a chi lo richiedeva
Ma per cercare di puntellare l'apparato di quello che richiedeva
Ma
Non può essere sottovalutato il dato lettere
Che vedono la luce vengono concepite immaginate articolate all'interno
Ma poi in realtà le lettere di patronage che cosa garantiscono in fondo
Agli occhi dell'entourage dei collaboratori
Di tutti i soggetti che operano sul versante caldo
E che in qualche maniera adducono richiamano
Che cosa
E qualche cosa garantiscono cesto ma vediamo se qualche cosa che ha senso ed effetto con riferimento al problema del ruolo e della responsabilità e delle responsabilità
Garantiscono che io continuerà a supportare che almeno in questa fase e disposto a continuare a supportare che io continuerà ad affiancarsi che l'ombrello continuerà a riparare
Ma non tolgono nulla
Al fatto che Banco Ambrosiano affiancato da io supportato da io certi sulla base di queste lettere
Sì io continua ad Affi anta a che che IOR
Seguita da affiancare non tolgono nulla al fatto che Banco Ambrosiano continui a marciare nella direzione di operazioni anomale
Che lo porteranno alla rovina
E poi affiancato fino a quando
Sarà affiancato fino a qua
Ma signori miei la natura stessa delle operazioni
Conclamati che l'affiancamento non potrà durare
All'infinito
L'alto i mia finanziaria è quella che anche agli occhi dei più fantasiosi ideatori di meccanismi e marchingegni
E anche questo dato sicuramente l'ha ammesso e va valutato nell'economia dei queste riflessioni
Dunque
Non abuso ulteriormente della vostra attenzione
Si può concludere che la strategia operativa del Banco Ambrosiano del suo vertice nel gruppo che affida che
Gravitava attorno ad esso si è dispiegata
All'ombra consapevole dell'olio
Certo e un'ombra che si è mostrata resistente che aveva ragioni per essere esistenti
Che ha superato il trauma dell'arresto pur con quello sbandamento che è emerso dall'istruttoria e dal dibattimento che è arrivata a rilanciare le lettere dei patronati
Ma
Appunto è un'ombra
E come tutte le ombre e destinata a svanire
Come puntualmente avverrà al momento del crac
Io credo di aver terminato questa fase questa parte del ragionamento per cui se il tribunale desidera
Che mi fermi un attimo suoniamo partecipò giudice verbale
Avente allora possiamo riprendere
Esso forse
Sì
Dicevo esaurito
Per questa fase evidentemente ci saranno varie
Occasioni per riprendere il discorso Mammano che la trattazione riguarderà i vari capitoli che scandiscono la vicenda ambrosiano ma
Focalizzati gli aspetti che mi sembrano
O
Importanti rilevanti
Ai fini poi del
Giudizio complessivo
Del degli a spetti sugli aspetti attuali che sono all'esame del del tribunale
Esaurita per questa frase la disamina della questione relativa ai rapporti your gruppo Ambrosiano
Mi pare che si possa
Iniziare il discorso che riguarda più specificamente
Nel contesto
Della
Del quadro che finora abbiamo tratteggiato che riguarda più specificamente gli a spetti fondamentali della
Configurazione della bancarotta
Fraudolenta in danno del Banco Ambrosiano che approda che approdata dalla istruttoria al dibattimento
Le articolazioni
Di questa configurazione
Si presentano sotto più profili
Ed in particolare
Sotto più profili si presenta
L'aspetto della bancarotta patrimoniale
Il profilo che oggi Vorrei sotto
Come è noto costituisce
Una delle scuro degli specifici addebiti che concorrono alla a questo quadro configurato di bancarotta fraudolenta l'attività della Supra vende eliminata sì
Nel corso di diversi anni
E che a questo fine va richiamata organicamente in un discorso di trattazione unitaria
Ancorché
Sintetica ma voglio dire con il richiamo
Dei vari aspetti specifici che connotano l'attività che sostanze non l'attività della Supra film
Proprio perché come ricordavo questa attività costituisce uno degli addebiti specifici formula
Devo dire che il non è un caso neppure che questo questa trattazione richiamo alla sopra fin avvenga in questo momento della in questo snodo per così dire del mio discorso perché come
E noto
Anche per quanto riguarda la sopra fin è stato affacciato un discorso io
E stato affacciato un discorso di riferibilità di appartenenza di operatività per e anche per quanto riguarda la sopravvivenza e dato quindi il tratto il segno il senso di questa concatenazione logica e discorsiva e da cogliere
In particolare in questi a spetti ed anche come dicevo per quanto riguardava sopravvento è dato di rilevare una serie di modalità operative una serie di dati distintivi che ne hanno scandito l'attività che in qualche maniera in qualche misura possono
Per così dire raccordarsi o comunque porsi in qualche correlazione con quanto siamo o
Con quanto abbiamo o detto e sviluppato fino a questo momento
Beh
La Suprema fin è stata l'attività della Suma rapine è stata oggetto come è stato anche puntualmente ricordato di una ricostruzione effettuata dalla Guardia di Finanza
E poi compendiata in una relazione che agli atti del procedimento o molto direi accurata e puntuale
Per essere più un precisi in due relazioni per la Guardia di Finanza che si sono succedute nel breve svolgere di alcune settimane
Mi riferisco alle due relazioni
Conclusive del febbraio e del marzo ottantasei ancorché
In realtà
Sia in atti anche una relazione precedente riguardante lo specifico argomento e risalente a circa un anno prima marzo ottantacinque quindi
Questo e questa è stata la sequenza del del lavoro svolto e riferito sul punto dalla dalla Guardia di Finanza
Le risultanze di questo lavoro mi pare che comprovino inequivocabilmente che la supera fin operò
Come strumento o finanziario a disposizione del Banco Ambrosiano
E
Queste conclusioni in sostanza confermano quelle che erano state le
Diciamo conclusioni o comunque le segnalazioni
Del le indicazioni
Le deduzioni le intuizioni
Della degli ispettori
Che erano state poi riportate nella relazione ispettiva che quindi si leggono in quella nella relazione ispettiva che concluse
La visita del settantotto e che già inquadrano e delineano il ruolo
Adombrano il ruolo della Supra fin nella strategia del gruppo Banco Ambrosiano con specifico riferimento alla politica di controllo del titolo perché poi in
Realtà
E questo il
Motivo dominante della attività della supera Fini
E quindi anche l'importanza di soffermare l'attenzione su questa attività non si deve perdere di visita a mio giudizio il fatto che un motivo dominante della strategia gestionale di Calvi e di chi collaborò cooperò operò colui
Fu quello di poter
Era condizione imprescindibile naturalmente poi per porre in essere ideare articolare qual qualsivoglia altra operazione
Dicevo l'obiettivo principale
La conditio sine qua non per rimanere al timone del Banco e del gruppo era naturalmente quella
