Processo Andrea Pisaturo ed altri (sistema Siracusa)

Bongiorno tutti processo a carico apripista Arturo Andrea più altri
Allora il Catullo Andrea
Afferente avvocato Bortone beffa no
Presente
Qualcuno Luigi
Era presente avvocato l'attacco
Buongiorno a lei avvocato
Baratta Paolo
è presidente
Avvocato Cilenti
Troppi Umberto
Paolo
Quindi interferente avvocato Ciriani Giampaolo anche in sostituzione dell'avvocato Pecorari ancora
Luigi
Ferraro Alessandro
Milano Sebastiano
Attente avvocato Montali
Da
Ok allora un attimo forte e ma
La Roma Carlo lena Carlo assente avvocato con il Trentino
E avvocato Montali
Quindi lasciamoli un attimo insospettito
Virgilio Riccardo
Già
Presidente oggi non comparso avvocato Sciullo presente Venafro Maurizio attente avvocato fra Facco presente
Barone Ricciardelli
Non è presente è già presente avvocato Ferranti di fiducia dei Goti Ezio
Non è presente avvocato Placanica gli ha bloccato macchia
In un rally Maria e afferente avvocato fra pacco che è presente Centofanti Fabrizio referente avvocato con dei e avvocato Molinari
Molinaro anche in sostituzione l'avvocato Coppi
Stallo linea Marco
Assente avvocato Rametta
Non c'è nessuno Venezia Davide
Venezia Davide attente avvocato Montali
Per le parti civili chiede a me S.p.A. avvocato Centonze
Come nella scorsa udienza
In tempi S.p.A. avvocato Campaniello
Non c'è nessuno
Avvocato paziente in sostituzione dell'avvocato Santaniello
CFI contorto interventi integrati avvocato Cuomo
Presente
Conti S.p.A. avvocato Ferrazza
Non è presente nessuno Gemmo spara
Per fare in modo per Gemmo spacca votato Moscatelli
Portato Bottari sostituzione
Allora
Non abbiamo difensori per quanto riguarda Mignano Stefano
Lena Carlo c'è qualcuno che può sostituire gli avvocati Montali
E Costantino
Avvocato Frasacco per Miano delle
Per quanto riguarda invece fandonia Marco e Venezia Davide no difesi dagli avvocati e il Rametta e Montali c'è qualcuno che quattro in preda e avvocato
Che è stata presentata un'istanza di di elemento da parte dell'avvocato Francesco Montanari difensore di Davide Venezia Selvazzano Miano e Carlo lena
Rappresentando in qualche stanza che è impegnato contestualmente quale difensore dell'imputato Piero amaro attualmente in stato di detenzione presso la casa circondariale di Terni
Per l'udienza preliminare innanzi al Tribunale penale Little Milano
Si rappresenta altresì che questa questo impegno non potrà essere differito
E che non può essere sostituito
Il difensore rappresenta chiede il differimento dell'udienza del presente procedimento nei confronti appunto di Venezia Miano Ellena ovvero in subordine il differimento del solo controesame
Del teste citato però che veniva per oggi credo in prosecuzione rispetto all'udienza scorsa Pubblico ministero non so se ho avuto modo
Profonda ore
L'avvocato Alberto
Mi ama
Io sinceramente giudice vista la legittimità preferite fare tante conto dettando tutti insieme di una volta che venga riconosciuto legittimo impedimento di e politiche impedimento di rinviare dettame anche della prescrizione
Tale fare fa quindi non sarebbe d'accordo iniziare eventualmente il controesame parte gli articoli che probabilmente già pagata in pari data d'udienza del due ma questo rosso dico non sarebbe lei invece d'accordo sulla proseguire nelle tane del teste iniziare l'eventuale controesame da parte degli altri difensori
Ed eventualmente riservandoci solo l'ultima parte
Solo l'ultimo controesame anatra vorremmo precotti che che che tutti d'accordo
Signori difensori su questa possibilità
Chiedo
Ieri
Allora il tribunale
Rilevato che
La presente all'udienza costituisce
Il risultato di un calendario
Già conosciuto dal difensore da tempo
Che il difensore
Avvocato Montale
Non ha documentato
L'impossibilità
Di farsi sostituire
Nella precedente udienza d'altro difensore
Come peraltro già accaduto in altre udienze
Rigetta la richiesta di rinvio e dispone procedersi oltre
Valutando eventualmente di riservare al difensore la possibilità di procedere al controesame del teste alla udienza già fissata
Del due marzo
A questo punto il giudice delle da presidente del collegio in composizione diversa
Rispetto a quella che ha tenuto le altre udienze dispone la rinnovazione dell'istruttoria dibattimentale dà per letto il capo di imputazione
Le parti si riportano ma le richieste di mezzi di prova formulate in precedenza
E dà per letto il capo d'imputazione
Le parti si riportano le richieste di Nepi di Prada formulate
Per il tribunale conferma l'ordinanza di ammissione arretra in data diciassette febbraio due mila ventuno
Dichiara altresì utilizzabile
Le dichiarazioni rese innanzi ad altro collegio
Nonché la documentazione acquisita
E dispone procedersi oltre
Il processo veniva per la prosecuzione dell'esame del teste se non ricordo male dicono che il Pubblico ministero per concludere voglio essere un plutonio mancava pochi capi d'imputazione residente eravamo arrivati all'ultimo la e via dicendo Pubblico ministero cortesemente il lei ancora sotto giuramento nome e cognome
Quel giorno io torno luogotenente Celentano Loreto tacchetti della guardia di finanza nucleo polizia economico-finanziaria di Roma
Prego continui a rispondere al Pubblico ministero
Presidente io ho fatto produco un elenco di documenti che utili però in questa età me dibattimentali dovrà
Cara Black perché l'elenco è partita di fatto intercettazione date le per quanto concerne
I capi ventiquattro di venticinque C ventinove trenta e trentuno spaccio questa produzione documentare che tratta di fatture disciplinari in un verbale di perquisizione
Ok mandano che avanti tutti procediamo
Scherzi a parte della
Intanto andiamo avanti con le domande e allora siamo arrivati
Alla della società entropia Energy
Parliamo dei capi da ventiquattro di venticinque chili ventinove trenta trentuno e trentadue i rapporti tra l'intro BNP
Dai saggi e aggiuntiva detto che da parliamo al quale galassia sono riconducibili a quali progetti e quali sono gli e emergente crede anomalie segnalate nel corso delle indagini relazione a queste aberrazioni di carattere
Sì allora
La volta precedente come abbiamo inquadrato la situazione
Della Baggina della Gladio S.r.l. società riconducibile all'indagato amara
E l'abbiamo analizzato le fatture attive i ricavi prodotti dalla da oggi nella misura in cui le indagini hanno messo in evidenza come si sia trattato di una società interposta fittiziamente nella produzione del reddito del professionista
L'interporto rispettivamente in quanto in quanto sinteticamente
Rappresentata da un prestanome
Diciamo privata di
Priva di strutture di riferimento l'autonomia nella misura in cui nella daci Teardo hanno professionisti collaboratori che prima erano collaboratori dello stesso
Nello stesso anno era
Abbiamo sostenuto quindi le indagini hanno evidenziato che le fatture emesse dalla da Maggi produzione per ritenere che oggettivamente inesistenti in quanto le fatture andavano emesse dall'avvocato amara peraltro la darci
Trattata posta in essere in evidente violazione delle norme che regolano le cosiddette FTP
La entropia riguarda invece quello di cui ai capi di imputazione che andiamo ad analizzare riguarda il lato passivo i costi dell'ad agire
L'entropia è una società sempre riferibile sempre riferibile
Al al l'avvocato amara
è una società con sede in Martina Franca rappresentata Damiano Sebastiano
Che persona di fiducia le indagini hanno evidenziato come FIAT come si trattasse diciamo di una persona di fiducia del legale amara come lo stesso fosse legale rappresentante di diverse società riferibili al alla Marra di oltre adagi entropia salmerie S.r.l. Chirone Ferrell Eratostene S.r.l. Parmenide Roma uno immobiliare
Line trovi energie viene a pensionata in relazione a una serie di relazioni tecniche inviate dalla dal dal Hui della Banca d'Italia
Che evidenziavano la presenza di bonifici di rilevante importo tra la da Hagi e la entropia e la Gilda altra società pure riferibile all'avvocato amara
Che entra in gioco nel nel contesto che ci accingiamo ad esaminare le fatture emesse
Dalla Introbio nei confronti dell'ad agire
Partono dal due mila tredici nel due mila tredici una sola fattura numero cinque di sessanta mila
Sei cinque cinque nel due mila quattordici in totale delle fatture emesse duecentosei mila nel due mila quindici è cinquecentoquarantotto mila quattro sette cinque più viva ovviamente sempre più viva
Nel due mila tredici quattrocentonovantaquattro nove uno nove più Iva
Tutte le pattuglie fanno riferimento a no
Vostro contratto prestazioni e servizi anno due mila quattordici
In buona sostanza
La documentazione la documentazione
Reperita durante le attività poste in essere le attività di polizia giudiziaria
Forse in essere hanno permesso di rilevare di rinvenire
Contratti riferiti a questi rapporti di fatturazione
Il il servizio i servizi oggetto del contratto
Sono quelli di sorveglianza portierato manutenzione logistica dei propri impianti della impianti fotovoltaici dell'Adagio e che fa riferimento attività di consulenza aziendale archivio elaborazione dati custodia documenti
Nel ottobre il contratto e del del
Giugno due mila tredici
A ottobre due mila quattordici la entropia e la Baggi
Sottoscrivono uno una ulteriore scrittura privata
Con con la quale viene specificato
Vengono specificare una serie di servizi il servizio di pulizia dell'intero parco auto con cadenza quindicinale il servizio di manutenzione dei pittori elettronici dell'impianto fotovoltaico il servizio di logistica e segreteria mediante metto a disposizione di utenze telefoniche
Il servizio di portierato e sorveglianza h ventiquattro
Dell'impianto fotovoltaico sito in Augusta Contrada Re Mingardo
Che in particolare veniva doveva essere assicurato sulla base di contatto con due unità di personale nelle ore notturne una ossido di un soggetto di coordinamento
Il cito testualmente il il contratto sottoscritto quindi con l'ausilio di un soggetto di coordinamento e numero tre unità di personale nelle ore diurne con l'ausilio di un soggetto di coordinamento
Il costo del servizio viene stabilito in centoventicinque mila euro
Quindi in buona sostanza al fine di
Di menzionare la veridicità diciamo delle prestazioni fatturate
Sono stati esaminati i costi della sostenuti dall'entropia
Per vedere se esistevano innanzitutto risorse umane diciamo per sviluppare questo tipo di servizi h ventiquattro con due persone di giorno più coordinamento tre di notte più coordinamento
Ma sono stati esaminati anche i gli altri tipi tipologie di costi quel costi
Che lento brilla in Tobia avrebbe dovuto sostenere per Pilo pare poi le prestazioni nei confronti nei confronti della fatturare sviluppare fatturare mille le prestazioni nei confronti dell'Adagio
Nel due mila tredici quindi negli anni interessati dai rapporti fatturazione nel due mila tredici
Il la impropria risulta dichiarare a INPS
La assoluzione di genovese Gabriele Di Mauro Salvatore genovese Giuseppe Lo Presti Daniela spinali Stefano Tiralongo Bruno
Peraltro
Genovese Gabriele per cinquantasette giorni nell'ambito dell'anno
Lo Presti quaranta spinati quaranta Tiralongo cinquantasette
Di Mauro e genovese invece centoquarantaquattro giorni
I costi
I costi ovviamente questi costi per il personale lo stesso come dichiarato dallo stesso amara nella sua memoria prodotta durante la parte diciamo delle indagini nel maggio del due mila diciassette
Sono sono riferiti i costi sonori sono imputati anche in bilancio ed ammontano
A venti mila trecentoventisette euro e lo stesso amara riferisce trattarsi di costi per il personale utilizzato per i per vizio sviluppato nei confronti dell'Adagio
E lo stesso amava e non che non che le ed evidente diciamo delle indagini
Evidenziano hanno hanno permesso di rilevare che molte di queste persone diciamo che risultano dichiarate nella banca dati inteso come dipendenti dell'entropia
E sono incompatibili con un servizio di guardiania h ventiquattro di notte
E quant'altro in quanto personale amministrativo
Ad esempio lo petti Daniela che svolge servizi amministrativi
Quindi
è lo stesso a un'area che dice che il servizio di guardiania veniva prodotto da Di Mauro Salvatore Tiralongo Bruno genovese Gabriele
Altre zone in grado di assicurare il portierato e sorveglianza h ventiquattro dell'intero impianto fotovoltaico in Augusta Contrada Re Mingardo
Nonché il servizio di polizia dell'intero parco con cadenza quindicinale il servizio di manutenzione dei settori elettronici dell'impianto fotovoltaico
Questo era già un primo elemento di criticità insomma da da la chiara evidenza che per persone non possono coprire in questi toni così come rappresentato incontra chiedo scusa neanche andare avanti non so che era sfuggito che ha detto all'inizio qual era
Il importo appurato in questi anni rispetto a un contratto di centoventicinque mila euro e rispetto a questi costi che facciano evidente altrettanto come fotografia quella non l'abbiamo neanche dopo le le faccio la fotografia iniziale l'avrete il primo comma
Allora il contratto prevede in ogni ad ogni annualità centoventicinque mila euro
Gli importi fatturati invece
Invece sono lo vediamo dall'elenco delle fatture sono nel Duemila
Nel due mila tredici nel due mila tredici sessanta mila nel due mila quattordici duecentosei mila nel due mila quindici cinquecentoquarantotto mila ovviamente più viva e nel due mila sedici quattrocentonovantaquattro mila più Iva
Allora di dicevamo
Diceva
Quindi tre persone per lo sviluppo di questo tipo di perdite è apparsa diciamo una una circostanza assai critica
La vitamina degli altri posti invece ovviamente dei costi come dicevo all'inizio quei costi che potevano che potessero avere una certa correlazione con i ricavi poi fatturati da entropia nei confronti di dati per questo tipo di servizi come indicati diciamo nel contratto tra questi costi ci sono circa dei costi di entropia ci sono Varigotti ma quelli gli unici riferibili a questo tipo di servizio sono quelli fatturati in particolare dalla Gilda S.r.l. che la società che l'avvocato sempre riferibile all'avvocato Amaral sempre
Amministrata da un soggetto operative lato si persona di fiducia dell'avvocato amara
Sono questi costi che la Gilda fattura ad entropia
Devo precisare che
Prima della istituzione della indagine perché il il punto centrale della disamina e della nascita dell'ad agire e l'operatività della raggi invocato tanto alla dati inserisce in un contesto diciamo di attività professionale del dell'avvocato e da quel momento i ricavi che prima erano imputati all'avvocato vengono fatturati dalla raggi con Conte con connessi profili di vantaggio abbiamo già evidenziato in in precedenza riferire alla tassazione
E ma soprattutto con la possibilità di come dire articolare in maniera migliore il rapporto tra costi e ricavi come quello di annotare fatture sovradimensionate o comunque del genere che ci siamo accingendo a vedere
Fino a quella data fino al giugno se non sbaglio oltre due mila tredici
O o comunque i primi mesi del due mila tredici l'avvocato amare aveva rapporti con l'agilità diretti la Gilda intestataria di veicoli che l'avvocato amara utilizzava diciamo finalità
Professionali
Dalla nascita dell'abbiamo dedicato tempo e riferimento internati in termini Carlo
Luogotenente Gianfrate una società riconducibile alla personale di Piero Marras tutte cioè amministrata dall'ENAC se non sbaglio
Tenuto diretti l'avvocato ma
Quindi e questi veicoli in buona sostanza che prima l'agire a mettere a disposizione del dell'avvocato amara vengono
Mette a disposizione della Baggina tramite l'entropia dentro bis con la nascita polacca Pipola di un contratto di Global Service che nasce proprio limiti
Nemici del nei primi mesi del due mila tredici
L'agilità
La vitamina quindi delle fatture che l'algida emette nei confronti dall'entropia attratta fondamentale
Terra dimensionare poi le fatture il la veridicità delle fatture degli importi fatturati dall'entropia nei confronti dell'Adagio dell'acido
Allora lascia la disamina dei costi della Gilda anche evidenziato delle dei profili di il dubbio nella misura in cui ad esempio la Gilda intestataria di alcuni veicoli
E ad esempio innanzitutto
La fattura trend di trentacinque mila euro del del trentuno dodici due mila tredici che la gita immette nei confronti dell'entropia
Non è coperta da una documentazione contrattuale nel senso che il contratto subentra nel successivo mese di gennaio due mila successivo mette
Gennaio due mila quattordici
E ha ad oggetto la metto a disposizione dell'entropia di taluni veicoli riconducibili alla Gilda
Appare critico come nella circostanza ci sono dei veicoli in particolare c'è un Range Rover
Che dalle fatture risulta essere stato messo a disposizione della entropia
Come di proprietà della Gilda ma il range Rover non è della Gilda e risulta di proprietà della TAN S.r.l. di Bologna di Budrio Bologna
Società rappresentata da Scalisi Anna Rita
Soggetti che
Le indagini non hanno permesso di connettere né con la gita né con l'entropia quindi non si comprende il motivo non si è compreso il motivo per il quale
Questo veicolo possa essere stato messo a disposizione
Dell'entropia ed utilizzato dall'avvocato amara perché tutti questi veicoli
Leggiamo che la della Gilda mette a disposizione ad esempio piatte cinque Celli lindi convochi magari abbiamo riferimento preciso
FIAT Cinquecento e J. centottantatré FN
Forte CIMAC fiaccato sei nove uno MT che viene fermata in data sei febbraio due mila quattordici con a bordo Geraci Alexandre collaboratore dell'avvocato amara
BMW X tre e in uso risulta le indagini hanno evidenziato come posseduto esclusione avvocato amara
Fermata anche in data venticinque dieci due mila quindici in via del Tritone con a bordo l'avvocato amara Claudia ovviamente queste informazioni sono tratte dalle banche dati del
Del dello SDI
La la a la sempre la BMW con a bordo guariti ma Giorgio altro altra persona di fiducia dell'avvocato amara in data ventinove luglio due mila che difendere come avvocato amara
Felici Giovanna ventuno dal nove due mila tredici altro collaboratore dell'avvocato amare il Land Rover Freelander targato e m tre due due con allorché Antonella con l'avvocato Gamarra sia in data tre febbraio che in data tre aprile
Il range Rover di cui parlavamo prima m otto sette sei ZZ in data ventitré aprile due mila tredici con a bordo amara Piero e in data cinque gennaio due mila tredici con a bordo Scalisi Gabriele Serra Tamina
Sono persone comunque rientranti nella diciamo nella sfera professionale dell'avvocato
Nel
Sempre nell'ambito delle attività svolte
Veniva rinvenuto anche un contratto tra la Gilda l'avvocato amara del due gennaio due mila tredici
Nel corpo del quale ovviamente questo contratto Parigi riparliamone annualità precedenti
Diciamo a rispetto a quelle delle fatture che stiamo esaminando
Ma viene citato solamente per una un epilogo che poi
Viene registrato in relazione a questo rapporto di fatturazione
In buona sostanza questo contratto
Tragica ed amara del due mila dodici
Del del due gennaio due mila tredici don
Si dice dopo aver dato nel contratto dopo aver dato atto dell'entità dei costi sostenuti nel due mila dodici dalla gita per amare ha quindi il rapporto precedente gita Marra
Per duecentodiciassette mila euro di cui ottantacinque i corpi del personale novantasette per automobili e cinque mila manutenzioni undici mila altre raffigurazione cioè
Preso atto della circostanza della corresponsione da parte della maga sempre nel due mila dodici della somma di euro cento mila centoventi mila considerato che per l'annualità due mila dodici predetto legale non necessitava più del servizio elettrico ed Elia
Ed aveva bisogno del troppa acqua Uto fino a giugno due mila tre propriamente perché a giugno due mila reduci come dicevo prima turbolente Topolino
Subentra il Global Service pietra entropia e da agenti
Viene ricordato che palmare avrebbe corrisposto alla Gilda la somma di centoventidue mila quindi abbonandosi sostanza io duecentodiciassette mila centoventi mila
Dicevamo quindi
Dalla nascita del contratto di Global Service
Che
In
Che nello specifico
Nello specifico
Porta la data del primo giugno due mila tredici
Le fatture voi vengono emesse dando il contratto di Global Credit è carente propria energetica dati e i colleghi a quello l'abbiamo detta detto Tamara antico e quant'altro tutte ok quanto le particolarità di questo alla fine attraverso questi subentri due trattati dal primo giugno due mila tredici al trentuno dodici due mila tredici
Allora è largamente a questo
Primo Periodo buona sostanza quello del due mila tredici in cui c'era questa
Fatturazione tra entropia indagini di sessanta ottimi settanta mila sei cinque cinque
Fondata sulla presenza di lavoratori possibili che hanno potuto espletare quel tipo di servizio quindi in maniera molto improbabile diciamo nonché sulla sussistenza di una fattura di costo prodotta dalla dati diventa cinque mila euro
Per la metto a disposizione i veicoli connotati da quelle criticità che perché che ho detto poco fa le indagini hanno permesso di evidenziare come le fatture emesse dall'entropia