Consisteva stava sedeva naturalmente nella possibilità di controllarlo attraverso il controllo dei
Di sufficienti pacchetti azionari i pacchetti azionari ditale consistenza da
Consentire
Il controllo della banca del gruppo
E abbiamo visto che questa strategia
Ebbe dei costi particolari che sono poi al centro
Non sono certamente gli unici ma sono certamente voce importantissima
Della situazione che si cristallizza e che approda alla al crack al momento del CRA
Strategia che attraverso il controllo del titolo attraverso la disponibilità di pacchetti azionari
Che poi approdano all'estero vengono movimentati vengono spostati all'estero vengono concentrati lo abbiamo nei giorni scorsi richiamato o presso determinate società vengono poi raggruppati
Con riferimento in particolare aveva solo finto dicevo
E che richiedono tutta una serie di operazioni ma che richiedono evidentemente a monte quindi l'importanza dei supremi che ci sia la possibilità di avere un
Di essere sul mercato di a vere il uno strumento che sul mercato operi
In funzione di questa strategia
E devo dire che l'ho appena accennato in in sede di premessa che anche con riferimento alla sopravvenne è stato opposto il problema dell'appartenenza
Avete presente le prospettazioni al riguardo sia nel corso dell'istruttoria che dell'istruttoria dibattimentale
Dell'appartenenza all'olio della del della comprova di una attesi di una prospettazione del genere
Alle residente per così dire in una lettera in tal senso che era stata mostrata agli ispettori della Banca d'Italia all'epoca della visita ispettiva
E quindi
Anche sotto questo profilo il discorso del supporto dello IOR dell'intesa profonda che intercorreva fra vertici ambrosiano e io che rimontava negli anni che indubbiamente era indicativa di Accor di
Di strategie di intense
Di obiettivi
Di
Interessi
Reciproci
Mi pare che venga ulteriormente scandita da questo dato
E comunque
Sotto questo profilo su questo versante la situazione e sostanzialmente omologa si presenta in termini sostanzialmente omologa con le disse diversità dovute al fatto che la sopra fin naturalmente una società operante in Italia
Vedremo poi come rapportabile al Banco Ambrosiano e all'attività di caldo che la UTC invece una panamense e le altre le altre patronato e sono panamensi o lussemburghesi o società del Lichtenstein ma direi
Che questo dato di fondo deve essere segnalato e rimarcato come dato importante della della vicenda
Voglio or in termini sempre omologhi alla a quanto abbiamo già considerato su quell'altro versante ha sempre negato la paternità della società riconducendo la stessa Calvi e al vertice del Banco Ambrosiano
Ora anche su questo versante anche su questo punto anche con riferimento a questo aspetto io ritengo che l'approccio e il discorso debba articolarsi in termini concreti
Con riferimento alla
Ai dati concreti disponibili
E i dati concreti sono rappresentati dalla scansione delle vicende della sopravvento delle vicende societarie della Supra finti
E
Direi
Dalla dalla individuazione dei dati di queste vicende societarie e di assetto proprietario che è stato poi
Sibilia ricostruire nel corso delle indagini istruttori
E il primo discorso naturalmente
Chi ama immediatamente imballo la annulli e la UTC di cui oggi abbiamo
Boh notevolmente credo come termini di tempo dedicati
Discusso
Lire UTC Casey succedesse si succedettero nel tempo nella proprietà della Supra Fini speriamo quindi
Ancora una volta che compare
L'ombra dello IOR con riferimento ad aspetti essenziali della operatività del meccanismo operativo del Banco Ambrosiano aspetti che riguardano il titolo
La supera Fini sarà la società come vedremo fra breve che opererà particolarmente su questo titolo e
La UTC comparirà come proprietaria della Supra vent'in una determinata epoca storica
è il caso di dire in questo momento che l'auto ICI
Fu proprietaria della Supra fin a un certo punto attraverso le sue consociate impartì in e Tekle finti questo per
Segnalare gli aspetti
Pro essenziali
Che consentono di riportare alla UTC e quindi a quell'orbita la proprietà della
Supera Fini
Ora abbiamo detto Ali è UTC
Per quanto riguarda anche i
Il discorso ci ha consentito finora di richiamare
Per le vicende di questa società di richiamare
Il ruolo di questa società in più punti
E
è stato possibile richiamarlo in termini tali che mi pare già evidenziavano come Angli
Fosse riferibile al vertice del Banco ambrosiano
Ma anche aggiunto che dal momento dell'acquisto di un pc passò sotto il controllo di quest'ultima
Della riferibilità di UTC abbiamo detto questo oggi
Indubbiamente
C'è un ruolo dello IOR
Nelle vicende di UTC
I dati oggettivi che questo ruolo scandiscono e che è dato di poter rilevare e richiamare sono quelli che abbiamo
Evidenziato nel corso della disamina delle vicende UTC
E allora
Ma se questa e la consecuzione dei dati da passare in rassegna mi pare
Che la vicenda supera fin e dell'assetto societario le super finti scandisca
Come dicevo poc'anzi un ulteriore aspetto della intesa e dell'accordo e del supporto operativo di Orte a Banco Ambrosiano
Se ha detto di quella lettera
Seguendo il ragionamento seguendo il discorso la strada
Indicata da quella lettera
Mi pare che resti comunque incontestabile che
La vicenda della Supra fin rappresenti un ulteriore aspetto
Della globale opera di appoggio garantita dagli horror a Calvi e al vertice del Banco Ambrosiano perché
Perché
Sul fatto che ad operare a dare gli input a dare le istruzioni
A muovere a decidere
Le operazioni della Supra fin fosse il Banco Ambrosiano direi che c'è una tale messe di elementi raccolti nel corso dell'istruttoria e al dibattimento
Perché richiameremo e che peraltro sono già stati puntualmente richiamati nel corso della discussione
Su questo punto non mi pare possano esserci ragionevoli dubbi
Dicevo comunque che interessante soffermarsi sulla evoluzione sui termini esatti della evoluzione della compagine azionaria della super finti
Proprio per verificare
La scansione di questi a spetti
Già ventiquattro novembre settantuno quindi siamo all'epoca in cui sorge
La consociata bahamense alle
Prime fasi diciamo della operatività di caldi come
Vertice come vertice della Banco Ambrosiano Lalli possedeva in sostanza l'intero che avvicina capitale sociale della Supra finto
Va aggiunto che il controllo totale della Supra fin venne mantenuto dalla annulli anche in occasione dell'aumento del capitale sociale ad un miliardo di lire
Va ricordato che quello iniziale era di mezzo miliardo di lire aumento di capitale sociale che fu sottoscritto e versato il dodici maggio dello del settantadue
Il dieci ottobre di quello stesso anno in occasione di ulteriore aumento di capitale
Di un altro terzo ad un miliardo e cinquecento milioni di lire vi fu l'ingresso nella compagine azionaria con una quota di cinquecento milioni quindi
Nell'assetto si pone si connota come
Referente di un terzo della Finanziaria bombardati Marinoni società che operava per conto del gruppo Bonomi e questo aspetto è già emerso
Sia pure in rapido flash nel corso della nostra tratta trattazione
E l'epoca e l'ingresso
Di questo o nuovo azionista voi esprimerlo conclamata
E l'epoca della
Alleanza anche in Italia
Evidentemente
Questo questo aspetto e proprio ho riscontrato da questo da questa evoluzione della compagine societaria sopravvento alleanza tra il gruppo Banco Ambrosiano il gruppo Bonomi
Che già si era
Prospettata
In aveva avuto modo
Di
Manifestarsi con riferimento a talune
Vicende delle due holding estere sì troppo e manici
Peraltro nonostante questo ingresso abbiamo visto come l'assetto del capitale sociale per è tale da consentire alla alle di conservare il controllo della Supra finti
Tale controllo Lalli continuerà a conservare anche in occasione dell'aumento del capitale sociale a due miliardi di lire deliberato
In data ventuno maggio settantatré
Per completezza di trattazione è il caso di dire
Che quello stesso anno verso la fine la Subalpina Investimenti subentrò quale azionista della Supra fino alla Finanziaria lombardi lombarda di Marinoni ma nella realtà si trattò di un cambio
Ho soltanto di fra due società che appartenevano alla Allo stesso gruppo che nel gruppo Bonomi
La distribuzione azionaria della sopravvive sto inalterata anche in occasione dell'aumento di capitale a due miliardi e mezzo che venne deliberato l'anno successivo il nove aprile settantaquattro
Ancora l'anno successivo
Venticinque marzo settantacinque il capitale sociale venne aumentato a tre miliardi di lire
Ma
Si deve indugiare su questa data su queste epoca storica perché segna l'uscita del gruppo Bonomi
L'uscita della Subalpina che riferibile al gruppo Bonomi quindi sia un disinvestimento un disimpegno del gruppo Bonomi in relazione alla sopravvento
Disimpegno che viene
Alla Subalpina
Viene colmato con l'ingresso al posto della Subalpina Ditek le finte
Tech le mine che è una controllata di UTC e abbiamo detto poc'anzi che il l'ingresso di poterci
La riferibilità della proprietà di supera fino al pc avviene attraverso
Questa società
In data otto luglio settantacinque quindi in questo stesso hanno Lalli
Esce dalla sopraffini sostituita da un'altra consociata di UTC ecco che allora si disegna il nuovo diverso assetto della compagine stazionarie cioè da impaziente
Abbiamo allora impaziente e tecnici
Negli anni seguenti capitale sociale
Arriva a cinque
Miliardi e cinquecento milioni di lire l'ha capito la compagine azionaria resta
La medesima fino a quando poi in epoca successiva al crack del Banco Ambrosiano la supera Fini verrà posta in liquidazione
Via discorrendo
Dunque
C'è da domandarsi se anche quello della Supra fin non sia in realtà un mistero
Dai contenuti dal contenuto
Non molto misterioso
Perlomeno
Quello che all'epoca passava per ministero supra finti
Perlomeno non doveva essere tale
All'interno
Dell'Ambrosiano
Già a quell'epoca attese le modalità operative e le caratteristiche gestionali della Supra finte che
Adesso vedremo
La sopravvivenza era gestita dal vertice del Banco Ambrosiano e
Si distingueva si sarebbe distinta
Per l'operatività
Incentrata soprattutto sulle azioni del Banco Ambrosiano stessi
Perché se anche
Una
Un esame dettagliato delle carte processuali riguardanti la ricostruzione dell'operatività della sopraffino mostra da anche operatività operazioni riguardanti altri titoli soprattutto all'epoca
Della Alleanza abbiamo detto con il gruppo Bonomi e quindi anche attività e operazioni su titoli in particolare di quel gruppo direi che un elemento peculiare
Che scandisce l'attività della Supra vent'la serie di operazioni
Che riguardano il titolo del Banco ambrosiano
Ora
Se questo e un dato
Incontestabile
Vi è un altro dato che
Parimenti non contestabile come dato oggettivo poi sono i dati sulla cui sulla base dei quali dobbiamo ricostruire la vicenda sopra fin e vedere la sua valenza nell'economia nella configurazione del dissesto del Banco Ambrosiano
Un altro dato sul quale non v'è dubbio e quello che fosse il Banco Ambrosiano stesso
A finanziare la supera finti la quale a sua volta procedeva ad operare e ad acquistare azioni del Banco Ambrosiano
In realtà la supera finti
Fu lui reiteratamente dei finanziamenti erogati dal Banco Ambrosiano e in particolare di una linea di credito che
Per alla precisione
Operava mediante scoperto di conto corrente
Se ha detto che
Gli aspetti
Le modalità gestionali le finalità operative della sopraffina attrassero l'attenzione degli ispettori di Banca d'Italia
Tanto che nel relativo rapporto questo aspetto venne
Dettagliatamente e comunque
Per più versi preso in esame non so
Ma diede luogo a contestazioni rilievi che vennero specificamente formulati dalla Banca d'Italia in ordine alla situazione che si prospettava
E che
Costituirono
Nei termini che risulta dalla
Dall'esame dei relativi delle sedute delle relative sedute consiliari oggetto di attenzione
Posta
Furono posti all'attenzione degli organi collegiale del Banco Ambrosiano
Il risultato peraltro fu
Che tuttavia
L'attività della Supra fin ancorché
Subisse una Brusca notevole
Frenata per così dire giacché il tipo di l'alt il relativo allarme era stato pienamente perfettamente recepito dal vertice del Banco Ambrosiano da Roberto Calvi
Il campanello d'allarme che era costituito che suonava nelle nei rilievi formulati dalla banche Alitalia
Dicevo tutto questo però non portò alla cessazione della attività della Supra fin
Perlomeno dei degli aspetti censurati dell'attività della sopraffine
Perché ancora in prosieguo sì è vero
Ulteriori operazioni riguardanti proprio il titolo Banco Ambrosiano sta di fatto che la complessiva ricostruzione della guardia di finanza ha evidenziato
Che nel Periodo dal settantacinque al momento del crack all'ottantadue
La complessiva attività della supera fin diede luogo all'acquisto una serie di operazioni che si concretizzarono che produssero
L'acquisto di oltre tre milioni e mezzo di azioni del Banco Ambrosiano per un prezzo complessivo di oltre sessantacinque miliardi e mezzo di lire
Ora
Dal momento che la suprema fin operava alle
Sulla base delle istruzioni che promanano direttamente dal vertice del Banco Ambrosiano dall'interno del Banco Ambrosiano dal momento che la sopraffini vera
Finanziata
E provvista dal banco ambrosiano
Beh si delinea con chiarezza il fatto che le operazioni l'attività ricostruita dalla Banca d'Italia