Diciamo nei confronti dell'ad Hagi
Relativamente a questa annualità
Fossero connotate da
Rilevanti profili di falsità oggettiva
Ma soprattutto
Tra i vari elementi che abbiamo esaminato c'è anche da aggiungere la circostanza che manca una giubba anche a documentazione contrattuale
Tra
La
Gilda e la entropia
Nel senso che
Il il documenti contrattuali che abbiamo visto prima legano la gita con l'avvocato Mario nella fase precedente successivamente manca un rapporto
Diciamo contrattuale tra l'agilità e la entro quindi la la fattura dei trentuno dodici due mila tredici è netta dall'agilità nei confronti dell'entropia di trentacinque mila euro l'ha fatta di ribaltamento
è un atto costituisce come afferma lo stesso avvocato a Marianella nella sua memoria un ribaltamento dei posti dal quale
Per questo che ripeto dobbiamo per forza esaminare diciamo il la la fatturazione dell'agilità in quanto costituisce un po'la trasposizione di costi ricavi in campo alla impropria
Nel due mila nel due mila
Tutte dunque dicevamo diciamo sempre siamo sempre nel due mila tredici questo ma analizzato le le le vicende verranno
La dicevamo entropia energie fattura adagi sessantasette mila euro
A fronte di una patto d'azione nei confronti della stessa Gida invece fattura l'effetto entropia
Su un di una una una un importo inferiore con una differenza di ventidue mila settecentosessanta virgola diciassette
No portano dopo spiegarlo meglio questo punto
Mi perdoni
Allora
L'analisi contabile delle fatture della gita ha messo in evidenza come la Gilda fatturi ad entropia
Nemmeno rispetto ai costi che sostiene quindi la in buona sostanza lavorando in perdita
Questo perché
Tra l'altro lo stesso amara nella sua memoria ribadisce anche questa circostanza
Nella misura in cui dice nella stessa di pietà Marra e la viola circostanze come la gita nel due mila tredici ha detto sostenuto costi per la gestione del parco auto messo a disposizione dell'entropia NRG per euro settantasette mila sette settanta virgola diciassette appunto ed una fatturazione nei confronti della stessa entropia
Energie per soli ventidue mila sette sessanta appare defilato per quotata è apparsa diciamo di rilevante interesse investigativo riporre rispetto all'ipotesi dell'insussistenza oggettiva delle fatture
Perché appare inverosimile che apparso inverosimile che una società lavori interni da in buona sostanza
Questo ovviamente si aggiunge a quello che abbiamo detto prima la circostanza delle i veicoli della della della della della gita che sono che fanno riferimento a società non rientranti nel perimetro delle delle società investigate come pure la la la circostanza della attenta di tutte umane utili per sviluppare i servizi nel due mila quattordici appena quattro
Che nel due mila quattordici il tetto e il numero del personale risultante dalle banche dati
Aumenta in buona sostanza sono uno due tre quattro cinque sei sette otto nove dieci undici dodici tredici soggetti risultano dalla disamina della banca dati INPS
Di cui e con alle idee parliamo delle Introna elenca lei è intenta di entropia poi dentro viene gli attori
Al netto la la di Albert Camus al netto di quelli che come dicevamo prima svolgono servizi amministrativi e che quindi sono incompatibili con l'h ventiquattro con la guardiania
Che sono che sono ripeto Lo Presti Daniela
Nicotra Lucia tedeschi Valentina
Lo stesso tra i dipendenti di è anche Peraro Alessandro che per
Che sulla scorta delle indagini diciamo è stato qualificato come persona dedita ad altre mansioni collaboratore dell'amara
E non sicuramente e non sicuramente ha detto alla vigilanza
Notturna o diurna presso presso il la contrada Re Mincato presso il rimpianto potevo fotovoltaico
E
Il primo dato quei quindi arretrare lo tenga a mente quindi Ferraro sicuramente non potevano non può essere diciamo
O considerato persona in tempo utile a al fine dello sviluppo del servizio lo stesso dicasi per come dicevo per Lo Presti Daniela tedesche Valentina Nicotra Lucia che svolgono servizi di segreteria
Alla fine togliendo le persone secondo il ragionamento adottato ma condivido in buona parte anche dello stesso amara nelle sue nelle sue memorie
Rimangono questi operai Pasha se mal Tiralongo Massimiliano Di Mauro Salvatore Tiralongo Bruno Bazzano Gaetano Russo Francesco Gentile Giovanni
Di cui battano Gaetano risulta aver lavorato ottantasette giorni nell'arco dell'anno Gentile Giovanni quindici Russo Francesco diciassette
In conclusione ne rimangono quattro sono indipendenti utili sulla base della vita delle banche dati risultati impiegati per un tempo diciamo compatibile con quel tipo di di Manzione
Sono quattro persone per cui
Per di più per di più pappa Jacques se Mallet
Che indicato Damara come addetto all'impianto di indagini
In data sette sette due mila diciassette nel corso delle perquisizioni veniva identificato presso l'abitazione di amara Giuseppe e
E per Iva di essere giardiniere dello stesso amara
Quindi anche per l'anno due mila quattordici poi sono stati esaminati i costi in particolare i porti della Gilda Temper riferiti al mette a disposizione di veicoli
E inchiodata ecco del personale quindi personale sicuramente non era sufficiente per Dolgetta h ventiquattro contrattualmente prevista come contrattualmente prevista
Abbiamo portato parte dei fatture nato a fare il primo dato secondo le autovetture corpi di autovetture le porte delle dei veicoli tempi costi fattualità rigida nei confronti Trento via poi ribaltati nei confronti della darci
L'agilità emetteva potrebbe lento via nel due mila quattordici fatture per un totale di sessanta festeggiavo quarantanove
La entropia e la gita
Nel nel gennaio due mila quattordici
Quindi come dicevamo prima nel due mila tredici manca il rapporto contrattuale tra agita entropia le quindi la fatturazione incidente ovvia scoperta documentazione contrattuale
Contratto nasce a a gennaio due mila quattordici quindi si riferisce all'anno due mila quattordici infatti l'otto giugno due mila quattordici tra energia egida
Subentra questo rapporto contrattuale e prevede ou la mette a disposizione di veicoli di proprietà della gita ha un costo annuale di novanta mila
I novanta mila quindi la gita per la gestione del parco auto per conto dell'entropia Portugal quest'ultimo la somma di settantasette mila devo quarantanove
Rilevando quindi una differente rispetto al due mila tredici attribuibile a secondo l'avvocato amara al sostenimento di costi
Superiori a quelli fatturati nel due mila tredici cioè nel due mila tredici Gilda pattuglia abbiamo visto trentacinque nel due mila quattordici fattura entropia pertanto a te te mila l'avvocato amara dice trattati di sostenimento di costi maggiori
E comunque questi costi maggiori sono fatti oggetto poi dice lo stesso amara di una compensazione
Nel proprio de connessa alla fatturazione la maggiore fatturazione avvenuta nelle annualità
Precedenti
Compensazione che tuttavia non risulta dall'impianto contabile perché le compensazioni in ambito fiscale
Avrebbero dovuto
Perché vedete la prepotenza di costi in contabilità
Riferite riferiti a ratei e risconti
Che non ci sono in buona sostanza quindi che vidi che i capillari contabilità della Gilda esistono queste scritture contabili che non ci sono quei mobili queste rettifiche queste scritture di rettifica annuale
E che sono per l'appunto
Utilizzate per optare costi e ricavi
Diciamo di anno in anno onde contenuto delle catture infatti che noti fa riferimento alla possibilità che ti hanno riferite anche all'anno precedente lettera gravato dal patto che le fatture non non indicano un periodo le pattuglie sono generiche
Può trovare per contratto quadro disponibilità automezzi e logistica per retribuzione delitti comuni
Non viene indicato un periodo diciamo di riferimento rispetto alla popolazione per
Poi i abbiamo detto il valore del contratto e novanta mila e la fatturazione settantasette devo quarantanove su un altro dato
Che diciamo non collima con
Diciamo già di per sé non rappresenta un dado diciamo non non
Non corretto
Dunque dunque
Nell'anno due mila quindici
Nell'anno due mila quindici no non l'hanno ancora utile
Io credo che il l'ammontare delle fatture emette da non entropia NT nei confronti degradati sulla base di questo contratto vegetazione che Riccardo due mila quattordici ammonta a duecento femmina Peppe centosettantotto
Invece
L'ammontare dei costi sostenuti a quanto ammonta per verificare
La della in copia
Allora l'ammontare dei costi
Superiore rispetto ai duecentosei mila per settanta come come come avviene anche relativamente all'anno due mila tredici
L'entropia lavoro anche in questo questa annualità lavora in perdita ecco quel quel fecondo dalle chiamata a vedere un'anomalia questa questa
è un'anomalia mi dica lei da un pubblica fiscale contabile oppure
No è stato rende è stato ritenuto sicuramente un fatto diciamo
Come dire antieconomico che una società posta diciamo
Come dire sostenere costi maggiori rispetto a quello che guadagna però non ovviamente non
Ma cannoni diciamo che non incide rispetto a quello che ha letto quadrati specie che abbiamo attracca mancavano due mila quindici quindici sì quindi fatture mette in anno due mila quindici va Bazzano con i dipendenti sempre
Credo che abbiente copia perché rilevati dalla banca dati quale di questi contratti a giustificazione questo contratto questa prestazione per rubrica Territorio negli attacca ventiquattro due del due due più uno la notte tre più nel giorno giusto presto più uno
L'impianto fotovoltaico a notevoli pago dei contrada rimediato in auto inaugura partita pur
Che cosa avete verificato nel due mila quindici per il personale che quale personale risulta dichiarato dall'entropia NRG alla ai da Alvin
In questo caso i rilievi il personale sono più o meno tempo sempre di perché in questo caso sono due quattro sei otto nove sono nove persone
Quindi al netto al netto di
Come dire delle persone che abbiamo escluso in precedenza per le incompatibilità diciamo ai fini della della dell'attività da da da svolgersi
Dalla consultazione del bilancio del due mila quindici l'ammontare dei posti ma per il personale nel bilancio entropia ammonta a duecentoventiquattro mila zero settantuno tu tutto questo importo
Secondo lo stesso amara è quello del personale utilizzato per svolgere i servizi in favore dell'ad agire lo stesso amara nella sua memoria cita i soggetti citati soggetti riferire poi rinvenuti effettivamente come dichiarati presso la banca dati dell'INPS ne aggiunge alcuni
Evidentemente evidentemente
Io credo che
Non so se dirlo adesso dopo Galfa guardato l'importante è quello che rifiuta la banca dati di modernità confermare abbiamo le considerazioni Loretta delle quelle con tiratori prendono i lavoratori in nero ne abbiamo al dato oggettivo quello degli per lui dichiara questi lavoratori anche serrato per aver qui aggiunge nella sua memoria già nella memoria della memoria nel maggio due mila diciassette già aggiungeva delle persone che però non risultano catalogati e quelli che poi lo dirà eventualmente amarla comunque dal dalla banca dati i dati ufficiali come i lavoratori tra cui valgono interporto Perraro Elena con il tema dell'errore che abbiamo detto prima parlasse male per quanto tempo
Quale intima Giorgio persona di fiducia questo marittima dove per la prima volta che lo citiamo quindi giusto per inquadrare eccedono dell'evidente investigative che hanno messo il luce come qual è il clima
E Giorgio t. autista e uomo di fiducia degli dell'avvocato amara e poi nel caso specifico ci sono diverse intercettazione se vuole gliele porto le proprie Ivana e gravi interrogativi chiudono progressivo numero cinque sessanta
Del ventinove undici due mila tredici ripeto ottantanove trentaquattro Carpino tredici
è un reato utenza
Ma refrattari The progressive poi progressivo non cinque sei nove del ventinove undici due mila tredici ritto e pertanto nove trentaquattro trattino tredici progressivo centocinquantanove
Ritt ventitré diciassette barra diciassette
Progressivo novantanove dritte
Ho capito ventitré diciassette paga diciassette progressivo centonovanta it ventitré e diciassette pari a diciassette
Fa parte di questo noi diciamo riguardo al piano ed è arrivata è che un autista di Hamas e lavoreremo per Fontamara io si occupa di mansioni o tutt'altro diverse rispetto a quelle che sono l'organizzazione di perché lo svolgimento di interdizione
O
Per giunta anche l'antico rione diffidavo amministrazione come in Afghanistan abbiamo detto il secondo l'ipotesi è un uomo di fiducia a cavallo avranno andava a terra pare il guardiano presto
L'impianto fotovoltaico quali affidati di anomalia Pdci irachena queste fatture però del due mila quindici
Anche i dipendenti amministrativi citati Bonatti Bastian ai allo schianto nella buona che bastano e moglie del dell'avvocato amara allorché Antonella è moglie l'ex moglie di Berardo allettante a
Anche qui ci sono una serie di che confermano insomma confermano non tanto non tanto la circostanza che queste persone di pubblichino faccende personali o familiari ma soprattutto il fatto che non si occupano di questioni societarie
Operative societarie troppo l'imprenditoria
Poi
Altra peraltro a nessuna citata nel tra i dipendenti e Trapani Gaetano Trapani Gaetano che risulta essere altra persona riconducibile all'ambito diciamo del di interesse della Budel dell'avvocato amara tramite illeciti il predetto Ferraro
Con
Rapporti in rapporti con in particolare con Gianni Giuseppe
Gianni Giuseppe
Pertanto deputato sedicesima legislatura presso l'Assemblea regionale siciliana
Poiché
Va bene
Il Trapani il Trapani in particolare richiama l'attenzione investigativa perché
Percepiva come dire percepiva redditi da lavoratore dipendente quelli corrisposti in funzione diciamo della formale l'impiego
Se non che senonché poi viene segnato viene fatto oggetto di una segnalazione da parte dell'Uif della Banca d'Italia
In quanto sul conto corrente del Trapani Gaetano viene vengono fatti i temi politici per un totale di cinquantacinque mila e trecento euro
Disposti con causale pagamento fatture tra il tre e dodici due mila quindici è il sette marzo due mila tredici
L'UI nella il Trapani nelle spiegazioni richieste dall'istituto di credito dice di aver avviato ha rappresentato di aver avviato un'attività di aver aperto una partita Iva riferita all'alloggi yen con molti servizi S.r.l. sta
Ma non di non aver provveduto a diffidare l'alla Camera di Commercio
Quindi in buona sostanza anche il ruolo del Trapani Gaetano per tutti i gusti
Elementi emersi nel nell'indagine diciamo non è stato ritenuto idoneo allo sviluppo di questo tipo di servizio
Sul piano dei costi
Abbiamo come abbiamo fatto per lei per annualità precedenti
Il nel due mila quindici nel due mila quindici
E per quanto concerne il parco automobili la gita mette nei confronti dell'entropia NRG fatture per un importo totale di settantanove mila settecentotredici virgola ottantanove
Anche qui sono da richiamare le questioni legate a ai veicoli che in particolare range Rover che non è di che non è mai stato di proprietà della della gita
E
Ma al di là diciamo di questi aspetti che già sono stati esaminati
Emerge battuto Linate la circostanza che l'entropia energia operato o pressoché in perdita negli anni tredici e quattordici realizzando un margine di guadagno soltanto nel due mila quindici valori che peraltro deriva ecco questa è una considerazione che
Le che abbiamo sviluppato nel corso delle indagini
Che va a mettere l'azione a quello che dicevamo prima nella misura in cui
Nella misura in cui se tipiche l'asticella d'agi che che è stata creata diciamo
Senta operante con lo scopo di trasporre di ricavi dal professionista al alla alla società
Nel dimensionamento ovviamente avendo dei ricavi
Bisogna bisogna come dire giostrare sui costi e ovviamente i costi
Essendo riferibili alle società
Il diciamo attenzionate dalle indagini
Questi costi sono stati oggetto di livellamento questo energie dalla circostanza che l'ad Hagi da quando nasce
Quattro anni in buona sostanza evidente un reddito imponibile pressoché varo pari a zero
Beh non poche decine di migliaia di euro
La la stessa questione ripropone nel due mila tredici abbiamo detto il due mila quindici e tredici sono gli anni in cui le pattuglie sono di importo maggiore quelli entropia fattura adagi
Sono di importo maggiore perché i ricavi di darci sono di importo più grande quindi ovviamente
Tale il livello dei costi per equiparare
Lire i valori del due mila tredici dipendenti quella entro quarantotto mila leggo qui per qualche periodo parlar figurato quarantotto
Il nel due mila tredici il i dipendenti dell'entropia sono uno due tre quattro cinque sei risultanti dalle banche dati diciamo la tempra perché poi
Quindi sei due quattro testi
Sei persone il costo imputato in bilancio per i dipendenti e duecentotrentaquattro mila nove tre tre otto
Anche in questo caso
Amara nel Ciad alla memoria del due mila diciassette diceva che anche Pasha se mal allorché Antonella Quaresima Giorgione avessero partecipato a questo tipo di servizio
Ma
A differenza di quelli prima Giorgio che risulta delle banche dati cinquanta impiegato per cinquantatré settimane
Gli altri nove più non figurano dalla valicato che qualifica Marconi continuazioni fatte critiche è risultato essere un autista Adriana
Quindi di quali e quanti operai rimanevano teoricamente come potenzialmente detti inabili all'esterno addetti all'impianto di quelli incompatibile accudito a lungo brune di magma ironica tredici nel due mila dieci
Che quindi abbiamo come addetti all'impianto di
Revoca l'impianto di
Guardiania servizio di guardiania dell'impianto fotovoltaico breve come come
Dicevamo prevedeva due più uno di notte tre più uno di giorno quindi facendo i conti son qua abbiamo fatto un attimo più avanti c'è una stima dei vari servizi con il numero delle persone a cabina di quando il pilota romani da ventiquattro ore
Ma il
In questo in questo momento il quadro diciamo ricostruttivo diciamo che aggrava ulteriormente
Perché perché nel esattamente nel
Nel due mila già nel novembre del due mila tredici già nel novembre del due mila tredici la intorpidita
Sottoscrive ulteriori contratti
Dello stesso tipo quindi templi per Lidia dedichi più o meno assimilabile a guardiania portierato h ventiquattro con altre società tempra del gruppo delle società riferibili alla o d'interesse dell'avvocato amara
Quindi atteggiare a creare la ricostruzione circa la impossibilità di sviluppare il servizio lo questo viene amplificato dal fatto che
A a novembre due mila tredici la in Tobia
Ibra mutevole contratto con la economa corporate del gruppo pagatore tarature
Carmelo Tonino insomma parliamo del cafone capo trenta quindi economali corpo indico Novartis l'ottetto contratto quei dipendenti impropria oltre a volte le ha dato a dover perché obbligata svolte per H ventiquattro per l'impianto con chi ti obbliga si obbliga con la economa corporate del gruppo marcature
Per fare garante il vizio garantito tutti i giorni durante le ore notturne e h ventiquattro il sabato e la domenica presso un capannone ricovero metodi di Voghera della economa Corporate
Finito in Priolo Gargallo contrada Piceni pelato cotone contrada e le ingrato contrada di germi ditta ci circa quindici minuti di auto da dalla contrada nemica
In questo caso pure seguono diciamo una deriva tua il canone viene canone mensile viene fissata in euro quattro mila più viva le parti seguono le fatture due mila due mila quattordici quindici e sedici quarantanove mila più Iva due mila due mila quattordici quarantotto mila più viva il due mila quindici e quarantotto mila più IVA due mila tredici
C'è poi e il sempre l'undici uno undici due mila tredici un ulteriore contratto pone entropia NRG che si impegna a sviluppare nei confronti dell'amico S.p.A. altra società del gruppo Paratore
Oltre al servizio di custodia e piccola contenzione presso la sede dell'amico ed in particolare
Nella palazzina uffici dopo nonché nel capannone industriale di proprietà dell'affetto ubicato in Priolo Gargallo garantito tutti i giorni durante le ore notturne
Contratto due mila due mila infinite
Fatturate cono fattura due mila tredici quattordici quindici e sedici per un totale di trenta mila più Iva trenta mila nel due mila farlo trenta miliardi la quattordici
Più Iva quarantasei mila più viva due mila quindici e quarantotto mila più Iva due mila tredici
Vi è poi un ulteriore contratto
Quello di compartecipazione ai costi trattarci entropia hippie S.p.A. altra società
Richiamata attenzionata nel perimetro investigativo che Paride emenda l'imprenditore bigotti ex pure diciamo coinvolto nell'indagine relazione ai rapporti di fatturazione che abbiamo analizzato nei capi di imputazione precedenti nelle fatture mette dall'attaccarci e Paolo in favore della di quelle pattuglie dell'importo considerevole intorno al milione se non sbaglio contenevano anche un piccolo prima una piccola parte che era quella della compartecipazione tutto perché allacciarci a quanto detto in precedenza che era quella riferita alla curva questo contratto chiedo che cura che ora analizziamo