Appare si delinei compiuta in dispregio in violazione della normativa di legge dal momento che vi è l'esplicito divieto per le società
Adesso
In termini un po'diversi disciplinato dalla normativa che si è susseguita nel tempo e soprattutto che venuta fuori a seguito dell'attuazione di una del direttiva CEE lungamente per vero rimasta inattuata nel nostro ordinamento dicevo essendoci il divieto esplicito alle società
Di acquistare azioni proprie
Se non in determinati casi e altresì di accordare prestiti per l'acquisto di azioni proprie come
Non c'è bisogno altro che vi richiamarlo
Brevissimamente l'articolo due mila seicentotrenta del Codice civile
Sancisce sanzionando le attività è vero attività di questo genere e sono previste come violati Ricci degli articoli due mila trecentocinquantasette due mila trecentocinquantotto del
Codice civile
E questo tipo di conclusione
E
Proprio il portato di una serie specifica di risultanze oggettive
Che voglio dire il le l'aspetto più o significativo ed eclatante delle quali
è costituito dal fatto che gli ordini di acquisto e di vendita dei titoli Banco Ambrosiano
Nella realtà non pervenivano
Dalla supera find ma
Non nasceva hanno non
Sì articolava no non erano il frutto di autonome determinazioni del management sopraffino ma al contrario venivano impartiti alla super Flint dallo stesso Banco Ambrosiano cui la superamento aveva
Delegato la propria gestione di titoli
Naturalmente
Tutto questo comprova e sottolinea che il Banco Ambrosiano doveva essere ben consapevole della funzione e delle finalità del conto corrente intestato alla supera quindi
Perché perché nella realtà e di fatto lo gestiva quindi
Tutto avveniva all'interno del Banco Ambrosiano e questo consentiva proprio l'attuazione il delinearsi e l'attuazione di una strategia di
Ferreo controllo sul titolo d'altro canto
Sia in istruttoria che al dibattimento è emerso
Io credo con sufficiente chiarezza il fatto che la supera finti la Costituzione stessa della superflui
Avvenne su input proveniente dall'interno del Banco Ambrosiano
Si è detto Agostoni Piera funzionario del Banco Ambrosiano
Quindi la vicenda della operatività della Supra fin e
Emblematica della politica di fare reo e diretto controllo del titolo Banco Ambrosiano perseguito dal vertice della Banca
Emblematico e si inserisce in quel tale più ampio contesto di strategia che abbiamo poc'anzi richiama perché superabili e società appositamente attivata controllata e finanziata questo il quadro che approda all'esame e al giudizio del tribunale
E finanziata dallo stesso banco ambrosiano per la effettuazione sistematica di acquisti del titolo
Per quanto si vogliano leggere rileggere le varie dichiarazioni rese sia in istruttoria
Sia direi soprattutto perché in dibattimento ha ulteriormente
Accentuato la emersione per così dire di questo dato non si sfugge
A questa conclusione
La Superman
Attivata controllate finanziata dal Banco Ambrosiano per l'effettuazione sistematica di acquisti del titolo e il Banco Ambrosiano che di fatto gestisce e dirige completamente tutta l'operatività della Supra Fini
Naturalmente tutto questo
Così come il discorso UTC e società
Patron ante
Non solo nulla toglie
Ma e perfettamente
Inseribile inquadrabile in quel discorso complessivo in quel quadro complessivo dico operazione e di supporto
Dello IOR al Banco Ambrosiano perché al di là dei problemi relativi alla lettera
Che fu mostrata alla agli ispettori di Banca d'Italia vi è il cordone ombelicale supra fin UTC e vi è il cordone ombelicale UTC IOR
Nei termini che abbiamo richiamato quando abbiamo parlato della UTC
Devo dire
Nella
Segnalare all'attenzione questo aspetto
Della gestione Banco Ambrosiano gruppo Ambrosiano attività della Supra film che
è il caso di segnalare in questo momento del discorso di notare in questo momento del discorso che la politica di controllo del titolo Banco Ambrosiano
Era
Come dire
Tale da non esaurirsi
Esclusivamente nell'attività della Supra fino
Ma
Di articolarsi anche in altre sofisticate forme
Che mi paiono
O non meno
Significativamente di quanto lo siano per la supera fin conclamate dalle risultanze processuali
E a questo fine io richiamo sia pure in termini assai sintetici il
La questione degli accordi
Della luglio del mille novecentosettantanove fra il gruppo Pesenti e il gruppo Banco Ambrosiano
Quando si parla di politica di controllo del titolo
Ambrosiano
Quando si parla di attuazione di questa
Branca per così dire di questo aspetto dell'attuazione della complessiva strategia gestionale di Roberto Calvi
Bisogna evidentemente avere l'attenzione puntata sull'attività della sopraffini ma anche su quelle altre forme che ripeto e sottolineo erano poco forse ancor più sofisticate
Perché meno riconducibili
Dovute quell'accordo fu un accordo segreto come sta
E capitato già di ricordare fu un accordo patrocinato da Gelli e da Ortolani
L'intesa
Banco Ambrosiano Calvi
Gruppo Pesenti Carlo Pesenti e un'intesa
Che si pone e si inquadra in questo
Contesto ed è un intesa che si sviluppa anche sulla versante sul fronte proprio della politica di controllo di intervento sull'andamento sugli acquisti
Del titolo Banco Ambrosiano
E sarà opportuno
Con riferimento a questo aspetto ma poiché il discorso ci consentirà di ritornare ulteriormente
Sull'argomento
Richiamare
La circostanza che questo accordo segreto indubbiamente che si riverbera era sulle in una serie di operazioni riguardanti il titolo Banco Ambrosiano questo accordo
Beh si svolge all'ombra della P due
Si inserisce nel quadro e nel contesto della Filosofia operativa che riporta
Tanti aspetti delle vicende di Calvi e dell'Ambrosiano entro il quadro
Della loggia massonica P due
Proprio per le modalità che connotano questo
Accordo segreto e dunque
Anche questo aspetto particolare della attuazione della strategia di Calvi appare in ultima analisi vede in ultima analisi sullo sfondo quantomeno nella veste di promoter s'di questi accordi segreti i due esponenti più eminenti di quella filosofia e di quella di quel quadro chi erano Licio Gelli e Umberto Ortolani ma quando noi diciamo che
Gli accordi
Questi accordi segreti
E
Il tipo di attività dispiegata nata da questi accordi si riverbera in operazioni riguardanti il titolo Banco Ambrosiano quindi si inquadra nella politica generale di ferreo controllo del titolo
Lo facciamo con riferimento a tutta una serie di specifiche operazioni che si segnalano alla nostra attenzione e lo facciamo affiancando queste operazioni
A quelle direttamente riconducibili alla sopraffini voglio dire
Osservando come
Accanto all'attività e l'operatività della Supra venne si svolgevano i si delineavano altre forme
Rilevanti
Di attuazione di estrinsecazione di questa politica di ferreo controllo e di continuo intervento sulle sull'andamento un le movimentazioni sulle operazioni di compravendita del titolo ambrosia
E
A riguardo io vi faccio soltanto due richiami e poi passò oltre nella
Articolazione del mio discorso beh
Per esempio
La
Il gruppo Pesenti entra
Nella compravendita di azioni del Banco Ambrosiano che si verifica a partire dal venti gennaio mille novecento ottantadue e che darà luogo al
A tutta a tutta una serie di vicende è che hanno costituito una parte non trascurabile del processo riguardante la questione delle azioni proprie
Ma
Vi è un altro aspetto
Che merita di essere segnalato
Sia pure soltanto per accento
E soltanto per accenno o per la ragione che dirò o rapidamente
Acquisto nel gennaio del mille novecentottantadue del milione di azioni Ciro Finco
Cioè il milione di azioni che vengono che viene dismesso dal gruppo Debenedetti
E
Entra direttamente
Il gruppo
Pesenti in questa operazione
E quel tale gruppo Pesenti che è legato da quel tale accordo che rimonta nel tempo luglio settantanove segreto
Che a quella genesi che a quella connotazione che a quel quadro che a quel fondo è quello sfondo e che ancora si dimostra pienamente perfettamente operativo allorché c'è un bisogno importante impellente c'è una emergenza vogliamo dire così nell'ambito della
Delle strategie
Gestionale del Banco Ambrosiano c'è una necessità una esigenza di Roberto Calvi
Per un'operazione importante si tratta di un milione di azioni e allora quel gruppo
Interverrà direttamente ma
Il capo di quel gruppo entrerà di lì a poco
Anche in ma dico anche non in funzione di perché gli accordi abbiamo visto e le modalità di cooperazione erano già
In atto e avevano riguardato anche interventi l'abbiamo ricordato sul titolo Italmobiliare da parte del del gruppo Ambrosiano di Roberto Calvi dicevo entrerà nella nel consiglio d'amministrazione del Banco Ambrosiano il capo di quel gruppo cioè il defunto Carlo Pesenti
Dicevo
Che in questo momento mi limito al richiamo della vicenda e delle operazioni che scandire Ono l'intervento del
Gruppo Pesenti nell'acquisto nella nelle operazioni relative alla dismissione alla compravendita alla vendita del milione di azioni
Banco Ambrosiano detenute da circa Finco perché questo sarà un aspetto che dovrà essere preso in esame allorché sì valuterà
La vicenda e la relativa posizione processuale della entrata e della uscita di Carlo De Benedetti nel banco ambrosiana
Questa
E appunto un'altra storia o per meglio dire e un diverso capitolo della storia del Banco Ambrosiano
Io credo che anche per tener fede al programma che in qualche misura c'eravamo
Riproposti per la giornata di oggi
Sia possibile a questo punto già passare ad altro aspetto che si affianca nella configurazione della bancarotta patrimoniale e un altro profilo di questa configurazione
E che riguarda l'erogazione del credito o all'interno del Banco Ambrosiano
Quanto meno io credo che il discorso possa essere
Al
Riferimento a questi profili
Dicevo una voce per la bancarotta patrimoniale
E rappresentata da una serie di fidi
Che poi
Allora sarà opportuno passare in rassegna
Che
Accordati affidamenti che accordati sul versante Italia sono stati ritenuti
Per le vicende che hanno avuto per le modalità che ne hanno contrassegnato
Lana all'erogazione
La concessione
E la gestione
Hanno avuto si dice nella prospettazione nella ricostruzione della nella configurazione la bancarotta patrimoniale che è stata effettuata hanno avuto un peso una parte nel dissesto del Banco Ambrosiano
E allora
Sarà bene questi aspetti
Generali relativi all'erogazione del credito all'interno della banca
Richiamarli rapidamente
L'erogazione del credito
E considerazione di Piana evidenza costituisce la preminente attività dell'impresa bancarie
Come tale
Rapportabile
E
Sostanziano Ute
Una prerogativa tipica del consiglio di amministrazione cioè della loro del massimo organo di gestione di una banca
Va detto naturalmente che nella
Normalità dei casi esigenze operative fanno sì che le attribuzioni in materia vengano per una parte delegate
Dal consiglio
Dall'organo dal massimo organo amministrativo a determinati soggetti a determinati altri organi sempre tuttavia con ben predeterminate limitazioni ed in ogni caso mi pare opportuno ricordarlo riservando sempre al massimo organo di gestione ogni decisione relativa a operazioni alle a quelle operazioni che presentino
Rilevanza di entità o livelli di rischio
Di una certa misura
è il caso di dire subito c'è stata l'occasione di fare un fugace accenno a questo rinviando a questa sede a questo momento un più puntuale
Richiamo e approfondimento di questo punto
Che
Nell'ambito all'interno del Banco Ambrosiano il compito gestionale con riferimento a questo aspetto
Riferibile al consiglio d'amministrazione era gestita era gestito
E previsto
Dallo Statuto agli articoli quattordici e diciotto era gestito
è stato rilevato ora vedremo con quali forme con quale modalità
In maniera
Che spesso si è presentata
Soltanto o poco più che formale
Anche negli spazi che lì erano piuttosto limitati
Che non avevano costituito oggetto di deleghe attenersi
Perché invece molti ampi lari dispersi avevano costituito oggetto di delega tali da
Di ampie deleghe tali da richiamare già
Anche questo e un motivo o ricorrente
In questo su questo versante e che abbiamo già incontrato parlando li supera fin
Nella visita degli ispettori di Bankitalia del mille novecento settantotto
Ed infatti la relazione ispettiva si era espressa in modo certamente
Non lusinghiero e non di approvazione con riferimento a questo aspetto in particolare dell'attività del Banco Ambrosiano
Si legge proprio nella relazione ispettiva
A parte la considerazione sulla qualità torneremo quando faremo una serie di notazioni di sintesi nel valutare la questione della posizione di amministratori e sindaci del Banco Ambrosiano
Che insegue il consiglio si riunisce con frequenza mensile si interessa in modo piuttosto formale della gestione dell'istituto
Sovente ratificando fatti e decisioni già prese non sempre vigilando e via discorrendo ma non è questo l'aspetto che in questo momento ci interessa stiamo parlando di erogazione del credito
Con riferimento alla quale nella relazione ispettiva si dice che è scarsa la funzionalità del consiglio
Appunto nel settore creditizio
Giacché le deliberazioni e le procedure ecco il primo elemento richiamato poc'anzi risentono sia dell'ampia delega di poteri conferita al consigliere delegato e al Comitato di direzione
Del quale pure abbiamo avuto occasione ieri di fare cento
Sia della libertà di azione di fatto consentita all'esecutivo