E di cosa si tratta si tratta di un contratto
Con sulla base del quale
Il guado tra dati entropia ex Pini lento via di impegnava a mettere a disposizione anche della Pinto
O di una sua controllata nel caso di specie lituana in contrada Re Mincato augusta
Una palazzina uffici
Quale ma anche logistica e un servizio di guardiania h ventiquattro
Durata quinquennale
Cinque mila euro mensili
Per per vizio
Di guardiania e cinque mila euro mensili per l'utilizzo di una palazzina
Quindi
Questa questa rapporto diciamo contrattuale si traduce come dicevamo nella fatturazione
Che è avvenuta nel due mila quindi nel due mila tredici
Beh ed è contenuta nelle fatture che già abbiamo esaminato in precedenza emette diciamo da tarda
Entropia nei confronti della pace
Poi riportate dalla dati nei confronti della della
Abbiamo parto sulla base di questi contratti rifiutò bene permetti diciamo a confronto abbiamo strutturato un ipotesi minima
Diciamo nel rispetto dei dettami costituzionalmente garantiti quindi tenendo conto della guardiania del contratto da Hagi
Della guardiania con presso l'impianto fotovoltaico guardiania con la presenza di due unità di personale nelle ore notturne con una divenuto oggetto di coordinamento più per unità di personale nelle ore diurne con ausilio di un progetto di coordinamento più economa guardiania tutti i giorni h venti Corriere h ventiquattro da quella domenica più dico custodia piccola manutenzione
E in particolare nella palazzina uffici nonché nel capannone industriale di proprietà dell'affitto obbligherebbero Gargallo
Tutti i giorni durante le ore notturne
Non che qui compartecipazione Quartiani h ventiquattro presso contrada Re Mincato in buona sostanza con il numero delle ore garantendo un turno turnazione
Diciamo proprio minima
Viene viene fuori un calcolo diciamo ribadiva la necessità di almeno venti dipendenti
Almeno venti dipendenti importa impiegati
Tutto l'anno cosa che non si verifica mai nessun annualità di quelle di quelle camminare
Sul punto specifico
Tra l'altro nel corso delle perquisizioni sono state svolte
Dalla polizia giudiziaria mi feriti rilevava che presto
Presso
Il la contrada che Mincato dove dove doveva esserci insomma questo è il vice di guardiania e notturna e quant'altro veniva rinvenuto alla presenza di un solo soggetto tale Di Mauro Salvatore
Che peraltro non veniva nemmeno sostituito alla fine del proprio turno di lavoro
Alle ore tredici che avveniva questa perquisizione quindi
Era il turno notturno stava per terminare il turno notturno e non c'era un soggetto di ricambio questo è stato annunciato dalle gli operatori di polizia che ha di giudiziaria che hanno effettuato l'attività
Inoltre veniva rinvenuto all'assenza di qualsiasi altro soggetto
Anche presso la Palazzina adibita a uffici mette a disposizione della IDV alla compartecipazione ai costi
Peraltro la palazzina individuata e diciamo oggetto di analisi risulta letto in un modesto appartamento porta al primo piano dello stabile ivi ivi ubicato composto da quattro tante due corridoi e due bagni
Che tipologia di immobile che facilmente
Lo Kabila
In quella zona a cinquecento seicento euro mensili
Allora
Questo in buona sostanza
Papà attuazione che abbiamo esaminato tra dati ed entropia mette in evidenza diciamo
Come il costo delle prestazioni incontrato
Forse è stabilito in centoventicinque mila euro annuali come invece la la fatturazione effettiva dai dai in teoria energia adagi sia d'importo tutt'altro diverso
Settanta mila nel due mila tredici per poi cresce la duecentosei come abbiamo visto e poi arrivare a cinque quarantotto nel due mila quindici e quattro novantaquattro nel Duemila
Sedici tutto questo in un contesto in cui non è stata comunque fornita documentazione come dire ulteriori rispetto a quello che è stato rinvenuto dove nel corso delle attività non è stato
Rinvenuto null'altro diciamo per specificare di menzionare meglio di impegno diciamo riferito
Riferibile al Filippo racconta tutte queste valutazioni non rapidi e poi lo farete considerazioni
Avete trovato degli attivo dei documenti che in teoria giustifica credo questi scostamenti tali importo delle fatture e l'importo contrattualmente previsto vi è stato fornito l'avete trovato in sede di perquisizione
Vado
Non è stato prodotto non è stato convenuto non credo nemmeno scappato prodotto proprio l'ultimo atto che conosco
Note difensive nell'intera dell'avvocato Piro amara presentate dall'avvocato
Montello in data ventisette dicembre due mila diciannove
Sono molto tentato dottori no Vendruscolo prurito tanto e vetro rapinati quando siete andati degli elementi documentali che giustificate da questo rilevanti accostamento tale importo fatturato e l'importo contrattuale per la tavola perdete tono oggettivamente nei precedenti documenti
Non ci sono documenti se non è comunque quanto dice il l'avvocato che dice lo dementi sono delle persone che hanno lavorato
Al nero oppure alla bacchetta una in più rispetto a quelle che che che risultano adagi ed entropia MT tra impropria NRG ellenico avete evidenziato qualche ulteriore propinano costruire
Di ulteriori apporti quelli che dicevo prima quelli che poi quando si vanno ad aggiungere a quello madre diciamo
Quindi ecco nota Nico FI nulla
Tenta per l'amico che anche qui una differenza tra l'importo mensilmente previsto e quello fatturato per l'amico riscontrato oppure
No servizio di custodia piccola manutenzione garantito prigione durante le ore notturne
Contratto stipulato durata annuale con tacito rinnovo Euro due mila certamente euro due mila filippini deboli qualcuno evidenziato prima il contratto prevede Euro due mila le fatturazioni le fatturazioni a un certo punto nel due mila quindici diventano quattro quattro mila ottomila mentire
A fronte del contratto che prevedeva due mila evidentemente strappato qualche variazione contrattuale comunque ci è nota
Perché a
Quindi abbiamo analitico quindi interviene Filograna infide Caprile pilota vuole virgola portatori di interessi
Il diciamo le fatture mette da entropia nei confronti di darci pretendono dei profili di insussistenza in ragione della dell'elemento tra cui in particolare
Allo stato
è stato visto quindi l'impossibilità di esprimere interventi in ragione della inadeguatezza del personale coinvolto
La sproporzione tra l'importo indicato incontrato e quanto effettivamente fatturato che emerge in più in più occasioni
La non corrispondenza tra l'importo pagato elementi Rita contemplati in fattura
E
E non è stato possibile poi verificare l'esistenza di una struttura di costi coerente capace di come dicevo prima
Come dire collegare collegare i costi della in Tobia con il fatturati della medesima nella misura in cui poi ribattuta nei confronti della della Francia
Tutto questo
Tettuccio e poi che aggiunge poi
Il la la la la circostanza che ad esempio per la palazzina vengono Righetti cinque mila euro mensili
Per tutta la terza serie di elementi che abbiamo che abbiamo esaminato
è stata anche riscontrata riscontrata la l'utilizzo delle fatture di specie quindi l'annotazione delle fatture di specie
Da parte dell'utilizzatore cioè di darci sono finite nella contabilità della tagiki libro giornale e registri Iva quindi hanno contribuito alla definizione diciamo del reddito
Del reddito d'intesa della da Hagi è chiaro perché questa era la premessa da cui siamo partiti e i costi questi costi siamo sono da mettere in relazione ai ricavi prodotti dalla da Hagi in sostituzione dell'avvocato Amati
Ok e quindi siano confluito ai fini delle imposte dirette ai fini del
La alla determinazione del reddito e Berlino dovuta annualmente
Abbiamo detto che contrattualmente in quello stesso periodo l'entropia Energy in teoria doveva adempiere a obblighi al a a delle prestazioni nei confronti di altri societario
Terribile su questo su queste vicende dal ventinove trenta trentuno trentadue venticinque Chienti quarto B dobbiamo aggiungere qualche altra cosa fanno passiamo ad altro ponte possiamo vantare oltre andiamo al capo
Andiamo al capo
L'avvocato Enzo che lo scooter una domanda di chiarimento per quanto riguarda l'entropia per l'incidente di questi contratti sul fatturato complessivo annuo l'avete valutato cioè voglio dire lei ha fatto riferimento alle singole prestazioni diciamo
Riferita ai contratti
Ma avete fatto una valutazione sul bilancio sul volume d'affari di entropia
Quindi cominci dessero queste fratture questi contratti estiva
Sì
Non voglio dire non lo voglio dire che non ricordo non ricordo esattamente
Una valutazione chi è stata fatta
Potrei dire che incidevano in modo rilevante ma non ho i dati per per rispondere esattamente quindi se necessaria questa quota faccio l'iter va bene andiamo avanti
Hai capito no calo ma dopo dopo quel dopo
Dopo il trentadue gli ho parlato e della gita
Dobbiamo parlare della Gilda così diamo anche se siamo una connessione logica contro il Torino dura fragilità a diventare trentaquattro
Parco
Allora l'algida abbiamo detto è alta società altri
La gita altra società come dicevamo riferibile all'avvocato amata
Amministrata da lena Carlo persona di fiducia dell'avvocato il capitale sociale è ripartito tra lena Carlo buona che batte Anna moglie dell'avvocato Calabria Giuseppe
Legale attenzionato nell'ambito diciamo delle indagini frontino Concetta affrontino Daniela credo coniugi condizioni della del del dell'avvocato che alla fine
La G i dati si occupa della gestione del parco auto
Questo lo dice lo stesso dominus amara Katie
Si qualifica tale buona sostanza
Il patto che Lena diciamo sia persona di fiducia riferibile all'avvocato amara emerge da una serie di intercettazioni
Riferite diciamo Fini peritale utenze telefoniche
Cito anche qui progressivo ottanta sessantadue
Et ripeto sessantanove trentaquattro varate decide il progressivo novanta novantaquattro treat ottantanove trentaquattro sedici
Inoltre progressivo novantotto erette denti ottantacinque barra diciassette dovessimo centoquattro Ritter vinti ottantacinque varie ricette
C'entra progressivo centodiciassette seri Pinto tanta cinque varia diciassette
Il lena peraltro a oltre diciamo persone persona molto vicina all'avvocato Marra e gestisce peculiarità proprie dell'avvocato i particolari rapporti concitata Giuseppe che il depositario delle scritture contabili di tutte le società riferibili al al al al legale amara
Circa i rapporti di fatturazioni viene
Sono da inserire nei capi di imputazione sono collegati ai capi d'imputazione numero trentatré
E il numero trentaquattro
Parliamo delle fatture che
Gita emette nei confronti di dati
Per la ristrutturazione degli immobili che prima erano della Roma uno Immobiliare S.r.l. poi diventano della Nagib in quanto l'ad agire acquisisce la proprietà della Roma uno Immobiliare società deve che faceva riferimento ai coniugi Romano Majorana acquisita dalla vaghi con atto del ventidue luglio due mila tredici
Le fatture
Delle della gita emesse nei confronti dell'ad agire
Sono sono del due mila quattordici per un totale di settantuno mila
Per un totale di pardon
Fitto dalle dita Santu mila trecentottanta Iva compresa due mila quindici trentanove mila e cento Iva compresa
Fanno riferimento a un contratto rinvenuto sempre nel corso delle attività
Il contratto di ristrutturazione e manutenzione
Datato due gennaio due mila quattordici nel quale veniva stabilito come l'ad agire S.r.l. avendo acquisito le quote della Roma un'immobiliare proprietaria di otto immobili
Indi Milano via batte
Qui c'è chi Danti di lavori di ristrutturazione manutenzione affidate alla gita i lavori di utili alla ristrutturazione di tali immobili e la manutenzione degli stessi per un importo di euro sessanta mila
Il contratto avrebbe dovuto avere una durata di anni quattro a decorrere dal due gennaio due mila quattordici
Il contratto è molto generico questo è il primo dato nel senso che nel contratto non c'è scritto non c'è un capitolato riferito alle spese da sostenere ai lavori da eseguire al materiale da utilizzare nulla aiuto è semplicemente un incarico
Generico
Quarta è stato fatto in questo dal punto di vista investigativo tonalità di costi rigida perché suicidato sostenuto un impegno dire strutturazione edile deve per forza aver o comprato materiali o appetito anche in subappalto diciamo mai stante da utilizzare
La disamina dei costi contabile dei costi della Gilda
Non ha evidenziato costi riferibili a tale attività
Nel senso che la Gilda risulta risulta contabilizzare esclusivamente costi connessi al leasing di veicoli
Tanto è che la gita l'avvocato amaro scritto dice che l'agire società che chi occupa della gestione del parco auto
Tra i costi della della Gilda leggiamo in parte BMW financial service dovette cadono
E patto Opicina riparazione auto ridicolo eccetera eccetera
Ostiche chiaramente qualificano la società come
Direttore di un parco auto
Certo i veicoli
Non ci sono posti di affidamento in subappalto dei lavori magari non avrebbe potuto affidare questi lavori a qualcun'altro che avrebbe stavolta fatturato nei confronti tragica ma non non vi sono costi di questo genere
C'è un altro profilo abbiamo penalizzato il conto corrente numero cinquantaquattro trenta zero quarantaquattro a Cipro presso Credito Siciliano intestata alla gita
Dove in buona sostanza ci sono delle entrate
Abbiamo guardato tutte le entrate disposte dalla dati nei confronti della gita riferita a quel periodo
Per vedere il Toti ci fossero connessioni con i lavori indicati nel contratto
E i politici allora sono dei cinquecento almeno quattordici il Teatro Dal Verme quattordici dieci marzo due mila quattordici ventidue mila quattro dieci mila e ventinove duo ottanta
Per l'appunto competente contratto debiti due mila tredici per logistica trasporti e disponibilità veicoli logistica trasporti alle disponibilità degli
Nel due mila quindici invece il totale dei bonifici trentacinque mila cinque ottanta fa riferimento più generico appunto contratto che di
E quindi emerge come dire una causale soprattutto diciamo non rinnova riferiva lavori diciamo dire tutto azione di un immobile
E diversa rispetto a quello che è indicato in contatto
Fa riferimento anche nel due mila quindici con riferimento a servizi Paolo Bianchi permette al servizio di una società che detiene solo veicoli
è chiaramente
Non chiaramente abbiamo ritenuto che fosse o una colossale chiaramente diciamo riferibile a alla gestione di veicoli piuttosto che alla ristrutturazione di un immobile
Le pattuglie sono state
Sono state
Contabilizzate
Tara ad agire mi hanno influito sulla determinazione del imposte dirette e dell'Iva
Sono state diciamo
Adottati gli accorgimenti nella misura in cui ad esempio nel due mila quindici siccome l'ad agire
Allora per quanto concerne l'Iva questo è un punto importante da chiarire
Esattamente per quanto concerne l'IVA le fatture sono annotate nel registro Iva acquisti della dai circuiti determinano l'imposta dovuta annualmente e quindi
Influiscono ai fini dell'eventuale fattispecie
Per quanto concerne l'IRES invece le fatture sono annotate i costi confluiscono nel bilancio sono annotate in contabilità confluiscono nel bilancio ma nella dichiarazione nel due mila quindici le automobili non c'è problema nel senso che in quel posto rimane tal quale e va in dichiarazione nel due mila quindici invece vi è una variazione in aumento nella dichiarazione la presente ad una variazione al momento non specificata potrebbe potrebbe in teoria diciamo escludere la presenza della fattispecie nella misura in cui la variazione in aumento proprio affetto era riferita quei costi questo approfondimento non è stato fatto perché non è stato fatto nomine non è stato sviluppato quindi per precauzione abbiamo ritenuto di escludere la valutazione della fattispecie Corio metalli solo con riferimento all'Iraq solo con riferimento al due mila quindici resta fermo quanto detto per quanto concerne l'imposta sul valore aggiunto
Andando avanti parliamo persino al capo trentacinque
Il capo trentacinque concerne delle fatture emesse da lena
Nel della Carlo amministratore della Gilda persona di fiducia di amara
Che emette le fatture
Nei confronti di amare al pezzo
Sono delle pattuglie del due mila dodici
Quanto settembre ventitré undici e ventinove undici
Un totale di sette dodici quattordici circa quindici mila euro
Posto la causale delle fatture recita vostro dare appunto per studio pratiche anatocismo
Questa situazione è stata oggetto diciamo di una analisi anche soggettiva il profilo soggettivo di lena Carlo in funzione dei diciamo dei rapporti di fatturazione è stato ritenuto
Rilevante per qualificare la fattispecie nella misura in cui lena Carlo era titolare una partita IVA cita il ventiquattro quattro mille novecentonovantasei avente ad oggetto attività professionale
Devo pulire mediatori finanziari c'è stata in data ventuno undici due mila tredici
Risulta essere evasore totale dal due mila dodici non ha mai presentato la dichiarazione dei redditi quindi non ha presentato agli Dial dichiarazione dei redditi nemmeno in funzione delle delle ricevute in relazione alle fatture che ci accingiamo a esaminare
Studio pratica nato cinismo sebbene lui adesso è un'attività professionale dei promotori mediatori finanziari
Cioè parto insomma poco attendibili
La figura di Lesnar sulla figura di lena Carlo insomma risultano come ho già detto prima una serie di
Intercettazioni pare irritante
Qualificano il il il il soggetto
Tanto da consentirà di ritenere che si tratti di fatture per operazioni oggettivamente inesistente utilizzate Palamara intanto annotate Filippine dell'impossibile che Fini dell'IVA
Certo diciamo fu
Capi trentatré e trenta i capi trentasei e trentasette
Posso
Prego
Prerogative
Allora il capitolato aderendo a testa
Riguardano la P&G corporei Petter il
Che credo che trentasette
Fatti di emissione
ING Corporate
Emette fatture
A dati CISL ma apparati IP
Gruppo Paratore
Perché doveva alle quali emette fattura l'ad agire emette fattura la entropia
Dateci Corporate
Con sede legale a a Martina Franca
La fede di Martina Franca ovviamente ovviamente io che non ricordo bene tante volte le porta un po'di tempo allora la la la fede di Martina Franca via Sant'Eligio numero sei a l'indirizzo presso cui risulta una vera sede legale la moltitudine delle società del gruppo amara Calafiore eccetera cioè e la fede di Martina Franca peraltro risultato ecco un indirizzo fittizio
Presso questa fede non c'era non c'era nulla c'era un'altra attività commerciale che va un una serranda di un qualcos'altro persona sinceramente non me lo ricordo
Ovvero che anche dopo prima era aveva ed in via Puglie venti e poi ventitré a Roma qualche club perdita a Martina a Martina Franca
La ING e società amministrata da Venezia Davide
Che
Risulta da le indagini hanno permesso di rilevare come Fini
Tratti di un prestanome persona di fiducia del avvocato cala più che il sospetto è che M il dominus della della della società
A livello fiscale la
ING tre tenta un volume d'affari di circa duecento mila nel due mila dodici duecento mila nel due mila tredici del due mila quattordici trecentocinquantatré mila e nel due mila quindici duecentotrentasette mila tuttavia pura auto dichiarando diciamo imposte dovute le indagini svolte non rilevano la presenza di versamenti di alcun tipo
Nessun versamento a titolo di imposta Guerzoni qualificava la pericolosità fiscale nei limiti diciamo nei limiti di quello che al di là delle dei profili penali tributari siamo analizzando le fatture emesse nei confronti dell'ad agire la P&G
Il capo trentatré yard
Ci sono delle fatture emesse nei confronti dell'ad agire
Nel due mila
Quattordici nel due mila quindici quindi trentasei via e trentasette a
Sono fatture verrà quattro mila nel due mila quattordici
Cinquanta mila nel due mila quindici quattro mila su acconto studio quella del due mila quattordici la causale appunto Studio ipotesi vendita Energia senza ritiro dedicato
Quella del due mila quindici fanno riferimento appunto per attività di consulenza exitu Anna S.p.A. effettuando società del gruppo tutti di Gautier
Il disciplinare c'è un disciplinare rinvenuto nel corso delle attività di indagine disciplinare d'intesa datato trenta dodici due mila tredici sottoscritta da tagiki e P&G
Nel quale veniva evidenziato
Considerata l'esistenza di incarichi di consulenza con clienti comuni
Vi è la necessità di un raccordo informativo tra le due società
Per la gestione delle problematiche interconnette pertanto Ladakh avrete metto a disposizione per alle necessità professionisti quali amara dixit Dominus collaboratori dello studio amara Gianniello studiava era poi
In in porta alla da Hagi
Toro Geraci EP toscano
Mentre la P&G avrebbe garantito la collaborazione di Calafiore a Ricarda Ambrogio
Il raccordo tra libertà logorato dalla bomba d'amare dall'avvocato Calafiore o c'è un disciplinare di incarico del diciotto dicembre due mila tredici con cui la P&G
Affidarla dati d'incarico di qua di qua e là nello svolgimento dell'attività di consulenza nei confronti della furia S.r.l.