Ancora continuando nella rapporti con riferimento alla problema della
Al settore dell'erogazione del credito il la relazione ispettiva
Si sofferma sulla questione
Delle deleghi ulteriormente
E formula dei rilievi specifici
Osservando proprio o
Testualmente che il consiglio nel settore dell'erogazione del credito si limita a ratificare o a prendere conoscenza delle decisioni già assunte dagli organi minori
Riservando a sé sia le poche operazioni che esigono un'autorizzazione di deroga da parte dell'organo di vigilanza osservanza delle formalità
Come noto previste dall'articolo trentotto della legge bancaria sia soprattutto gli affidamenti superiori a diciotto miliardi di lire
Che per la verità non si manca di notare sono tutto sommato limitati nel senso che costituiscono una parte
Limitata il rapporto all'entità media delle richieste avanzate dalla clientela e quindi del volume
Di attività
Di erogazione del credito svolto dal banco ambrosiano
E si stigmatizza in questo contesto in questa ottica
L'ulteriore facoltà un ulteriore apertura
Nei confronti di Roberto Calvi che già abilitato a concedere
Crediti fino a dodici miliardi di lire
E
Munito della facoltà è stato punito della facoltà di consentire facilitazioni in questo mi pare un aspetto da non trascurare nelle sale
Di questa parte di questo di di questo di questa parte della gestione di questo profilo della gestione
Della banca
Di consentire facilitazioni nei limiti del venti per cento delle esposizioni e allora
Si nota che in realtà in questo modo anche con riferimento ad esposizioni dell'ammontare superiore
Eccedente il limite dei diciotto miliardi strettissima pertinenza del Consiglio
Vi è
La possibilità sia pure per questo aspetto e sotto questo profilo di diretto intervento Accio abilitato autorizzato
O facoltizzato
Ad occhio da parte del presidente
Roberto Carlos
E si dice ulteriormente che a questo stato di cose che risente ampiamente di questa delega e che di questo sistema il comitato di direzione
Lo ricordo solo fugacemente perché già ho avuto l'occasione questo aspetto di inserirlo nel corso della mia trattazione a sua volta sistematicamente e viene notato
Utilizza quella che dovrebbe essere una un intervento d'urgenza nei casi d'urgenza
Interventi relativi alle affidamenti ricomprese nella pace fra dieci e diciotto miliardi di lire e utilizza sistematicamente questo aspetto
Nel senso che di consueto d'ordinario
A procede e opera in questa fascia
E dice osserva la relazione ispettiva che quindi a tale stato di cose che è oggetto di rilievo dice Ashura contribuisce la nuova l'anomalo funzionamento del comitato di direzione il quale benché autorizzato nei soli casi d'urgenza ad accordare fidi come si diceva poc'anzi da dieci a diciotto miliardi su autorizzazione del consigliere delegato di fatto esercita tale mandato sistematicamente e senza limitazioni di sorta
Ancora
Nel settore del erogazione del credito si nota da parte dei
Consigliere da parte degli ispettori di banche vitale che il consiglio si nota proprio come oggetto di rilievo non interviene con il dovuto rigore per evitare le frequenti iniziative dei dirigenti
Periferici in materia creditizia per le quali poi
Prende cognizione successivamente
Dunque
Questa e la situazione che già nel mille novecento settantotto
Il
Gli ispettori di Bankitalia
La formula no fotografano con riferimento al settore dell'erogazione del credito e
Con riferimento a questo settore allora sarà interessante credo che abbiamo ancora il tempo di farlo verificare come
A distanza di anni cioè al momento del crac la situazione non soltanto
Non è stata
Emendata ma per molti versi appare presentare un ulteriore evoluzione per così dire in peius
Ed infatti
Nella
Nella ricostruzione del settore del versante fidi Italia
Effettuata come era loro dovere e come era loro incombente preciso da parte dei commissari liquidatori viene fuori un quadro che per il momento io vi richiamo nelle sue linee essenziali e che poi appunto merita di essere correlato
Va attraverso una liaison
Che superi lo iato temporale settantotto ottantadue per verificare appunto cosa eventualmente e è stato fatto come se è stato fatto come emendamento per quella situazione che era stata oggetto di specifici rilievi
E la ricostruzione per la verità vedremo poi ulteriori a spetti sono o emergono anche dalla ricostruzione che viene fatta che è stata fatta nel corso dell'istruttoria da parte della Guardia di Finanza
In relazione a questo aspetto da questo fronte dicevo
La ricostruzione del settore fidi Italia effettuata da parte dei commissari liquidatori fa emergere una serie di dati che sono così sintetizzabili
Una serie di istruttori
Una serie di pratiche evidenzia una istruttoria
Che viene definita a volte lacunosa e sommaria e per alcune posizioni effettuata in tempi brevissimi sproporzionatamente rapidi a questo proposito si fa una serie di richiami ma nel momento in cui passeremo in rassegna
Analitica il discorso dei Fiditalia che sono stati oggetto poi di censure sono richiamati nelle varie imputazioni devo dire perché non è soltanto quella specificamente
Destinata a questo
Aspetto e richiamata con riferimento ad amministratori e sindaci quella che ci interessa perché Fiditalia sono stati ad esempio anche gli affidamenti che sono citati per quanto riguarda amministratori e sindaci ma che poi vengono in rilievo con riferimento ad altre imputazioni
Che sono all'oggetto del
Dell'esame del tribunale sono stati affidamenti almeno formalmente tale quelle alla prato verde all'Etruria e sono stati fanno parte anche dei Fiditalia
Oggetto di censure per più profili anche con riferimento al versante del beneficiario quelli per esempio che hanno riguardato la sì di Eco
Dei quali avremo occasione poi di parlare specificamente particolarmente
Ecco per esempio
Istruttoria lacunosa e sommaria fatta in tempi brevissimi sproporzionatamente rapida ha riguardato Genghini sorge idea Rizzoli editore Rizzoli finanziaria è una spiegazione ce l'abbiamo subito sappiamo come i rapporti Genghini Roberto Calvi erano rapporti
Per taluni versi come dire anche metà bancarie nel senso che sì svolgevano e riguardavano al di là degli affidamenti che quindi si inseriscono in questo quadro rapporti operazioni cessione della Pantanella
Intermediazioni di del duo Gelli Ortolani quindi vicende anche queste che si inseriscono nel già richiamato quadro
Che per comodità chiameremo per comodità
Espressiva in questo momento chiameremo sinteticamente quadro P due ma che non per questo e meno significativi ma
Scorrendo e scorgendo
Dopo una serie di rilievi che emergono dalla ricostruzione la serie di anomalie che riemergono dalla ricostruzione dei commissari liquidatori
Si verifica e poi sarà interessante proprio correlare queste questi specifici rilievi a quelli che
Già genetici in termini generali ho richiamato ma che poi sono oggetto proprio di specifica articolazione mossi
Dai gli ispettori di banca dita
Frequentemente gli uffici preposti si accontentano di situazioni patrimoniali incomplete non aggiornate altro profitti scarso rilievo viene attribuito talvolta alla sia pur carente documentazione acquisita al fine di accertare la congruità delle garanzie offerte e la convenienza delle iniziative da finanziare
Quindi si attribuì si acquisisce la documentazione ma poi non se ne tiene
Il conto se la la si acquisisce
In termini di eseguita ma poi non se ne tiene il conto cui dovrebbe essere finalizzata quell'acquisizione e si citano la finale
La Mongolia Park prato verde Etruria già richiamate Marchini Voxson gente Art Finco
La Rizzoli editore e finanzia non di rado sono state opere operate concessioni di credito su decisione della direzione anche se l'ufficio fidi aveva espresso riserve in considerazione del notevole squilibrio finanziario denunciato dalla situazione del richiedente che spesso veniva segnalato questo è un aspetto che merita
Una qualche riflessione da altre aziende di credito in posizione di sofferenza e credo sia uno dei degli indici di di allarme
Abitualmente
Più o importanti che richiama l'attenzione di un ufficio fidi e di un di un organo abilitato alla concessione dell'erogazione del credito di una banca
E a questo proposito gli esempi più eclatanti sono quelli del gruppo Genghini che abbiamo già richiamato e che quindi entra
Le anomalie riguardanti il gruppo Genghini sono davvero plurime e lo credo bene sappiamo quali modalità quali intense quali finalità
Presiedevano e avevano presieduto alla erogazione di una parte importante degli affidamenti agendi
Perché chiaramente nel momento in cui nella logica e nella filosofia è un operativa dell'erogazione del credito di una banca entrano valutazioni e obiettivi come quello della compravendita di una società e quindi della necessità di una società che nel controllo del gruppo di cui fa parte di cui è Capogruppo la Banca e che si vuol vendere e che si vende
Ad un soggetto che viene peraltro verso affidato anche per far fronte a queste necessità evidentemente siamo nel pieno
Della meta bancari età per così dire
Sono state rilevate decisioni della direzione favorevole alla concessione di fidi assistiti da garanzie reali quando le stesse non erano ancora esattamente individuate
Sono stati concessi affidamenti anche imprese che presentavano già all'atto della richiesta una incerta affidabilità e sono stati anche operati ampliamenti delle relative linee di credito quando c'erano segni inequivocabili si dice
Ho di crisi e di difficoltà o addirittura di insolvenza e ancora una volta si richiama questo fine e a questo proposito la situazione del gruppo Genghini che veramente emblematico non a caso
Il tipo di svalutazione che verrà poi effettuata in sede di di
Valutazione appunto in sede di
Quantificazione della possibilità di recupero o da parte delle guidatori sarà altissima sarà enorme con riferimento a questo aspetto c'è un altro aspetto importante
Un altro aspetto importante
Che vedremo essere eclatante con riferimento ad esempio ai finanziamenti prato verde ed Etruria per molte posizioni come questa ma non è l'unica se ne possono richiamare altri
La Voxson la Gepra la Sogea
Le società del gruppo Cabassi che entreranno nella questione della uscita delle operazioni di uscita di Carlo De Benedetti dal Banco Ambrosiano
Vicende
Di questo genere evidenziano che all'atto delle domande di Fido sono già intervenute intese dirette tra il cliente
E il vertice o comunque gli organi centrali del Banco che hanno già pre autorizzato
Le operazioni in questa maniera
Completamente pretermettendo
Gli uffici preposti alla istruttoria le istruttorie dei fidi e competenti perlomeno
Alla fase ad una preliminare valutazione delle stesse
Poi si nota che questi ultimi formalizzano successivamente le aperture di credito già concesse stendendo rapporti
E talvolta anche con valutazioni negative e e talvolta in contrasto vedremo quando come e dove
Con le conclusioni quindi valutazioni negative e contrastanti in ordine alla definitiva concessione o ratifica del fido
Si nota anche che non è raro il caso in cui le aperture di credito gli affidamenti risultino non commisurati alla capacità patrimoniale dei clienti e dei garanti
Risulti esserci assoluta sproporzione in conferenza
Fra con questo paragrafo con questo parametro
Risultano largamente al di là di quanto prudenza e tecnica bancari avrebbero consiglia naturalmente neanche a dirlo il gruppo Genghini
E al primo posto da questo punto di vista ma si citano i casi che poi prenderemo in esame nella loro proprio
Specificità
Nel loro contenuto Esedra Damato finanza Damato finanziaria Sangiorgio Battista
Altro
Esempio ma lo vedremo quando lo lo prenderemo in esame altro esempio di intese specifiche e dirette intercorse con il Presidente consigliere delegato e sottende enti rapporti
Che vanno completamente al di là di un normale discorso di clientela rapporto cliente banche e che in pongono altri tipi di frequentazioni di interessi di commistioni di
Interrelazione
Ma si citano ancora c'è attiva
Che vedremo voi rapportabile a un Consigliere correlabile
Ad un consigliere d'amministrazione del Banco Ambrosiano vedremo quale sia stata la
Condotta cui sì per la condotta tenuta con riferimento a questo aspetto da quel consigliere d'amministrazione si citano i casi Cabassi fidi e cogenti carta rinnovamento Monte Pelmo
Rizzoli
Editore e finanziare ancora uno
Da ultimo ancora si verifica
E si stigmatizza
Una lentezza inspiegabile ed una incisività assente o comunque scarsa nelle azioni di recupero anche nei confronti dei garanti che caratterizzano talune pratiche
Si cita la intertempo era la Sarca la Emerson la fiacca
Dicevo ho poc'anzi che è interessante correlare questa serie di Rinieri di rilevazione di a spetti
Di anomalie
Evidenziate ed emerse nella ricostruzione dei commissari liquidatori con
Gli specifici rilievi che erano stati alta a suo tempo mossi erano stati erano con le valutazioni che erano diventate poi erano state veicolate in specifici rilievi mossi dagli ispettori che avevamo fatto quelle considerazioni e quelle censure di massima che abbiamo richiamato poc'anzi
Ed infatti con riferimento a questo specifico aspetto
Si può e si deve notare che nella relazione ispettiva di anni prima
Sappiamo
Singolarmente come dire si legge testualmente che l'istruttoria delle pratiche di fido è risultata volte lacunosa esso ma un dato che ricorrerà quindi questo riguarda il versante fidi concessi prima