Poi c'è un ulteriore disciplinare l'incarico del due marzo due mila quindici con cui la darci affida al ING diede incarico di cura di usarla dell'attività di consulente del gruppo
Ecco qui exitu Anna
Allora un punti fondamentali diciamo emersi le circostanze fondamentali emersi nel corso degli approfondimenti
Hanno riguardato l'attenta di fatture da parte dell'avvocato Calafiore nei confronti della P&G riportanti nella capitale il cliente tutti ovvero exitu Anna
Ovviamente
Sulla base diciamo del dei rapporti di fatturazione
Ci dovrebbero essere dal contabilmente una collegamento tra la prestazione svolta dalla Società nei confronti del cliente
Rispetto alla fatturazione operata dal professionista anche perché la società non può svolgere mansioni questo l'abbiamo Vito parlando dell'ad agire parlando della disciplina delle STP
La la STP esiste che i soci che i soci sono appena professionisti e fatturano a loro volta hanno un incarico chiaro di definito con la società e fattura ma l'ostilità
E il rapporto che poi la società ribalta
Fattura nei confronti del cliente
Quindi la Francia delle fatture dica la più nei confronti della Piaggio riferite alle attività riferire all'attività fatturare voi
Successivamente
Dall'analisi
Del conto corrente Banco Popolare di Sicilia numero tredici sessantadue intestato alla P&G
Al relativamente agli anni due mila quattordici due mila sedici ha messo in evidenza la presenza di bonifici
E di bonifici
Vantaggi convenienti da pagine indoor dodici aprile dodici maggio due mila quindici di euro venticinque mila appunto su fattura cinque la Rosales il bonifico ha fatto tutto da cinque del quattro quattro due mila quindici
Bonifico da da Hagi delle ventisei maggio due mila tredici di euro quindici mila
Bonifico datati datato dodici settembre due mila tredici di euro trentasei mila con causale Taldo fatture saldo fattura
Questo perché perché
La l'ammontare delle somme bonificate
Non coincide con gli importi fatturati che doveva essere sessantacinque mila ottocentottanta e non è stato possibile in buona sostanza agganciare i pagamenti rispetto alle alle alle rapporto di fatturazione
Questo
Sulla base anche delle considerazioni fatte
Nell'intero contesto esaminato ci ha portato a ritenere che le fatture le fatture emesse dalla P&G
In buona sostanza dovevano essere emesse dagli avvocati rispettivamente dagli avvocati amara o dagli a bordo all'avvocato Calafiore e qualificare le fatture quindi come soggettivamente inesistenti
Per la presenza anche del del Venezia Davide e per la per e gli elementi
Emersi
Nello specifico laddove nelle fatture si parla di la foto numero venti ad esempio del due mila quattordici
Fa riferimento a uno studio in via definitiva dell'energia tenta ritiro dedicato
E in questo caso ad esempio non è stato rinvenuto nulla progetto riferibile o in qualche modo connesso a questo questo rapporto di fatturazione
Ne è stato esibito poiché in
In tempi successivi
Quindi parlamenti quella riferita al studio senza dell'energia diventi ipotesi di vendita energia tentativo dedicato
Potrebbe qualificarsi come oggettivamente inesistente le altre fatture come soggettivamente inesistenti in quanto dicevo sarebbero dovute essere messe dal dal legale amara e o dal legale Calafiore nei confronti del cliente del cliente finale
Circa voi le fatture emesse nei confronti delle altre due società CIRM e paralisi sembra siamo sempre nel capo trentatré inibire ci e trentasette b e c
ACSM ambiente parla di vite vizi
Le fatture fanno riferimento a prestazione
Di quel contratto quadro di assistenza aziendale ed è il primo giugno due mila tredici
Vi sono delle fatture
Quindi consulenza aziendale prestazione di contratto di assistenza aziendale consulente d'assistenza la pattuglia numero sette del due mila quattordici consulente d'assistenza pratiche pare arrivi Daneco per un totale di euro duecento mila nei confronti dell'ACSM ambiente dopo quaranta mila nei confronti della paralisi dei servizi
Nel due mila quindici idem
Per un totale ci sono due fatture nel due mila quindici la numero uno e la numero due per un totale di ottanta mila nei confronti di scisma e ambiente e sessanta mila nei confronti di parà divi servizi
La circostanza che la la P&G svolgesse attività consulenziale nei confronti della CISL ma e della tara dei dei
Bah
Per fare camminata anche in rapporto all'esistenza di altri rapporti di fatturazione pure riferibili allo stesso tipo diciamo che affida sempre consulenza
Svolti svolti anche da parte della da Maggi della entropia della Cayenne servizi e dell'agilità tutte società rientranti nel perimetro investigativo che fatturano a
A CIR ma fatturano ACSM mafia pare arrivi rapporti di fatturazione
Da qualche parte è stato anche evidenziato come cinque Paladini
Emergessero come un collettore di rapporti di fatturazione cioè un periodo
In buona sostanza
Impedirlo ma ne risulta già nelle precedenti udienze in cui abbiamo evidenziato anche con dati con dettami analitici
Annualità in cui tutte queste società pattugliano nei confronti di firmata dall'Ivie con il dettaglio di alcuni mesi in cui vengono fatturati e cifre anche importanti dell'ordine di centinaia di migliaia di euro anche nel giro di una settimana
Tutto questo ovviamente arrestato rapportato alla fatturazione che stiamo guardando adesso cioè
Ballate
Valutabile in termini di illegittimità un rapporto di consulenza della più incinta che tenta di un contesto investigativo che già vede numerose società catturare accise preparativi per questione analoga
Tra l'altro ci ma paralleli sono sono ed anche strutturate importanti erano società strutturali importanti con con legali interni consta consulenziali quant'altro
La questa attività quindi il parere Pierluigi
Per il botta sulla base verso Cipro operative viene svolta sulla base di un
Di un disciplinare di consulenza datato tredici settembre
Fra cui scopre la P&G si impegna a fornire alla CIR con costante supporto di consulenza aziendale contrattuale stragiudiziale
E ciò anche con riferimento allo studio la redazione dei contratti a stipulare nonché alla consulente relativa agli accordi correlate a costituende AT allo studio di assistenza circa le dinamiche relative a gare ed appalti
Tale incarico viene conferito fino al trentadue
Mila quattordici per la prestazione viene stabilito un compenso di centotrenta mila euro successivamente con nota venti maggio due mila quattordici ne ha precisato che l'importo di centotrenta mila euro
Fosse da intendersi però no con la conseguente decisione avrebbe dovuto pagare tale importo sia per il due mila tredici che per il due mila quattordici
Con nota del patto dodici due mila quattordici veniva stabilito come i termini del contratto fossero e detti anche ha alle annualità successive due mila quindici e due mila tredici
Sulla base
Quindi abbiamo questo contatto del tredici settembre del due mila tredici lei mi ha detto non certo punto di nel maggio del due mila quattordici dicono Lentate attenzione anche sottoscritto tredici settembre tutti contratto e lo facciamo va era valido già dal primo gennaio due mila tredici giusto cattolico
E poi le persone originaria del contratto ovvero poi il quattro dicembre del due mila quattordici viene That anche alle annualità due mila quindi che prevede a questo contratto costante di supporto costante di conto lenta centotrenta mila e trenta mila Italia compenso se qualche andiamo per ordine quali sono le anomalie aveva detto più più contratti dal sisma alla parte più contatti di consulente acconti
La circolare a patto con indagini con gita con entropia con Tajani servizi ebbene lo spettacolo dei neonati l'arco temporale t. due mila
Due mila quattordici
Due mila quattordici quindici sedici
Park
Dicevamo
La la dal primo giugno due mila tredici la CIT ma affida infatti oltre che all'ad agire all'agilità all'entropia anche la pinci corporate
L'incarico di consulenza e assistenza sotto il profilo commerciale eccetera eccetera il contratto di del tutto scritto per un valore di duecentocinquanta mila euro per ripartire tra le suddette società
Ci ma il Paradiso
Pare che parimenti con riguardo alla bara divi come già evidenziato alcuna non venisse rilevato un disciplinano è stato con riferimento all'altra proprio dalla paralisi non è stato rinvenuto un disciplinare di consulenza che regola il rapporto di fatturazione
Va bene ma veniva trovato un un contratto quadro identico a quello della CISL ma che con cui la Paladini affidata oltre che alla Baggio all'aggiramento ovvia S.r.l. anche alla P&G Corporate
L'incarico di consulente assistenza sotto il profilo sotto il profilo commerciale aziendale di sviluppo contrattuali no
Centocinquanta mila euro e il compenso fissato in questo contratto
Quindi la ING si inserisce come dicevamo prima in un contesto caratterizzato da un un rilevante flusso di maturazione che coinvolge da tante altre società attenzionate nel perimetro investigativo
Basti pensare che la da Gipo attuarla cifre ma giusto per riepilogare i valori fattura alla scisma centonovantasette mila euro nel nel due mila quindici la d'argilla Jindal entro Biella Cayenna pattugliano all'Agip all'Arci ma trecentottantasette mila euro nel due mila quattordici la Baggi la gita all'entropia fatturano centoventi mila euro nel sempre nel due mila quattordici alla paralisi per oltre
Quelli alla fine quello in buona sostanza
Emerge una sproporzione di marcata degli importi fatturati rispetto alla documentazione contrattuale
Rinvenuta
La mancanza di documentazione atta a dimensionare le prestazioni volte i lavori della CIG mai della paralisi
E il rischio anche voi legato a quel punto gli davo netti a vicende giudiziarie che sono state oggetto di esame anche le volte precedenti con specifico riferimento anche ai reati di natura penaltributarie
Mi presso la sede della P&G corporate nel presso gli altri luoghi di pertinenza
è stata rinvenuta documentazione utile dimensionare il lavoro di consulenza e assistenza svolto in favore della CIA ma gli importi fatturati non trovano giustificazione contrattuale considerando come già soltanto di pochi fatturate dalle altre società rientra anche l'accordo quadro di consulenza siano di gran lunga superiore ai valori indicati in contatto determinando
Come le somme frattura della la P&G Coop nel due mila quattordici euro duecento mila oltre IVA in favore della Cina ma ed euro quaranta mila oltre IVA né non poté dalla paralisi serbi che nel due mila quindici e ottanta mila oltre IVA in favore della firma ed ecco che salta Negroponte la prima sia sicuramente
Diciamo assumano sicuramente un valore sovradimensionato
I flussi finanziari ci sono stati nel senso che alle pattuglie pochi fatturazione corrisponde un
Corrisponde un movimento finanziario
Conclusivamente le operazioni le fatture sono state ritenute oggettivamente inesistente
E sono state annotate
Sono state annotate nella
Nella contabilità
Del destinatari
Per quanto concerne i capi trentasei e trentasette
Poi siamo quasi mancano tre trentotto anni
Allora trentotto noi tecnica trentotto a ebbero per di e quaranta io raggruppati perché concernono tempo ha detto e quindi cala più il corridore
Infatti missione parte di utilizzo in riferimento alla stessa soggetto giuridico quindi
Facilita anche il
Allora tondo le fatture emesse nei confronti della P&G Corporate quello che magari lato
Attivo perché l'avvocato finivo sempre della P&G cotolette riferibile all'avvocato dalla più
Fatture mette
Fatture emesse
Dall'avvocato Gala più ore
Ai confronti della PG costole
Abbiamo detto che non c'erano rapporti dell'avvocato per la più e con la Pinky riferibili alle attività fatturate ma esistono delle pattuglie
Che l'avvocato opera più emetteremo proprio da P&G niente ma che riguardano altre questioni
Affida quindi proposta professionale veniva rinvenuto nel corso del delle delle investigazione una proposta professionale datata tredici tre e due mila quattordici con cui la P&G Corporate
Affida all'avvocato cala più re Giuseppe
Il coordinamento
Il coordinamento per le attività di consulenza fiscale e tributaria in favore del cliente patto mosso immobiliari
La proposta non viene non definisce nei termine nel compenso vi è poi un'altra proposto professionale del marzo due mila quattordici IVA attività consulenziale nei confronti della Marco una reale Teti
Alta professor proposta professionale del marzo due mila quattordici M. in via Perrella proposta professionale datata venti dieci due mila quattordici con quella pinci affida Calafiore insomma sono diverse proposte professionale riferite a queste società
Sulla scorta di questa contrattualistica vengono emettere delle delle fatture che ammontano nel due mila tredici a settantatré mila settecentodieci il due mila quattordici in più Iva ventisei mila più Iva
Nel due mila quindici cinquantadue mila più Iva nel due mila tredici ventisei mila più Iva
Diciamo che al di là delle incoerente POR Nalini tra le fatture e le proposte professionali perché in alcuni casi i nominativi non collimano ma sorvoliamo su questo può è stato esaminato el conto corrente il conto corrente ventotto sessantadue
Presso Banco Popolare in Sicilia intestato alla P&G niente
Che evidenzia
Delle somme intestato all'Appia incidente evidenza delle somme
A favore del cala più che Giuseppe affronta diciamo delle fatture delle fatture emesse per un totale di sessantadue mila nel due mila quattordici
E talora sette mila cinquecento nel due mila quindici
E
Novantuno mila seicentoventi
Nel
Due mila
Nel due mila critici
Successivamente è stato esaminato anche il conto corrente dello stesso professionista visto che sulla causale del bonifici della società era riportato il conto corrente di destinazione veniva esaminato anche il il conto corrente dell'avvocato Calafiore
Ho citato appunto nella nella causale principale dove in buona sostanza emergono
Emergono delle
Delle entrate
Delle entrate alcune riferibili chiaramente ai movimenti che abbiamo visto in precedenza altre connesse alla restituzione parziale finanziamento socio
E istituzione finanziamento socio nella trenta settembre due mila quattordici per euro dieci mila
Primo ottobre due mila quattordici euro venticinque mila
Poi da da segnalare l'undici febbraio due mila tredici venticinque mila dalla più in circolo corrette vostra fattura numero otto
Da segnalare l'otto luglio due mila tredici venti mila porta la fattura dalla principessa fattura numero uno il ventisei dieci due mila tredici
Bonifico sembra la più in città Tura due mila caldo fatture due mila quindici e danni precedenti
Chiaramente questo questo disallineamento non permetteva di dimostrare di evidenziare una diretta e care riconducibilità dei pagamenti rispetto alle fatture emesse dall'avvocato Gala più in quanto gli importi
Non coincidono né nella misura che ne
In termini di misura né in termini temporali
In panchina suonavate quando aumenta la attuato diversi da quelli indicati in partitura quei pochi sono questi aspetti legati al finanziamento soci che adesso vado a evidenziare e comunque non emergeva ecco una chiara
Riconducibilità dei pagamenti rispetto agli importi fatturati
E fatture e pagamenti messi a notevole distanza temporale questa rispetto a alla fattura
Questo nome è un dato diciamo come dire
Critico nella misura in cui il professionista difficilmente emette una fattura molto
Dopo rispetto al pagamento ENEL modus operandi anche dettato dalle norme di settore fiscali che impongono l'obbligo di fatturare al massimo al più alla data del pagamento l'ultimo termine
Nello specifico quindi nessuna delle fatture collima possiamo dire
Avete il dovere di sottolineato un bonifico di trentatré mila centoventi datato ventitré ottobre due mila tredici indicato come causale caldo fatture due mila quindici hanno anni precedenti perché l'avete ignorato come profilo di anomalia
Rispetto alla
A lei chi tenta di queste fatture delle prestazioni fratturate
Perché è intervenuto il venti ottobre del due mila e di chi dopo la perquisizione carico a Falluja amiche in varie sì perché sembrava connesso sembrava come dire posto in essere
Quasi innescato dalle attività dalle attività di Discovery di perquisizione quant'altro insomma pagata tanto è che trenta una causale diciamo e ce ne figlia
Riferita tutte le posizioni azionarie diciamo tre posizioni pregresse poi avete verificato dall'analisi dei conti correnti terapie indire controcorrente crescere saldatura che conta e dei verificatori anomalo nel rapporto con i propri Pennetta cara a che ora
Che ci sono degli alimenti dei movimenti in concomitanza con questo sia un dato molto molto peculiare
Che ha richiamato l'attenzione investigativa che ulteriori rapporti quindi politici legati alle fatture nello stesso momento temporale più poco prima
Vi sono delle movimentazioni finanziarie di finto contrario di segno contrario
Giustificate contabilmente con restituzione finanziamento soci e questo è apparso come una modalità come dire anomala nella misura in cui
Essendo a
Può essere il modo per costituire la provvista per poi però intuire la provvista per poi procedere al bonifico
Non so atti quindi allorché convalidare imparare l'avere date pornografia e dove si evince ad esempio finanziamento torte ok ad esempio degli hacker restituzione finanziamento socio
In due occasioni all'inizio dieci mila e venticinque mila e poi c'è il bonifico venticinque mila ok
Poi
In perquisizione che avete trovato
Fate riferimento ad una transazione che una transazione un atto un atto di transazione
Datato venticinque nove du mila quindici in cui la incipiente
E l'avvocato Calafiore
Preso atto dell'esistenza della sua posizione creditoria di lavoro quanto vuota quanto anomala insomma guerriero centoquarantasette mila e quattrocento ed è la circostanza che la P&G non fosse in condizioni di saldare il credito vantato accettava di definire ogni reciproca pretesa saldo e stralcio nella misura del dieci per cento delle somme e nello specifico di quattordici mila sette quaranta
Nella esame della documentazione dei conti correnti il pagamento di quattordici sette e quaranta non risulta
Questo atto ovviamente questa transazione
Come dire appare anomala ma soprattutto
Critica in rapporto all'età alla valutazione sull'inesistenza oggettiva delle prestazioni nella misura in cui si stabilisce che chi stabilisce che
Che il rapporto debito che non esiste più e quindi che le fatture non non siano più da da da falda importante
Che quasi come a voler annullare
Delle
Situazioni prima diciamo messe in atto e poi poi
E tipica
La circostanza vuoi dire in rapporto a tutte queste queste pagamenti nei confronti dell'avvocato Marra lato alla società la P&G poi non abbia mai proceduto alla
Ho ad operare
Ritenute e avventare come dovuta a livello fiscale che vede solamente come dire una valutazione che è stata fatta sul profilo soggettivo della del della persona giuridica del del suo dominus