Della relazione ispettiva della Guardia di tale della Banca d'Italia e quindi prima di del settantotto
Negli anni precedenti e vediamo come negli anni successivi e fino a metà dell'ottantadue
Immobiliare Etruria dell'ottantadue lazy Diego e dell'ottantadue la prato verde sono pratiche
Sono erogazione di credito a cavallo di fine ottantuno ma
In gran parte ricadenti nei
Mesi in un in una parte del mille novecentottantadue nell'ultima fase della gestione del Banco Ambrosiano come ricorra singolarmente questo stesso
Questo stesso dato è che mi pare una sorta di coincidenza
Assai significativa
Si dice a vale la pena richiamarlo un discorso che si può anche brevemente sintetizzare che talune pratiche sono state istruite in assenza di aggiornato materiale di valutazione sulla scorta di dati tecnici
Superati e scarsamente significativi
Si dice che le situazioni patrimoniali e le altre notizie e documentazione rassegnate dagli affidanti non sempre sono risultate complete e neppure a pro veramente analizzate al fine di accertare la congruità delle valutazioni riguardanti gli elementi patrimoniali l'opportunità e la convenienza delle iniziative da finanziare
E agevole
Il rack il la correlazione a quanto poi sarà verificato con riferimento a quello che succederà dopo a quello che succede dopo questi rilievi
A quella che la situazione
Il sistema dell'erogazione del credito nell'ambito del Banco Ambrosiano successi negli anni successivi a questi rilievi rilievi di contenuto
Anomalie di contenuto perfettamente correlabile a questi rilievi
Erano già emersi nel mille novecentosettantotto e questo è un dato che non può non far riflettere su quello che è stato il comportamento la condotta che si è ritenuto di adottare ma ancora rapidamente
In particolare si dice l'inconsistente istruttoria di determinate pratiche
Che a motivo della loro delicatezza sono direttamente gestite dalla direzione centrale si è tradotta in un mero adempimento forma
Vedremo come in tante delle operazioni successive e emerse alla ricostruzione dei commissari liquidatori ci saranno del dei meri adempimenti formali e non una istruttoria una normale corretta istruttoria per
Il le decisioni in ordine al figlio
Per i rischi interamente assistiti da garanzie reali ovvero da disponibilità e collaterali costituite impegno in genere non è stata formulata alcuna istruttoria
Né si è acquisita documentazione idonea a valutare il merito creditizio della cliente sembra una sorta di come dire prolusione o comunque di previsione di quadro che si attaglia era perfettamente a talune operazioni che risaliranno
Che poi troveremo
Posta in essere di erogazione del credito nell'ottantuno nello stesso hanno ottantadue nell'ultimo scorcio di vita del Bacco talvolta la superficialità e l'inadeguatezza dell'istruttoria hanno influenzato le stesse decisioni degli organi competenti
I quali non sono stati in questo modo messi in condizione di pronunciarsi sulla base di una chiara e completa valutazione degli affidamenti
E si dice si citano a riguardo i fidi agli ampliamenti di linee di credito deliberati a favore di impresa che già all'atto delle richieste presentavano o inequivocabili segni di difficoltà
Ovvero una rispondenza patrimoniale non adeguata all'entità dell'indebitamento globale nei confronti del sistema bancario
Si dice ancora che
Il la disamina di questo aspetto e al termine in qualche caso pur non sussistendo le condizioni necessarie di con di sicurezza e di convenienza chiaramente espresse dai tecnici preposti all'istruttoria sia di si è addivenuti ugualmente alla concessione del credito
Ma perbacco davvero anche sotto questo profilo nel mille novecentosettantotto si muovono si si rileva
Ma no delle anomalie che poi vedremo perpetuarsi in pieno ed aggravarsi accentuarsi
Perfino per alcuni versi negli anni successiva quindi la considerazione di sintesi su questo aspetto e che
E già sufficiente questa liaison questo raffronto fra quanto è emerso ed è stato rilevato
Nell'anno mille novecentosettantotto e quanto poi si verifica negli anni successivi e viene rilevato a seguito del crack
Per notare una un un riflessione che emerge da sola che quelle irregolarità quelle carenze quelle storture quelle distorsione non sono mai state eliminate né sono mai stati posti in essere i rimedi necessari per ovviare a questi rilievi che sono stati formulati
In conclusione nonostante il passare degli anni
E nonostante lo specifico va specifica segnalazione
Lo specifico richiamo di questi punti e di queste anomalie i comportamenti sul piano operativo sono rimasti immutati ed anzi dicevo poc'anzi
E lo sottolineo si sono perfino deteriorati chiuderemmo
Niente a questo punto riprendere naturalmente lunedì sì ecco allora se può essere utile certamente può dirci sì quali o la scansione dei suoi immagino che possa essere un in questo senso e allora io lunedì mi riprometto determinare questo aspetto relativo alla disamina del del settore erogazione del credito
Di valutare è intuibile le altre due componenti della che sono alla base della configurazione della bancarotta patrimoniale cioè depositi diretti porre cosiddetti depositi back to back di in sequenza valutare ed esaminare
Anche gli aspetti le emergenze riguardanti le ha bancarotta dopo le ipotesi di bancarotta documentale che sono state formulate
E
Esaurita questa disamina verificare le la posizione processuale degli amministratori e dei sindaci con riferimento a questi aspetti
Valutando in prosieguo e sempre in sequenza
Con riferimento agli aspetti che sono stati loro contestati che riguardano specificamente le due componenti depose
Ti Diletti e depositi back to back la posizione dei responsabili del servizio relazioni estere
Per poi ancora in sequenza esaminare la cosiddetta operazione Bellatrix e poi ulteriormente a valutare le posizioni di quegli altri soggetti che nella operazione Bellatrix
Entrano e sono stati destinatarie sono destinatarie di specifici addebiti ed entrano unitamente ai responsabili ai vertici del servizio relazioni questo Luisito
No non credo che sarà possibile tutto lunedì però o lunedì ci possiamo anche provare non è insomma ci proviamo è
Non voleva essere un sulla sorta però voglio dire tipo indegno naturalmente e nel senso di ci proviamo direi la scansione delle successive fasi della trattazione esattamente queste basi ci proviamo e se riuscissimo a risolvere lunedì vorrebbe dire che verosimilmente Mark e lì potremmo avviarci verso il termine cosa che mi sembra francamente di difficile in questo momento prospettazione
Chianese nella rispettivamente va bene l'udienza è tolta buongiorno
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