Per quanto poi volendo conclude per quanto concerne questi queste fatture queste pattuglie sono state ritenute quindi afferenti operazione oggettivamente inesistenti utilizzate utilizzate dai destinatari ai fini delle imposte dirette che gestiva
A Camogli dice ancora per concludere ci sono due ultime due rapporti trentotto
Trentotto b e trentanove a fino all'ultimo i due corpi rapporto tra clienti era Cayenna Ferretti dichiarò ai mobili
Ci siamo spostati nell'Area diciamo cala più la caliente Beattie altre assurdità riferibile a Cala più avvocato dalla più in particolare a Calabria Diego che è cara perché il fratello dell'avvocato Dalla chiude tutte la Gaia servizi
è una società che si occupa di
Autoveicoli di compravendita di autoveicoli
Compravendita di autoveicoli
Il trentotto di detto settantotto
Ci sono dei rapporti fatturazione tra la Cayenne servizi e la P&G corporate
Le pattuglie Tondo la numero tre del due mila tredici la quattro bis del due mila tredici
La prima tredici mila a contovendita Mercedes cinque venti targata Biella elaborato bit caparra vendita Materazzi targata CV
Alla quindi emette dalla ripeto Cayenna alla P&G
Allora riguardo la prima battuta la vendita della Mercedes
La pattuglia del sette maggio due mila tredici
La Cayenne serviti con una nota del sedici dicembre due mila quattordici cito documenti rinvenuti nel corso delle attività ispettive
Della nota del sedici dicembre due mila quattordici
Comunica alla P&G
Che avrebbe incamerato definitivamente la somma di euro tredici mila in quanto le vostre continue richieste di procrastinare la puntina dell'autovettura
Ed il presupposto pagamento del saldo oltre ad averci allegato non pochi disagi ci vede costretti a chiudere ogni rapporto sul piano finanziario di appurava l'effettivo versamento della fila Daga paga in particolare l'emissione di una pegno bancario
Devo diciannove Diderot ventisei trentacinque centosei del quattro marzo due mila quattordici
Tratto dal conto corrente della ING numero tredici San
Banco Sicilia
Mentre la Materazzi la fattura numero quattro bit
Viene una nota del trenta maggio due mila tredici in cui la Cayenna comunica la P&G
Come la contegno perché valuta contestualmente al pagamento del saldo del prezzo pattuito in complessivi trentadue mila euro di cui ventisei mila a titolo di caparra
Entro il trenta agosto due mila tredici e il saldo entro il sette dieci due mila tredici
Il nota del sei marzo altro documento rinvenuto sono dalle tre marzo due mila quattordici con cui Cayenna
Comunica P&G e la circostanza come d'artista avrebbe incamerato definitamente la somma di ventisei mila
In quanto le vostre continue richieste di prova affinarla contenga l'autovettura e il presupposto pagamento del saldo puntare a vincere cadono pochi villaggi si vede costretta a chiudere ogni rapporto
Nodo del quindici gennaio due mila quindici con cui Caliendo ribadisce alla P&G
Che trattiene ventitré mila euro perché le vostre continue richieste
Quindi sul piano finanziario
Vi è l'effettivo pagamento dell'effettivo pagamento della caparra limits con un assegno lo zero zero nove quattro tre sette due sei due zero tre del sette dieci due mila tredici banco popolare siciliano
Si tratta di operazioni come emerso dalle indagini chiaramente preordinate a incamerare la caparra
A elargire e a incamerare la caparra solo la parte
Nello specifico l'autovettura Mercedes CO due e venti targata Dl zero quaranta istriana
Risultava di proprietà del di proprietà della Cayenne Servizi S.r.l.
Mi perdoni
Risultava impattato di proprietà della Cayenne servizi per poi per poi passare già dal primo agosto due mila tredici e fino al quattordici sulla base delle misure ecco
Chiariamo sulla base delle misure operate alle banche dati della motorizzazione dell'Aci
Perché ha verificato che la Mercedes
Non era di proprietà della Cayenna
Nel Periodo riferito alla alla alla alla
Incameramento dalla cava quindi all'atto di vendita
In quanto dal primo agosto due mila tredici e fino al quattordici gennaio due mila quindici
Viene venduto ad un prezzo peraltro di poco superiore alla caparra
Da
Ma nei confronti di Civate a Giuseppe commercialista vede fiducia persona vicino all'avvocato Calafiore
Non che
Depositario delle scritture contabili delle società del del mondo amara Calafiore se così possiamo dire
Quindi la la Cayenna non poteva accedere alla P&G dopo l'agosto due mila tredici e fino al gennaio due mila quindici un veicolo di proprietà di un terzo
Incamerando peraltro un acconto già versato pagano a marzo due mila quattordici di poco il terribile al prezzo di vendita pagato dall'acquirente citata Giuseppe circa otto metri
Per quanto concerne la Maserati dal Galles Cibus centotrenta
Il veicolo alla data della proposta di acquisto maggio due mila tredici
Poi viene confermata a settembre due mila tredici
Era nella disponibilità della Gaia in servizi salvo lettere venduto
Immediatamente dopo ottobre due mila tredici alloggi motori che peraltro acquistare al prezzo di soli otto mila novecento euro
Circa un quarto di grandi quanto l'avrebbe pagata alla P&G Corporet solo mete prima
Alla luce di quanto descritto si ritiene quindi priva di logge priva di logica le note del margine qualcosina domina quindi sopra citate riferita la messa in mora del prete del presunto acquirente P&G corporate non quella della volontà di creare una parvenza formale alla movimentazione finanziaria sottesa
Incamerando il cambiamento che la caparra come abbiamo come abbiamo detto per quanto concerne la caliente veritiera incarichi urtata andare indagini luogotenente Facchetti sembra
Quali premetta
è uno dei perché Takara intrattenuto rapporti con la Kidman con ambiente chiedo l'ambiente i compatrioti l'abbiamo nella ve ne abbiamo parlato poc'anzi faceva fatturava nei confronti della firma della farà dire anche anche
Questioni legate alla consulenza quindici alla consueta circostanza del tutto anomala perché tra l'altro si avevo dimenticato di evidenziare
Che lei ha vende macchine comprendente macchine quindi la la la le pattuglie riferite ai capi d'imputazione precedenti sono da
Considerare da valutare anche in relazione a questo aspetto che I n non è certamente una società che insomma
Si occupa di questo ma si occupa di macchine comunque dimostrano i fatti Inge che tra l'aspetto da parte di perturbazione intranet P&G elaborato amara che correttamente verificato
Cavolo trentanove a il capo trentanove a
Riguarda la parte una fattura una fattura emessa dall'avvocato amara nei confronti della P&G corporate di clienti correttezza del quattro dicembre due mila quattordici in un imponibile trentotto mila novecentoventidue più viva consulente d'assistenza professionale
E pratiche chief ma il paralitico
La P&G cotoletta insomma abbiamo detto abbiamo detto
Riferisce l'avvocato Calafiore
L'ha presentata da taluni a Marco per su un'altra persona di fiducia dell'avvocato per la Priore
Rispetto a questa fattura che Cottarelli ripartiamo
Abbiamo analizzato dei documenti
Reperiti nel corso delle attività
Si tratta in particolare
Si tratta in questo caso di un proposta professionale datata sette giugno due mila undici con cui la P&G affida all'avvocato amara l'attività di consulente l'assistente aziendale contrattuali giudiziale stabili tutte pregiudiziali reperimento alle pratiche
Di volta in volta affrontate nella filato proposto non veniva definito nel termine nel convento che un'ulteriore disciplinare d'intesa del trenta dodici due mila tredici tenta durata né compenso Mikuláš Baggi e la P&G regolano formalmente i rapporti intercorrenti tra le cifre
Quindi la prepotente di interessi comuni
E quindi la necessità di collaborare
Sulla fattura sulla fattura veniva riportato il veniva riportato
Il come conto corrente de di
Per il pagamento dei compensi spettanti il conto corrente cinquantaquattro trentasette sei quattro intestato ai coniugi amara Bona
Venivano svolti
Approfondimenti sul conto corrente del contestualmente sul conto corrente della P&G numero tredici sessantadue presso il Banco Popolare di Scigliano
Che evidenziano la presenza
Di uscite di favore
Favore del dell'avvocato amara per un totale di quaranta mila euro nel due mila quattordici e di e di quattrocento mila euro
Nel sì quattrocento mila euro nel Duemila sedici
Quindi in buona sostanza disciplinare tenta senza importo
Fattura diventa sei fattura di trentasei trentotto nove due due virgola quindici bonifici per via di sintesi bonifici per
Quaranta mila nel due mila quattordici quattrocento mila nel due mila tredici
Attenta quindi di qualsiasi diciamo possibile correlazione tra le fatture i pagamenti
Le attività le attività da svolgere
Sui quattrocento mila non tengono fatture non ci sono ulteriori fattura meno alla data
Diciamo di conclusione delle attività
Quel civico da me dalle volta io poi
Sono tornato dove dove ero non c'erano pagamenti riferiti riferibili fatture riferibili a queste quattrocento mila
Dall'alto la la la la la la la questione la causale delle cotture del della fattura alla questura la totale della fattura emessa da maga nei confronti della P&G si riferisce a chief mai parallele per i motivi che abbiamo già detto
Rappresentano dette i natali sicuramente critichi sotto l'aspetto fiscale per via della della concentrazione diciamo di numerosi rapporti di fatturazione di famiglia consulenza assistenza e quant'altro emessi dal Puppelé sudato che che arrivano nel contestuale alla più questo ciò portò da riferire che si tratta di sostenere la possibile circostante che si tratti dibattuto per operazioni oggettivamente
Io vuoto Granados impegno entro quest'anno il presidente quindi magari chiedendo il cane impacchi allora entrate che per quanto riguarda il controesame che a lungo
Allora sospendiamo dieci minuti virtuosi riprendiamo
Avvocato Placanica
Sembra
Per le parti civili ci sono domande
Prego avvocato Franco
Bernardo Caprotti a carta canta per Fideuram solo un chiarimento se possibile maresciallo
Tradimento che riguarda i capi d'imputazione diciotto diciannove venti e ventuno una quindi la fertilità attuazione appare ad agire a i
In parte mi ha già parlato all'udienza del ventitré febbraio e lei ha riferito al premier
Che oltre ad aver ricostruito quanto l'Adagio ha parlato alla i per i servizi diciamo da viali
Avete fatto anche una ricostruzione di quanto i professionisti che hanno materialmente lavorato per la i hanno fatto data la Società Darjeeling allo stesso periodo
Potrebbe chiederci se possibile tali tipi di accertamenti avete fatto su questo punto pezzi quali tipi di accertamento avete fatto su questo tra e questa di ha consentito dunque che certamente di concludere in termini di proporzioni la sproporzione tra quanto Douglas fatturato i e quanto e protezionistica Napoli materialmente l'adorato perché l'hanno catturata saggi solo per le adulto alla all'individuazione ne parla nell'annotazione di PG a sua firma pagina quattrocentosessantanove inteso alla terra
Sì ma questo posso prego
Questo aspetto resta mi sembrava insomma
Avevamo avevamo messo a raffronto tra i vari elementi sì anche la la la circostanza che i costi sostenuti da da Hagi
Terre l'attività svolta nei confronti di tutti
Forse loro diciamo non
Rapportabili in termini di dimensionamento
In particolare come abbiamo fatto questa cosa
Abbiamo preso
Le fatture attive emette da tutti questi professionisti le fatture attive mentre da questi dubbi dopo turbative di raggi cioè quelle nette da tutti professionisti nei confronti dell'Adagio
Tutte queste fatture
Fanno riferimento a diversi soggetti toscano gentilissimo una dixit Dominus di collaboratori dell'ad Agincourt
Il totale di queste fatture
Ammonta a duecentoquindici mila
Nell'arco temporale interessato oggetto di interessa duecentoquindici mila
E tuttavia la maggior parte di queste fatture fanno riferimento anche ad alte nel senso che il professionista papà tuo per variare storie questione inopportuna solo per assistenza VX rituale né tanto che in molte di queste fatture il professionista indica anche assistente Albertelli oltre cinque latte Nico
Quindi questi duecentoquindici mila
In buona sostanza l'anno comunque
Eletti andrebbero rivisti in proporzione ma questo non è possibile perché significherebbe andare da ciascun professionista e vedere quanto di quella fattura ammonta
Riferite esce a tizio quanto di quella pattuglia di ribelli sacrario Godley Lucia vedono le parlava mentre corredate il bando sono certamente meno di trecento quindi le
La Banca popolare antoniana questo nella considerazione che il reato devono essere poche pause cioè chiaramente non è dimensionato certo barra l'importo anche deposte
Sovradimensionati neuro voterebbe comunque quindi l'indagine TV in verità indica in questa linea chiaro dimensionamento è un patto
Narrato ulteriore racchetta di Amanda è lampante Giunta abbiamo di duecentoquindici mila apparve nel mille due
L'invito del due un milione duecentotré delle regole del bando del che quanto da oggi fatturano i cantanti distingue lo Stato praticata lo ringrazio nessun'altra domanda
Per le altre parti civili
Nessuno quindi passa militare del signor i difensori
Prego avvocato Feltre il nome prima in
E terminale del plot trenta venticinque Pantera
Allora buongiorno a Roma troveremo
Iniziamo ad altri capi d'imputazione e quindi facciamo fare un passo indietro Presidente il campo d'attacco due a l'imputazione
Allora
Intanto troppo in via preliminare fatto pesante costeggiare nel dovere ancorché materiale nel capo di imputazione perché in realtà la fattura numero prevede il due mila dodici e quella dell'importo di novantaquattro mila cinquecento
E e quindi fatto quattordici dotare anche la fattura numero per il due mila dodici e quella dei quattro virgola di quattro due torturati
E poi un proprio numero
E e la e quella data nove novecentoquarantaquattro mille cinque del novantaquattro e cinque ci sono degli errori delle Minghetti amabilmente se poi lo dico soprattutto del Corriere comunque avevamo allora
Numericamente VT con riferimento a questo capo di imputazione richiama capo due a
E tutt'una verifica fu la composizione di questa cifra per quella fattura tutta di novantaquattro mila euro
Da poco informata rispettata contabilizzata effettivamente nell'anno due mila dodici o anche l'anno precedente
Oltre quattro mila e
Sarebbe l'apertura FI
Caterina gravi e andare a cercare il come ci vuole un pochino perdonare ed ha fatturato
Sarebbe la rottura numero tre Inc rottura numero tre
Che per il due mila dodici energie nuove Accord McCarthy
Allora come ora quattro mila e cinque più Iva
Quel problema era
Connesso alla circostanza che è uno due
Copie
Due esemplari dato tanto però lei pari opera anche nel verbale del ventisette ottobre superato quel problema Fabio Italia perché l'acqua come anche il doppio entrare Occhetto quella turca
Lei quindi tra la questo problema certi soprattutto la fattura impiegherà la fattura numero uno è la fattura numero otto da un importo di trenta finirà per quanto euro ed erotiche carpentieri da contratto di Terni per tutto qua inatteso richiamo
Ma il punto è blocca dirette avevate identificato che questa frattura di novantaquattro mila euro presidente
Io ho tanta e ottanta mila euro di questi novantaquattro mila erano datati contabilizzati nel bilancio due mila undici e la restante parte nel bilancio due mila dodici blocca dire che la parola a quel progetto nel cronoprologo non è stato fatto tenta di quel tanto di questa fattura alla avuto modo di questo importo è quello più rilevante rispetto a questo capo di imputazione
Avete avuto modo di rilevare quanti componeva questa voce c'è però una voce di pagamenti soltanto per interni operate da ottenere altre attività
Novanta mila e
La frattura fa riferimento la causale leggo
Attività di segreteria amministrazione svolto per nostro conto nonché attività di organizzazione eventi anno due mila undici e due mila dodici ditta parecchio tempo mi perdoni devo la vitamina abbiamo tutto la vitamina D questa fattura
Dicendo che non è stato rinvenuto non c'è nessun documento giustificativo neri relative repliche derivarne per la pila di organizzazione eventi ne è stato prodotto questa era organica più non fa bianca ma ha avuto modo di
Verificare l'attività della carne per esempio punti io le faccio vedere questa
Questo volantino di questo convegno del tredici dicembre due mila undici come avete avuto modo di identificarlo o anche questo
Volantino dell'attività di un convegno che il tredici dicembre del due mila undici ancora del diciotto novembre due mila undici presidenti sono tutti
Volantini che attesta la qualità della carne poteva ricordare al Presidente qualora il di netta vere della società il costume credo
La cornacchia in qualità di una
Gestione e di prevede il suo negli elenchi di testualmente non ce l'ho davanti due radiazione di organizzazione di eventi volontà
E e e non pianificato gli eventi autonoma no no no allora io come come già l'ho detto in passato la mia disamina una disamina esclusivamente tecniche ritenga ribadirlo perché io diciamo però nell'ambito del Pita fiscale rotta minato la documentazione solo da un punto di vista tecnico contabile fiscale e Nick Brown e quindi non dovrebbe no io non ho approfondito quegli eventi l'esistenza di quegli eventi ogni informazione
E deriva a a queste circostanze deve fare richiesta ai miei colleghi del Gico
Quindi lei non ha intitolò il dottor Pignatone il dottor Cantoni dottor tabacchi il dottor Ludovico nel capire che hanno partecipato effettivamente acquisti e naturalmente non l'ha letta
Io non so nulla di venire neanche dall'enologo con il tempo solo analizzando le carte per quanto concerne gli aspetti fiscali tutto il resto
Non lo conosco
L'opera gli effetti precari come effetto nella realtà
E la facciamo le domande già inquadrato la sua attività in generale ripeto quindi nel vampiro quindi andiamo in buona parte da produrre questi quello che alla fine però andiamo a fare
Senta lei nota penetrata prodotta valutata a a cui il titolo perché batte anche per strati però non ho capito che l'ha avuto modo di valutarli
Le nelle che ci mettono a cambiare tra la energie nuove Carletto e per la realizzazione di queste attività tono nelle date spendere due mila dodici anni undici e dodici
Secondo me lo denuncio
Le e-mail
No io io personalmente non le ho esaminato non sono citate nemmeno nell'atto nell'atto del nell'annotazione nell'annotazione del del
Se il
Delle delle
A meno che nel capire ed ebbe anche due mila cioè il due per va bene d'accordo tenta ENI
Capire al l'indicazione del fatturato dell'acqua netta per da ai fini anche di IVA per l'anno due mila undici
Tacco diventato due mila dodici evidenzia il tredici
Ve lo ricordate il fatturato della card mette era intorno ai duecentotrentuno mila Euro
La dodici ha detto dogma non impatta dodici opera
Allora fatturato io registro Iva
Dell'indice due mila dodici
Abbiamo avuto tale
Imponibile quattrocentoventi
Imponibile quattrocentoventi IVA novanta
Ci sono lei nelle vendite delle nell'Egitto vendite della
Però questo è il gioco Cosmet c'è una volontà sottoporre al teste direttamente la dichiarativa prevedere che questo è il dato pronta a rompere indagini
Quelle energie nuove discussioni Cornacchione
Ricorda
Volume d'affari duecentotrentuno c'è
Quindi fatturato parlati di duecentotrentuno mila euro
E quello lo riprendo
Senta
Io
Voi avete anche analizzate distratti conto della società canterà patriarca
C'è da dire che
Queste
Attività molto spesso sono state innescate come è capitato spesso da relazioni fatte inviate dal ufficio delle della Luigi della Banca d'Italia
In alcuni casi sono stati riscontrati i pagamenti laddove laddove è stato possibile in altri casi no
In questo specifica ipotesi con riferimento alle fatture diceva e appena parlato io l'avrei fatta il riscontro del pagamento non è stato
Non alle perché voi non avete gli acquisti i tanti fronti implicitamente al di là della UIF di estratti conto della società per verificare che vagamente il parchetto acqua minerale anche nell'ambito delle indagini in generale
La presenza del pagamento
Le indagini come dire si indirizzano in base a quello che
Quello che la giurisprudenza pochi perché no e perché no perché non è che io ho la necessità fondamentale di riscontro
Pagamento laddove
Elementi certi in relazione alle persone abbiamo capito però la bolla dell'acquisto dell'appartamento accertamenti proporremo per la verità però no attribuito motivi per curare il quarto in questo momento non rileva ai fatti o no no no
Andiamo avanti tenta perché le fatture come diciamo all'inizio difficoltà né questo comunque per noi residenti è tutto documentato di tutta la pagate quindi contano e immette nel due mila undici ettari notorietà
Nel momento in cui emettono fatto nel due mila undici le tappe di anticipare il pagamento delle vietate sono anticipate a prescindere dal pagamento effettivo
E capacità e di fatture e due mila undici perché è una domanda che non non credo che sia più attinente no battono le tariffe con potevano facendo Mary Atieno Lazzati pianticelle faccia domande rivelando ma va bene interpreta
Viola pagante competente K riparte
Vige il principio di competente per condurre l'educazione pertanto vedete le catture comunque Toradol pareri e nel due mila undici la società l'età elevare le dinamiche anche che i pagamenti sono avvenuti successivamente e gli antifrode che ne abbiamo tutti tratti Conte i pagamenti titolata dimenticheremo le tappe più felice la tratta innanzitutto termine che non capisco preferisce il proprio direttore dico
Ad attraversare la data non è un insolito ed è morta una cooperazione credente deve aspettare un altro accettabili
Avvocato rifaccio la domanda ignari tappa dell'Occidente allora che lo ricordo le competerebbero beccata quindi
Però ognuno farà le proprie valutazioni noti ritiene che un commercialista
Abbiamo la volante Beta
Baratta Lentini e cioè ecco per
Si ricorda che erano Dini ed attualmente in Iraq ed è renne cotta
Gli atti in tigrino varato al più ripieni di scrivere mail contumace no è del tutto il potere dipendenti di energie nuove varata
Baratta se non sbaglio la Mitchell l amministratore
E ebbene no perché io sinceramente ricordare tutte le informazioni aggravata porta una ventata Paolo dico bene si para Baratta Paolo amministratore corso anche la pittura vediamo
Energie nuove ha detto
No rinuncia qualche
No
Ma ancora non ce l'ho sottomano planimetri mi ricordo grattacieli personalmente verificato verrà probabilmente chi svolgeva le procedure a la tenuta della contabilità
Va tenuto praticamente materialmente chi era la la persona fisica che curava la tenuta della contabilità per la cosa neanche delicato sicuramente sì però a luglio del suo pubblico mi sovviene tenta e chi si occupava di emettere materialmente le fatture attive per conto della card una carta politica
Chi si occupava degli animi gli adempimenti fiscali fedeltà quell'attività commercialista
Forse la pioggia ha detto nel corso del no no non è non è uguale a quella che ha detto
E allora mondano non non me lo ricordo no veramente ok
Quindi quando voi dite perché voi contestate perché matricole per capo due alte quindi vediamo come ricollegabili all'attività di Terni perbenista la contratto per attività di segreteria parte prima no a capo di imputazione capi dura quinto modernità euro
Per dodici uniti quindi voi notate di più ma in questi importi oltre l'attività di segreteria di perdita è prettamente indicata da più dagli amministrazione e mi sembra che non è stato verificato che l'abbia fatto bene vere e anche l'attività di organizzazione eventi su questo non c'è verifica corretto
Parlavano no la ripartizione per singole Curci no diciamo che Illy di elementi emersi che di cui abbiamo parlato hanno
Hanno perito critico l'intero impianto quindi questo ulteriore no facciamo questo ulteriore all'interno quindi quindi questo ulteriore approfondimento non è stato fatto dare cadono a terra io ricordo avvocato
è in atto operanti no Gennaro Natalino no allora avvocato lei le considerazioni lettera dopo negli USA no il tempo che non venga nemmeno notare dai allora avvocato quello non glielo quand'è che c'è un tempo per una è una faccia più aggiornati e dico volante cortesemente sto parlando io devo fare silenzio va bene vip allora curatore non deve fare considerazioni faccia le domande
Una precisazione però io voglio capire
Per quanto riguarda questo capo di imputazione le fatture sarebbero state emesse da Energia energie nuove
E così
E l'attività tiene quindi il via in mare le fatture e la cameretta del già andiamo avanti i più del capitale andiamo avanti rendendole capito bene
Qui il problema era soltanto per voi tetto al contratto di Terni però veramente ho capito bene perché così fan interrotti non c'è un accertamento su chi volge dell'attività amministrativa e l'organizzazione degli eventi
E che il cuore l'innovazione no ok ma
Perfetto
Ha verificato da un punto di vista proprio formare terrà partecipò che fa in energie nuove Eckhart Mecca che ci fosse un'attività di contrario di partecipazione fino a quando
Tale legge non le corna
Il controllo di petto Cesario di centri sociali della città
Mi pare che non non ci fosse un controllo societario
Una delle più che
Paga o avere normalmente no dall'altro è difficile rispondere perché non avevamo la visura davanti dove devo ricordare nei ragionamenti fatti quattro anni fa magari non è un figlio cambi non posso rispondere con certezza forse l'ottetto in sede di precedenti
Udienze oltre che l'ho letto della mutazione ma non mi ricordo più no no no perché lei in realtà non ha toccato ospitato tanti feriti tranne che nel due mila dodici a luglio due mila dodici che era interrotto questo rapporto tra energie nuove Neckar
E infatti la rete che quindi volevo capire che era stato fatto un accertamento notte non è proprio il rapporto tra il geniale Cornacchia Levi-Civita del due mila undici infatti interrotto nel due mila dodici volevo capire che era stato fatto un accertamento mia Dapporto fra le due proprietà ecchimotiche l'interruzione però il problema come ho detto quattro di controllo e per i derivati sono legate dalla sua risposta mi fa capire che non è stato fatto accertamento ma nella Dental plan molto Presidente riprodurremo documentalmente devo capire dalle indagini come sono state fatte aggravante premio avanti allora tratte l'H due B
Anche qui lei a pagina settantuno detto il cane del primo ottobre appunto tutta una problematica perché anche qui era una fattura ex pagate asseritamente soltanto per contratto di fare rispetto e rispetto a quegli importi i patti erano maggiori
Ci può spiegare avuto modo riscontrarle paga l'attività di era della società energie nuove appena nomi non ci aiutano
Energie nuove brevi incapaci a questa società nel due mila dodici dell'anno di contestazione
Allora le energie nuove Artena
Da quello che ricordo e società controllata dalle energie nuove
E cosa fa
Annota la fattura giusto per ricordarne il processo mentale nota la fattura
Del due aprile due mila dodici cinque mila
Che la fattura numero numero due barra due mila dodici
Due barra due mila dodici
Che cosa faceva no
No l'accertamento non applicare sviluppo non è stato sviluppato un per dimensionare il tipo di attività né per verificarlo insomma ne terrà generale attuali certo
Senza aver verificato nell'ambito Falteri questo profeta il Teatro integrato delle conciliativa il Titanic sovrapposta
Quali rapporti avere questa per mentre venerdì ma appena no non l'abbiamo verificata tenta Platini alla portata avanti perché no firmare tutti i target tenta avuto dalle automobili invece di
Di verificare i rapporti fra energie nuove appena e cortili no
Senta addirittura di poter Franchetto donna io no
Senta avete avuto modo di verificare che sono tutti atti anche oggetto di tre quattro mesi per un attimo capire chi interloquiva con energie nuove e nel petto a
Ripeta l'attività svolta e anche il tetto a partner esterni
Quindi un dato che era e la procura che
Che interloquiva con energie nuove
E per tutte queste questioni
Come dire
Attuali sul miglior portiere magari possono essere richieste a a chi l'ha sviluppata le indagini nel ormai quindi allora raccolte anche l'ultima domanda è lei tutta invidiano all'Agricole anche appena agli
In te diciamo in pancia la concezione per il progetto fotovoltaico potrà far
Energie nuove terra avente e e
Sì risultati inchini e Lentini tutte risulta non approfondita intento specifico per quanto mi occorreva marmi e tutto ho capito
Senta abiti ha verificato che questa fattura è stata registrata e finiva patenti vita nelle dichiarazioni di unità effetti pagata qual è quella viene in atti premette
Allora quella di Artena testata
Annotata nel libro giornale fino alla dichiarazione Iva
Perché pagata hanno pagata replica è non è cambiata non è stato verificato va bene
Senta sappiamo al capo due cicche in condizioni capo quindici regionalizzazione già estinto
Allora
Dai dati a dipendenti
Dipendenti
Non lo non ora allo stato non non me lo ricordo
E si ricordava presente quale botte l'attività di già ed è proprie direttive
Tutte le società
Diciamo connessi con energie nuove mi sembra che comunque si occupassero di
Gli immobili di modi di immobili immobili
I motivi immobili di via attività anche nello sviluppo della ricerca dell'Energia alternativa avete fatto ad arrivare a dare lo offrono continuo definita no numero
Quindi
Il nome della
E l'avvocato Maria Pignatelli
Quindi Palazzago
Le
Sì forse ne abbiamo pure parlato nel corso delle udienze distacco alla viabilità rispetto alla già ed non me lo ricordo però abbiamo parlato della dell'avvocato signor Pignatelli Maria rispetto alla vicenda
Nella vicenda
Maria Pignatelli graffitari dalla dai de Mattei lo ricordo rimpetto alla giochetti
E l'avvocato da via Signorelli
Che nel caso specifico del capo che stiamo analizzando ha detto che due C nulla
Ha detto non medici cioè non non solo tant'è vero che poi nel corso delle indagini ma in relazione a questa
Questione di cui stiamo parlando
Va bene e vado avanti rispetto alle catture numero tre numero quattro e due mila dodici punti ipotetica doppie templare perché le e perché era piegato dall'Inter edificati ottobre che in realtà
C'erano i fan erano impartire uno identifica sia letteralmente allora ci rallegra prove che avevo devo leggo male la Bulgaria e la volta precedente terzo avevo letto male le le annotazioni
A invece interamente a produrre di che e
Durante i rapporti fra
Il l'India e nuove e la dati minimo
Senta luogotenente rottamando Campedelli nel totale ricostruito quello il PPI non se non sbaglio il problema acque però pagamento anticipato di cinquanta mila euro
Perché almeno centonove
Il ricatto soltanto dei tacchetti e ne ha quattro diciamo all'all'adagio aveva conferito energie nuove l'incarico
Di ottenere un finanziamento bancario da due virgola cinque milioni di euro
Una prima che l'altro era appunto un pagamento anticipato di cinquanta mila euro e per le quote latte in mano ma la prima anomalia e e seconda anomalia tempo indicate in Italia e che non tutti
Sarebbe tratta la documentazione appuntato di questa attività espletata le energie nuove
Allora io può capire rispetto al primo punto a questo pagamento anticipato
Volevo capire e lei conosce ha valutato il contratto da ritenersi che conosce questa clausola contrattuale detti o no il contratto un benefit no no tenta
E quindi infatti avuto modo di valutare che un'altra ma ai partiti tematico che con attaccata del contratto era invece quello di un Parlamento di ulteriori cinquanta mila euro al raggiungimento di finanziamento
Di tutta quella nell'effettuazione del pagamento il contratto del contratto ai cinquanta mila erano del cinque per cento Daniela Ranieri fa in cui il contratto tutta diciamo l'obiettivo del padre ad avere un potere no che dico a lei risulta un meno che il finanziamento da parte di raggi e trattato raggiunte in che termini
Lavoro da in qualche attor successivo adesso non mi ricordo quale
Portano in sede di interrogatorio
Presso gli uffici del Gico
Furto in qualche atto emerge che emerge la circostanza che poi finanziamento che è stato
Stato continua il suo è stato un atto e ma dei risultati a dire di Emilio Ricci più due mila e cinque o per lo meno
Milioni cinque per me
Qualche mio non nell'annotazione che che facevo all'epoca in questa circostanza
Non emerge
Però poi da quale attori adesso non me lo ricordo però io so che è stato concesso il finanziamento voi
Tanto come dire è stato riferito è stato concesso va bene perciò alla prodotta anche documentazione in proposito va bene no no c'è una nota in c'è una nota che
Analizza questo contenuto tra il successivo all'annotazione magari sulla questione potrebbe chiedere lumi più a
A al reparto che se ne è occupato perché ripeto io poi dopo l'annotazione non non più fatto parte del reparto operante quindi tenuta aperta riferire no tratta effetto perché costante però anticipa la porta e internet sono tutti attacchi violenti e documentate
Di lì il problema quindi ai protestanti
Venne scelta da quell'anomalia Ellera di cava sempre nelle tane del primo ottobre Capozza mancante che documentazione
Ma avete avuto modo di reperire leggere il memorandum inviata con pecca del venticinque gennaio due mila dodici
Dove l'avete verificato perché e non non avete Milito capito perché memorandum venite mancare attività memorandum filosofia del documentazione è stata oggetto di una nota come le ho detto accanto una nota
L'analisi di quella documentazione è stata oggetto di una nota
Successiva all'annotazione Marchionne non riguarda la farà davanti non
Andiamo al capo e
Dà per scontato questi
Perché a molti mesi invernali attiva da fine Fanetti non avete fatto le verifiche sui pagamenti via non le chiedo ogni barattato patemi d'animo perché dove
Dove parlo fatto l'ho detto Leo delegava fatta la verifica citato incoerente rotto culla dove nono o non è al top età oneri nostro
Tentare intatto grazie al potere a
Parliamo di questo contratto del ventuno ma ventuno febbraio due mila tredici addendum al contratto del due agosto del due mila dodici
Cioè
A questa questo contratto prevede che inviano fatto anche un'attività di caotiche e di a rapporti con le banche quello che carica affettati e verificato
E questa attività è stata fatta carica appuntito la documentazione della quale gli ha detto ad apparati rappresentano bancaria bottega addendum no-global contro obiettore momento per il territorio non il programma esaminato
Ok
Senta invece il Progetto ambienti addenta ricorda patata arrivare al
Le centrali della clinica la realizzazione delle centrali idroelettriche tono realizzato centrale avete verificato vogliono Milano alla proprio per lo stesso motivo di cui tu
Ok divora opportuno il perito in ordine rapporti di fatturazione che sono connesse al allora lei ha perfettamente ragione Gavino via veramente lo avrebbe ragione il problema noi imponendo che l'opinione ogni gli agenti che hanno potere piatte
Tenta partiamo a capo trendy
E anche qui giustamente che l'allagamento Tatarella prendi sanitarie rinvenuta documentazione
Dell'attività fatta tra energie nuove impropria venerdì ma voi avete verificato in futuro sarà costretta ad una pecca del dieci febbraio del due mila quattordici con dell'aria allegati relativi attività cioè l'avete valutata oppure non avendo la tipica giustamente di veloce documento è una vecchio del del dieci febbraio due mila quattordici
No nella negozio citate nell'andata che da meno aperto poco poteri fu tanti questi fattori ettari di prato nel libro giornale eredi rivali libro giornale nelle dichiarazioni
Liquida a pagare F allora la emissione e utilizzo
No non è stato questa è una partita diretta entropia non è stato fatto questa questa verifica circa l'utilizzazione in quanto in quanto
La competenza per energia topi perenne entropia NRG attribuite a largo della Repubblica effettua il di raccolta quindi non è stato battente che arriva fede in quella circostanza aveva sede
Senta parte all'attacco Pecci era fatica energie nuove
Gli appigli corporei
Quindi il problema perché
Secondo quarta l'analisti non intende quello che lei materialmente abbiamo presidente giudice a latere
Quelle di fattibilità e Natchitoches Federico terzo di fattibilità qualità e delle caratteristiche molto diverse di fattibilità tempo per capire che questo documento corrisponde a mille parametri
Allora il punto era trattenuta la perentorietà latte quel questo cioè questo di fattibilità dicendo che non era tale una parificazione del documento da parte nostra
E fa fortuna il contratto di consulenza dello studio di fattibilità altri trenta mila euro da erogare
è proponiamo continua nota
Interrogarsi per trenta mila euro Iva inclusa del quindi ventiquattro ore più io
Quindi studio di fattibilità in trentadue pagine
Questo è tanto evidenziare questo ribadisco di più non posso aggiungere trentadue pagine venticinque corrispondono no Cattani incontriamo perché titolate io devo capire quindi abbiamo il dato Alfano
Volevo capire perché nell'antichità il rischio di fattibilità globale abbiamo noi non l'abbiamo dei criteri semplicemente deriva dalla circostanza che un documento
Che scrive
Sembrava più che altro un sopralluogo non un documento diciamo come dire di Progetto di realizzazione di qualcosa in divenire appropriato situazione diciamo di un sopralluogo
Lei dico tutto con l'uomo soltanto con foto evidente del dei luoghi va bene etichetta la diatriba di discussione il contratto e gli studi di fattibilità
Senta
Dritta Cafu cinque l'imputazione
Cinque
Ti fai è un problema che nasce già con il capo quattro d'imputazione cioè voi dite che e esatta indicazione in fattura del riferimento al contratto del nove maggio del due mila dodici
Che tutto contatto magari clinico cioè c'è una che c'è un riferimento a un per la maggior parte delle fratture e ferite c'è un riferimento a un contratto che non è tra quelli tra quelli emersi nel
Tra la documentazione acquisita perché ce li facciamo comunque l'interpretazione che lei ha indicato in cui
Ricordate da qui i radicali parole domenicale Alberta dall'indagine attento che cioè l'intercettazione in cui si parla della criticità di questo di questo di questa situazione no
Ed è arrivato ad un errore materiale chiudeva
Glieli l'indicazione del riferimento a un contratto piuttosto che a un altro
E alla correzione che poi ne deriva
I perché è un errore materiale per attaccare l'Iraq privati ai quali abbiamo ha caratterizzato ribattere con tutte le polemiche successive tentato mentre per il contratto del due agosto del due mila dodici c'era quello quello diciamo tutto quello che ho detto e Pittella Carbonara indicazione
Senta partiamo ai capitali e otto
E per i rapporti fra Energia nuovamente e energie nuove società agricola quindi nata la proprietà
Sì
An entra
Avete verificato i rapporti societarie tragedie nuove energie società agricola Edilnord società agricole accorpi
Ketola capi di partenariato di controllo di partecipazione a chi e a che livello che interviene verificato
Quattro aprile infragruppo e quindi credo che la in economia scienze parte dell'OPA energie nuove dall'accusa energie nuove
Artena la Società agricola pardon facesse parte del gruppo energie nuove condotta inducono a questo patrimonio però no non avevamo camminare avvicinamento del gruppo inteso
Come delle del come controllo societario di partecipazione
Senta ripeto a questa fattura
Tra i conti contatta che fatture tenta è stata netta imitando i bilanci delle capacità ma non arrivava mai a compensazione effettiva
Quel per il problema però
Ecco ma volevo capire tenta diciamo alla base di questa valutazione che ha avuto modo di leggere il contratto tra UniCredit e inedia e nuove società agricola
Persona che la permutazione e datata anche nell'attuare il contratto no nonché non vada o no non è non è avvocato ma alle speculazioni vuole le spiego il motivo
Non è stato fatto perché la fattura praticamente annotata ai fini Iva
La fattura per la quale non c'è il pagamento eccetera eccetera annota definiva
Ai fini delle imposte dirette figura imputata io non non conto dello stato patrimoniale e quindi non ha avuto impatto ai fini delle imposte dirette quindi non è stato non è stato approfondito null'altro non serviva tanto comunque non avrebbe potuto determinare
Rilievi sul piano dell'imposizione diretta quindi
Senta lei che la società Energia
Agricola abbia avuto un ricordo nel due mila tredici un rimbrotto IVA dare di tenere impegnate nel quattrocentotré mila euro no non è non è una
Non è stato oggetto di minuta
Ritorno un attimo
Sul capo quattro d'imputazione
Giusto per
Ferma subito un aspetto quarta
In questo campo quattro ti fa riferimento altissima fattura imperiali il quattordici quindici e tredici per un ammontare di cinquecentottantuno mila Euro
Ed è qui la vita intanto un primo errore evitare dette centodue mila euro e non cinquecentottantuno mila euro avrei giocato
Però degli errori è il cane aggiungo chieda anche dagli atti contro le risulta addirittura l'impatto potete centoventidue mila euro novecentodue perché vi erano anche gli imponibili
Interventi Aerotec fatture per il quattro e cinque dedicati alla ricerca ma perché il dito allineamento e formula oggetto tra l'altro di
Ne abbiamo parlato Jacques Prévert ripete il patrimonio lungo perché il problema addestrate centoventitré Gary tutta la tematica dei valori o un pub un atto di errata corrige
Da parte de degli amministratori delle società cioè potrebbe mancare l'impatto che quei portarlo ha pertanto due mila euro scritto e pubblicato sarebbero
Senta lei però qui il problema che lei solleva e chiede a tariffe non ci sono tanti tanti problemi come dire dal punto di vista delle dichiarazioni relative a Quetta
è un'operazione di finanziamento però e quindi come tale dolente enti IVA tutta hanno sbagliato a applicare l'IVA a pagare l'Iva perché non è più un'operazione in recluta
Guardi tutta chiederle te questa valutazione è stata fatta tenendo conto dell'interpretazione dell'articolo dieci della DPR seicentotrentatré settantadue
E che hanno certo articolo dieci in termini di attenzione e le tensioni
Certo perché più che dieci anche anche l'articolo tre tenute in Valle del decreto Iva in base ai quali le operazioni che hanno ad oggetto movimentazione finalisti di denaro sono esenti da Iva operatori finanziari è stato di finanziamento età anche entrambi abbiamo ritenuto trattarsi d'un finanziamento ma perché questo però perché le dicessi questo solo cioè
Non sembrerebbe come dire non coerente
Perché
La i rapporti fatturazione fanno riferimento a come da contratto insomma fanno riferimento a un contratto il contratto coi prevede quelle cose che diceva prima lei avvocato Novelli perché ha letto prima
Mi aiuti aiuti ricerca mentre
Ricerca no affrontato vergogna faccia rilancia abbiamo allora
Pappa ma il contratto del
Del quindici sette due mila tredici idratanti ed energie nuove
L'adagio opera nel settore delle energie rinnovabili è intenzione di portare avanti l'attività di ricerca scouting di possibili
La le energie nuove valvole energie nuove opera anch'essa nel settore della produzione ha intenzione di portare avanti attività di ricerca scouting possibili
Siti idonei
Reperimento delle risorse finanziarie in particolare il progetto ENEL anti
La tragica ha scelto di avvalerci delle attività di energie nuove per la parte di ricerca per realizzazione
E parteciperà ai costi era questo l'ordine contenuto diciamo dell'accordo contrattuale riconoscerà energie nuove centocinquanta più viva di contenti successivi saranno stabiliti
Quindi a fronte di questa documentazione contrattuale
Siccome non è stato
In sintesi non è stato riferito nulla circa queste attività cioè quelli indicati incontrato
Ma di fatto di fatto si è trattato di una
L'azione di denaro abbiamo la mettiamola così dazione di denaro
Senta niente inclini un campione nella misura in cui ma da ragioni una busta sì una dazione nomi faccio l'istruttore se posso così capiamo bene la questione che per rispondere alla domanda dove portata e quindi trattandosi quindi di una dazione di denaro a cui tra l'altro né in questo in questo progetto in questa situazione il il dieci giugno due mila tredici la energie nuove la Baggi
Con una lettera
Sugli impegni di spesa che nel frattempo si sono diciamo confrontati ad affrontare no
Stabiliscono che
Ha in comune della della del dell'ad agire
Comunque si interrompe il rapporto interromperò cauto ma comunque in favore della Baggi
Sarebbero state attribuito le partecipazioni le partecipazioni della iter Renna della lite Renna Società sempre riferibile al al gruppo energie nuove del gruppo termini
A te anch'
Se tu quindi in funzione di tutto questo questa situazione visto che non è stato riferito nulla nell'ambito delle indagini non è stata dimensionata in questa attività e Mystique solo la dazione di denaro
Si è ritenuto si trattasse di una finanziamenti cioè una un modo per mettere a disposizione delle tournée da parte dell'ad Hagi a
Nei confronti di energie nuove
Allora questo
Quattro sulla valutazione di finanziamento comunque
Il problema è che e prospettato un finanziamento non doveva essere Magatti riapparirà quei interamente tappezzato tutta ammiccamento tanto che hanno pagato nell'ambito delle operazioni quella riferita al futuro ai fini Iva
Soltanto per capire perché Claudia mentre il giudice quella gli ho fatto anche più di noi fare le proprie valutazioni in diritto per capire come il il filo conduttore delle indagini
Cioè per voi l'invio di nuove era faceva parte del sistema
E sacco di adattare ma parabancario
C'è una comunità guardando tenta in qualunque talento permanente spiegati chiaramente varia ed energico nove ha detto l'ha fatto parte del sistema TULPS tumulto
Certo avrebbero fatto finanza metà avrebbero operato scrivendo sulle su sui propri registri documenti perché si trattava di un'operazione di finanziamento ovviamente
Ovviamente questo non è stato possibile in quanto né la nella nel nella Baggi
Sono soggetti autorizzati ai fini del testo unico bancario e all'erogazione di finanziamenti
Questo
Grazie della e Margherita all'attività dei beni vuol dire appunto hanno riparato nulla non vi risulta né Dorando modem da quattordici quindici sedici e diciassette farmelo no
E anticipatamente tutti questi documenti verranno prodotti
Ma capiremo come te che farà anche tantissimi poi faremo era
Allora ritornando un attimo nulla
Capo invece ecco undici disattente fine del capo undici e cantucci ivi quindi l'immobile di via Puglie ventitré ora
Stipate manda qualche anche qui predicando
Allora
Gli ha nel in per le tane e faccio riferimento alla alle Camere il ventisette ottobre
Il due mila tredici militano a pagina tredici di quelle trascrizioni terrorizzava il adatta profili il contratto a Palladio hard e Amato Cano un contratto di ottanta mila euro più Iva
E lei rileva che il preventivo eccessivo perché ha ritrovato un preventivo Tancredi e Lazard per lo studio trattato terra di trenta mila euro io voglio capire
Intanto che ci conferma presentate contrattuale che il contratto da ottanta mila euro aveva ad oggetto l'intero appartamento Vidia reliquie e non involano dato invece l'opzione
Sì che contratto parliamo quello di identica ed con con toscano amara
Allora già ventiquattro febbraio due mila due Nicola diritto tratta
Un contratto degna e allora altre fino all'otto allora letame consentivano non è ombra gli avvocati lo scalo amara in ragione dei dei dei rapporti professionali hanno la di un alloggio ed una sala riunioni
La sigla conduttrice ha intenzione di effettuare i lavori dell'appartamento lavori della pasta
Senta ma quel punto diciamo di anomalia riscontrate questo confronto valuterà patto voi avete avuto modo di come dire di di ficcare un preventivo dettagliato di lavori fatti per proteggere appalto
No
Avete avuto modo di guardare l'immobile di via Puglie e l'immobile di via venti Settembre vicino Termini del grappa guardare lo confronta recato attualmente
Il mobile di rapporto mi pare che forse anche più gravi centonovantuno metri quadrati proprio contro il candidato ottantadue tra parametro per dire che è relativa a cinquanta mila ventinove e perché avete ripeto perché
Ma non è che mi pare che qui pensare agli elementi che no e all'elemento non è che c'è un problema
Parrocchia covano però o capricci ripetutamente laddove però non è all'elemento ha detto degli elementi l'avvocato trentadue a mare ma non da parte dire però che dobbiamo parlare di una ragione Lamedica calmati mette in bocca ricoverato a valutare la data il dibattimento
Ma non può dire che era l'unico elemento che ha detto tra luogotenente i tacchetti vanno lette archiviate teche tutto il territorio italiano immaginativa quelli votata ritarderà lo dico e perché una futile anch'io sono a pagina tredici Melvin arabo diventa l'unico elemento da un ettaro tre ore piegato tuttora luogotenente tacchetti tutta e di criticità
Dal due richiede il contratto a differenza tra un ballo e i lavori di ristrutturazioni ultimo perché norma interrotta ma nomi di non metta in bocca magari adottata da tutte e tre valutazioni lei
Come valuta trentenne di contestare però dentato usciva una domanda io mi oppongo veramente non era mia intenzione metadonica americane effettivamente eccetera lenimento contiamo anche principali una davanti tutti ieri hanno rappresentato poi dobbiamo che era invoca un confronto
In piazza
Quindi le valutazioni andiamo avanti avvocato
L'immobile non ha non ha detenuto moda dividere l'immobile edilizia invidia ventitré nove dell'avvocato ha fatto Margherito quella di via Puglie
Sicuramente no non io personalmente dimezzato pertanto oggetto di analisi dal nel corso delle attività Cennamo
A voi allietato rendicontato il l'immobile all'interno con le più varie oppure il trentuno mila euro i patti
Non l'ho guardato le fatture avvocato
Come ha poi fatto l'immobile
Hanno o non l'ha valutato la realtà diceva la pineta diciamo delle lavorazioni questa norma de fatture sono importi progetti
Senta parliamo della della
Dell'importo di e lire duecento euro di progettazione per gli impianti elettrici
Siamo a pagina sedici temple del letame ventisette
Ottobre
Quindi voglio capire e Agapiti ricitato cioè nel il punto da cui riparte e che questi primi vede quanto euro erano i diciamo la fattura comunque i tratti del geometra Caroni quindi il punto è che il pool Hradec fatture per illuminazioni domotica
Colonna a mare toscano per circa trenta mila euro perpetrate questo fattura di tre mila e duecento euro per violazioni che chi sarebbe dovuto occupare appunto di questa parte fra del l'impianto di illuminazione domotica
Tra le varie voglio capire che
E avete verificato il fatto di materiali
L'esecuzione e chi ha proceduto a lavori di realizzazione oppure il dato è tuttora la fattura di tre mila duecento Euroregione
Il dato è
Deriva il dato deriva dall'esame dei costi fatturati ricorsi fatturati tra
Raggiante parliamo di Coppa però tra Giare d'e ammacca
Per quanto concerne la
Domotica in Calabria learning almeno living room domotica
Rispetto alla disamina perché la procedura è sempre la ravvisando
Perché la procedura è sempre la medesima nella misura in cui vengono analizzati i costi sostenuti dalla società per valutare per dimensionare
Le dico il modus operandi per dimensionare diciamo alla legittimità la liceità della poi del costo che viene ribaltato e e nemmeno in questa analisi emerge questa rottura del geometra
Caroli
Di tre mila rotti euro che Italietta che riportando il contenuto
Sostanzialmente è quello che è il lavoro poi di progettazione domotica di realizzazione domotica eccetera cioè quindi abbiamo presunto che e la pena l'antica valesse forse quel tre mila duecento euro quello quello di tutto narrativa tecniche sulla base di quei all'altro non c'è non c'è altro per avere anche a no non ci sono altri costi
Quella diciamo contabile in grado di dimostrare che sono stati fatti et lavori che valgono Y nei confronti di quel appartamento con riferimento alla domotica
Allora questo era il tetto diciamo alla contratto di ristrutturazioni
Rispetto a questo soltanto per correggere subito che nel corso dell'esame ENEL viene indicato sotto contratto prima come e nove febbraio poi come dieci febbraio per da Crimi sul contratto del dieci gennaio quindi questo lo dico ai fini delle
Pictet decisione lei contatta anche né né sembra però magari su contratti e Pantani era questo il punto con
Il lei contesta questo il contratto di locazione diciotto mila euro
Per i vacanzieri di appunto contratto contente con amare attaccano
Io voglio capire quel e diciotto mila euro Dini produrre Petteni emettere un'amara e
Gli appuntamenti ha avuto modo di vedere chi dal contratto risulta chi è al potere l'allocazione del bagno pari non entro nel merito del banale caratteri non abito immobile quindi vado oltre ma il contratto prevedeva la palla riunioni l'unità quindi Elia il tutto molto del materiale di cancelleria
Tra i vari elementi noi avevamo già avevamo evidenziato
Perché
Il cannone il nella sua misura diciotto mila
Diciamo che sembra anche sembra anche come dire sproporzionato in quanto parametrato al cannone che Della Volpe
Applica alla già ed quindi il passaggio precedente ma non è tanto questo questure uno degli elementi che poi ci arriva ci consente di dire che forse queste battute sono
Da ritenere che etiche perché poi oltre al cannone nelle cotture vengono fatturati un totale di trecentottantasette mila euro italiano
Non è Purple altri
No per la verità della tecnica del profitto quello valutazione riguarda il rapporto con il piano ambientale competente a tutti attivare la componente titoli che ora ragiona intanto rispetto a diciotto mila euro di reddito e tanto uno spettacolo ovviamente anche il contratto di lavoro
Però è oggetto di valutazione di tutti da diciotto mila euro comprendiamo Tribano segreteria Rafe e avete verificato per il volume d'affari di amare toscana
La quantità di materiale di cancelleria utilizzato nei De Nora mondi Mondadori nulla né ovviamente l'uso della per la riunione in vendiamo come riscontri anche di facendo va bene
Pertanto non è né da quello che lei diceva cioè quel patto d'umanità centottantasette mila euro e torna pagina tre ventidue ventiquattro delle tante del ventisette ottobre che ottenendo pedissequamente
Lei dice è già pronto indicati per centodiciannove mila euro da battere la donna dai abbia guadagnato trecentottantasette mila euro
Però alcuni mi permetto soltanto per chiarita di tutti che le continuerà centodiciannove mila ero al netto di IVA i duecentottanta parti al lordo di Iva
Quindi sono entità di Orofalo attento all'iconografia aggiunsero oppure prima perché tale dello Antonio con punte bisogna per ritenere i valori ovviamente ho ammetto o tutti e due metto tutte e due
E quindi qual è la la voce trecentodiciannove che la voce al netto IVA
è corretto di oppure comunque decurtare i diciotto L'Italia del nord anche diciotto per quattro settantadue mila euro della locazione papale da quell'importo apprenderlo diciannove
Decurtare tecniche legate dedicato a fronte di un corpo di centodiciannove centoventi mila al Gianicolo competenti dei diciotto certo nota per la
Le otto mi richiamo a un importo Davide duecentoquarantasette noto all'ottanta per comunque utile del del purtroppo tanto difficili
Senta raccontati sarebbe tredici a quattordici anni edifica escono legati
Lei dice che larga è dato ancora il contratto per la carne cambi fatto non aveva più la disponibilità dell'immobile
L'immobile tante di via Puglie però le dico una le chiedo una coppa e
Gotiche fuori dai termini
Stiamo ai tredici a l'attacco dell'aria ionica il problema che standardised fa questo contratto con la cornetta in campagna dai De non aveva più la disponibilità dell'immobile di via Puglie
Se
E come cassiera eccellenti in discussione anche il contatto e ritardi perché tirare contratto dai e corna era un vanno diga Puglia riescono a patto che la Puglia e l'acquirente
Vorrei capire che alla base di questa valutazione ha avuto modo di reggere l'articolo due del contratto
Cioè il contratto di Kermit andava di pari passo con il contratto di locazione
Di fare questa valutazione eleggerete puramente di fare questa valutazione
E documentari non appena nota non lettori cioè non le so dire va be'intanto e documentare all'imbrunire vado senta ma
Anche in questo campo le fatture di punta non inerenti scrive il libro giornale avete avuto modo di euro BG colpiti anche la gente che di corna
No Attolini a indistinte torturatori
Emette fatture emesse da
Tarda nel capitolo più questioni targati RAI tra l'altro
Manca il prezzo
Si sono notate tira nel libro giornale
Che nel
Nei miei di Cleveland che ci scrivono le chiedo che i pagamenti che tutto questo non è ma non allagamenti poi nello specifico Tanagro ricordo infilano al più specifica dei pagamenti non è stato effettuato
Non i parchi parte sempre dalle relazioni avute ce l'avete voi non c'è una correlazione specifica rispetto al pagamento della fortuna
Ok tenta lei ha detto che fra le varie criticità rilevanti quella dei dipendenti quello del fare chiarezza
Dipende anche i diritti di carne
Perché dicono i parà dai dappertutto ricamati ma
Non tutta perché avevate non sbaglio per una dipendente
La lavoro forma turbamento tu plagiare dopo io parla della propria terra
Parla della corte e quindi le fatture geometrico me
Giovanna felici che diceva ma crediti per obbligo va bene non però
Entrambe ma forse gli dice che Lazard aveva a Mino tenta un dipendente ha detto all'epoca aveva la l'architetto figlia la Mascia
Tradizionale fa
Un architetto fondamentalmente l'avrà come tale lei correttamente di luce diciamo per valutazione dall'intercettazione mille duecentoundici verità sessantanove delle cinque barra tredici in cui cento paghe la mappa parlano in macchina la ripeto perché la la raccolta proviene tane
Pare Renato e la marcati contigue tipo Paracchini le chiedo questo è l'unico elemento sulla base dei del quale avete valutato l'attività di la Malfa
L'aspetto ma vai
L'ultima domanda
Perché il traghetto rinviare questo immobile avete avuto modo di acquisire il contratto tra l'ha già e Dell'Aquila Marinelli
Per già desidero Marinetti contratto del trenta per tende
Tecnicamente osserva che da ottobre trattati dati gli affitti dei locali però piazzate non aveva più la disponibilità del momento che mi ricordo che c'era all'ulcera
Una al verbale di consegna dell'immobile
Del cinque cinque due mila quattordici
Cinque cinque due mila quattordici
Poi c'è una lettera di Baratta del quattordici quattro mila quattordici
Che idea ma Marinelli in e che gli altoparlanti Borio basta dal contratto in Unipol una ratifica
Vogliono cioè non non non c'entra qualcosa nell'allocuzione dove
E
In in bonis tutti un accenno vagamente di qua no recuperato specifiche specifici riferiti al le fatture ultima domanda
Ma
Cioè lei tutti su queste fatture frittata una stupri dei livelli raggiunti a tentare dettato un'inchiesta da parte della ditta dell'entrate
Su questo i battuti tutto capi d'imputazione a tutte quante
Guardi là che il corridoio materiali collega riorientare perché ricordi io l'avvocato Amalia
Me lo ricordo perché Mariano Di Santo Padre le amate tributaria comode tutti del gruppo valutato nell'ombra che ognuna delle opere per farlo bisogna valutare
No loro non lo so molto per cena specifiche attività fiscale di l'accertamento controllo delle città dell'ONU decozione cartelle no
Ecco stanno le risulta no nel testo che non non lo io non lo magari volo riscontrato una verifica
Allora io ho finito
Tutti i documenti che ho indicato giudice
Li aveva documenti armenti ne avrei anche altre quindi
Come che come la pulita
Proprio l'allora io non so come far rituali fino adesso però la documentazione deve essere prodotta sia documentalmente finisce su supporto informatico
In modo tale che può essere acquisito al tk e
Utilizzato tutti al meglio il cliente a per ragioni sono costretto il collega di ancorché non servono all'avanguardia
Eccolo anche del mercato affollamento perché parliamo anche di migliaia di pagine prima di campare dare l'autorizzazione anch'io ho detto una volta secondo me conviene per comodità di tutti
Acquisire una copia cartacea ad una copia su supporto informatico in modo tale che il cancelliere dialogo caricare tranquillamente disponibile a tutti
Lo si può consultare tutti in modo agevole quindi per quanto riguarda la documentazione secondo me
Anche
Tenuto conto della possibilità che ci sia al termine nella nella composizione del collegio è essenziale che la documentazione su questi lavori si accerta e questo secondo me bisogna procedere in questo modo e quindi secondo me lei si riserverà di produrre producendo la doppia coppia è possibile nei termini parlamentare
Al tribunale allora Onna prometto diciamo involontariamente il capo nove di imputazione ma perché tu qui troverete anche attacca i colleghi a parte il con trent'anni poi
Allora possiamo andare avanti prego avvocato
Grazie presidente avvocato per l'attacco
Procedo in per quanto riguarda questi incombente in difetto di Venafro Maurizio
Faccio riferimento
Allora imputazione
Laddove
Articolo otto decreto legislativo settantaquattro Duemila
Sempre per comodità anche perché ne faremo sicuramente vent'io ne dico al luogotenente che da pagina trecentouno e seguenti della famosa relazione che si occupa della contro tenta di pena
Io seguirò
Quella che è stata la deposizione del luogotenente tenuta l'udienza del primo ottobre due mila ventuno seguirò ovviamente la trascrizione prima di tutto è una questione marginale però
Torno piccole quote assolutamente marginali lo lo riconosco però visto che lo vede neanche ne ha parlato Borrelli Costello che venisse fatta chiarezza
Lei dice parlando di Venafro che era vicecapo di gabinetto alla Regione Lazio
Intera sta leggendo testualmente
Entra in contatto con Centofanti in relazione credo al rilascio di alcune concessioni Sempre in tema di idroelettrico le chiedo lei eccetto che Maurizio Venafro era vicecapo dichiari
Entro e io chiedo che significa
Questo il suo riferimento a rilascio di alcune concessioni in materia di di idroelettrico
Allora posto che di queste tornano in via certamente io quello che ho detto nelle varie udienze lo leggo dall'annotazione di polizia giudiziaria che è stata redatta non solo da me
Ma da diversi altri colleghi della cicogna della guardia di finanza
Compreso il comandante del Gico
Questo per dire che quindi
Parallelamente a questi aspetti tecnici fiscale il ci sono una serie di cose che io non conosco come ha già riferito nel merito
Quindi quando dico quando dicono no quando dico quando ho detto riferendo un'annotazione
Ho ho detto
Che capo di gabinetto perché è scritto nell'annotazione ripeto che Maddalena che di di lei dice il vice capo di gabinetto già capo di
La Benetton del presidente della Regione Lazio loro sbagliato lire Acqua bene già capo di gabinetto nella nella leggere magari ho confuso le questioni
Entrato in rapporto significa che
Ci sono delle attività che le energie nuove però pone in essere per riottenere delle concezioni ideale idroelettrica lei fa un guaio con le altre opere no io non i nomi perché non è non è l'ora non lo quando i lavori pericolo ma vediamo
Era giusto per inquadrare lo quella praetor fatta giusto per inquadrare quello di cui stavamo parlando io e siccome lei ha detto Io necessità di accentuatamente
Chimenti la cioè e e poi dice un'altra volta sempre nell'ambito del detto così in maniera molto generica
Vorrei capire
In buona sostanza scatta meglio la la i relativi la relazione tra della precedente tanti scatti immediatamente dopo
La sua fuoriuscita di Venafro dalla Regione assedio dei patti in ampi delle varie delle indagini ma che è capitale
Che vuol dire
Su questo può riferire sicuramente meglio qualche mio collega del Gico io non non le sto non risolvi nel senso che non lo non conosco i dettagli ripeto per inquadrare quello che stava accadendo ma non
Per l'autonomia ma dalla parte della produzione
Maurizio mi ha prestato la sua auto confermo la piena dalla Cassazione che ha annullato la sentenza di condanna in appello che aveva riformato la sentenza di assoluzione
Di questo tribunale in primo grado ma questo per la storia assolutamente marginale
Entriamo però un po'più nella questione tecnica però lei ha prodotto ed ha anche riferito e
Essendo documentale non vuol dire farle ripetere il contenuto del contratto questo contratto di consulenza che interviene tra
La prossima e Venafro
A fronte del quale Venafro emette fatture alla cornetta
Le chiedo no non so se vale la risposta dedicata al precedentemente avete accertato anche che sia stata raccolta Mac
A bonificare
A pagare quindi Venafro
Cioè voi avete toccamenti se poi ci sono i pagamenti e armi parole di Venafro e
Cristina premesso che la CIA controllare nel film
Le devo dire la verità che lei nella in questa relazione non non si conosce no no no no no perché non credo se non l'ho detto non no e allora
No no non ne vedo traccia nell'annotazione quindi non c'è anche quest'opera sarà documentale quindi non è un problema
Chiedo sempre la sua deposizione
Dice
Va premesso che ben altro risponde alle domande del pm
In merito alle attività di indagine e da alcune verifiche che voi avete fatto
Sui tabulati telefonici no
Lei dice da premesso che Venafra prodotto una memoria nel corso delle indagini
Sì io le faccio vedere questa memoria allora riconosce cioè è una cosa era patologico che le hanno riferito
Cospicue perché
Lei nella rispondere poi al pubblico ministero
Dice in buona sostanza che questi tabulati telefonici avrebbero dimostrato che Venafro mostarda libero lui diceva di essere
Nei report
Dell'attività di consulenza che consegna
A a cornetti e per energie nuove
E anche nelle indicazioni della che io
Io perché e mia quella memoria produco in quella memoria
Allora la prima domanda è torniamo alla memoria lei quella memoria difensiva che cita
Nella sua deposizione la vista l'ha letta
Ho riferimento delle tante le limarlo traguardi allora queste date queste date queste date di questo report gravi dice
Sono in allegato all'anno alla annotazione erano annotazione del del di uno e due mila diciassette
E allegato cinquecentotrentanove e quindi si lobby
Contiene una serie di date con esplicazione dell'attività svolta in quella giornata
E dice noto dice magari riunione con Lentini sopralluogo conto ma varie attività sì mi scusi luogotenente
Lei quando dice cinquecentotrentanove
Sì l'allegato cinquecentotrentatré mandarlo dell'annotazione vitello ieri per andare avanti
La finte che solo quello solo quello che riguarda una a che non ci sta tempi che è troppo poco
Legga a pagina trecentouno
Dove voi dite
Che l'allegato cinquecentotrentanove costituito dai reporter però
Tant'è che subito dopo Kaduna elenco di report
Però rimaniamo su questo descrivete nella relazione
Lei quindi
Meglio voi
Allegati tutta una serie di reporter dell'attività svolta che ha fatto Venafro
Ho le chiederei la cortesia di dire al tribunale di sequestro mi risulta
E quanti sono questi report
Quanti sono quanti sono in termini numerici
Lei ce l'ha lì l'influente ondate di pagine intendo intendo dire di attività abbia ritirato parta venerdì ventinove maggio due mila invece spiega
Quando ingoiato uno almeno a partire porte che sintetizzano fondamentalmente l'attività svolta in tutti parlo cinque sei sette otto nove dieci undici dodici tredici quattordici e quindici sedici diciassette diciotto diciannove
Venti ventuno ventidue ventitré ventiquattro venticinque trenta e trentotto anche no trenta trentuno trentadue trentatré
Trentaquattro trentaquattro sbaglia tono trentaquattro nel portone
Mi fa dire
Quante sono
Lei dati che voi avete verificato con i tabulati telefonici
E chi è secondo la vostra analisi dimostrerebbero
Chiedo un altro non era lì dove diceva di essere dirette avvocato il tribunale per la mappa comprendendo Rocca cioè mi deve spiegare un attimo prima che cosa facciamo riferimento perché noi non avendo l'informativa mi scusi brancoliamo in questo modo io no io volevo essere rapido enorme recuperati dogana mandati allora
Le dico questo
Venafro svolge un'attività di consulenza per conto della Kostner
La la racconto il Pubblico Ministero e quindi vena prolungata da questo contratto di consulenza per con opportune però seguire in varie zone d'Italia in varie regioni d'Italia
Un'attività nell'interesse di energie nuove cliente della prossima cioè va alla ricerca dei luoghi dove si possano svolgere attività idroelettriche
Nel fare questo impero in rapporto con una serie di fare una serie di attività e queste attività li documenta con questura e corte d'appello questi reporter vengono trattati allorquando la Guardia di Finanza effettua la perquisizione nella fede
Della somme che di energie nuove è è è lo stesso immobile
Riconducibile a Centofanti notoriamente pacificamente
E quindi vengono trovate
Le fatture
Di Venafro alla prossima e tutti questi report
Perché le porte sono Italia intorno a patto questi tagli una fattura torno trentaquattro
La Guardia di Finanza dice
Però abbiamo accertato che non è vero
Perché dai dal confronto del telefono si vedeva che era munita di un altro europea attenta che quell'interrogativo con l'avvocato Molina Vega uno degli elementi che dopodiché iniqua perché la IATA andiamo a bere pappagalli tabulari pervenuti la la chi il confronto tabulati report allora voi nella vostra
Relazione
Ha detto individuato
Le date in cui guardarli perché non corrisponde in il
Il davvero la
Il tabulato non corrispondere quali sono queste date e quante sono sono
Sedici ottobre due mila quindici che il nove dicembre due mila quindici che e dicevo perché nel dettaglio sedici ottobre novantanove due sono due
Quindi trentaquattro ore
Dove sarebbero le date nell'acqua lì nelle quali
Secondo questo conteggio sopra De Napoli non poteva fare il leader del partito nel rapporto tutte quindi due su trentaquattro
E allora
Quando il PM le chiede
Sto leggendo tardi ottantasette della trascrizione primo ottobre
Quindi in molti dei cachet degli incontri calendarizzati non c'è alcuna incidenza in molti non c'è coincidenza tra il nuovo indicato negli incontri e i battelli sul taglio i tabulati telefonici giusto lei risponde sì esattamente
Quindi le chiedo un secondo solo anche quei purché
Sa due su trentaquattro direi che molti un termine forse non appropriato ecco
Conviene con me luogotenente
Allora
Qui mi pare di ricordare che c'è un report che è quello che è stato rinvenuto ed è quello allegato uno
Poi c'è ora la circostanza che lo stesso indagato Venafro in sede di dichiarazioni rese al difensore in data undici giugno due mila diciassette allegata alla memoria presentata presso codesta ci leggo testualmente
In data dodici giugno due mila diciassette Circolo effettivo circa l'effettivo beneficiario finale della prestazione che arriva
Che cose McRae va bene mi perdoni
Per un confronto al dettato in quella maniera luogotenente mi permetto di chi mi faccia ricordare ripeto in ogni luogo tetro ed è una
Anche questo sarà documentale città come dire brodo
Valeria D'Arrigo
Sì allora avvocato come diciamo l'orientamento del presenterà questo tirare avanti fino alle quindici
Questa
E poi rinviare anche perché il tetto è qui da stamattina ed è cooperazione sicuramente epatico Rota e e anche interi contro le donne non mi sembra un controesame semplice rifiuti ed uno sforzo particolare al teste di attenzione quindi io direi andiamo avanti un altre venti minuti mezz'ora ecco poi rinvieremo per gli altri contrattare
Che
Se per voi va bene ma credo che non possiamo a bussare né della del diciamo dell'attenzione del tribunale ahimè del presidente ridotta nipponica al presidente ma soprattutto nel quattro perché il Cavaliere
Quindi niente
Sì prospettare peraltro completiamo l'esame non diciamo mezz'ora
Io cinque
Guardi l ecco che è un dato peccato dalle dove supplente al di là del rare Rimini utilizzati tra l'altro tra l'altro lo dico a vantaggio del collegio per la registrazione dei Parioli a pagina novanta della trascrizione Rispi significa che si tratta delle date del sedici ottobre due mila quindici e noi dice al
Nella quindici e nove dicembre due mila quindici e quindi l'abitazione dove
Ritratta sul sull'errore magari li per li rami vuoto e invece entro dal proprietario ecco vetture niente di più
Se ho ben capito però
Per lo meno io ho fatto riferimento
A quello che lei dice quindi questo ci porta a dire che la fattura e soggettivamente inesistente sto leggendo sempre
L'operazione cinque per carità
Nella misura in cui venata fatto comunque ha fatto qualcosa avvocato nei confronti in politica generale
Quindi c'è una direttiva destinatario come nel capo d'imputazione
Non è specificata che quest'articolo otto contestata ben apre fatture
Per l'emissione di fatture oggettivamente o soggettivamente inesistenti chiedo a lei
Quindi abbiamo interpellato come diciamo la contestazione in buona sostanza mossa appena pre per la soggettiva inesistenza di queste fatture
Credo che è stato detta favorendo anche aveva provocato il per l'annotazione Paratore per una conferma
Quindi con rilevanza sulle finiva in Italia aveva specificato l'ha detto intatti i valori vanto del crimine
Credo di aver finito Presidente
Sì Affinito ovviamente così come l'aria
Disposto la produzione era fatta
Poi
In entrambi i modi va bene grazie possiamo procedere con un'altra posizione di cattiva
Ho pensato che sia tutto particolarmente lungo
Avvocato per me non ci sono difficoltà Leto e in grado adesso e non è particolarmente lungo forse è preferibile utili
Però io non voglio portare attuale ritiene lo lo fa adesso altrimenti lo rinviamo alla prossima udienza
C'è qualche altro difensore per fare il controesame oggi
Tre prego avvocato Facco
Provatamente cioè fa ancora un po'per
Voto deluso
Buongiorno
Questa è una domanda
Lei cosa intendete sovrafatturazione avvocato porta appunto il nome prima
Ci aveva precedenti dunque per Baratta
Intendo
Intendo che ad un importo
Non corrisponde a a quello che diciamo
La
Comune prassi richiamo attribuisce al all'appalto similare voglio precisare che in ogni caso laddove è stato utilizzato questa terminologia
Semplicemente si fa riferimento più che altro a un dato giuridico che la sovrafatturazione intesa diciamo in crescita in termini giuridici come sovrafatturazioni qualitativo e quantitativo che rientra nell'ambito le fatture ma e tecnicamente in un'Olimpiade del capitale tecnicamente utilizzato da lei sollecitato dalle corso del perché la domanda come lei ritiene che erano costretti a Sora maturata in diversi punti dell'Under rispondo dicendo che in diversi punti dell'annotazione in tutti gli Inuit il punti in tutte le le circostanze in cui ci si è trovati davanti a questa a questa difficoltà
Tale richiesta la nomina di un CTU
Perché nessuno di noi è in grado di stabilire se una prestazione di servizio in un certo modo valga dieci cento mille o quant'altro
Otto quindi doveva venderlo ad un giudizio di valore sì
Dunque io vengo al capo accanto marcavo dodici già affrontato quindi ridurrò le domande
Volevo sapere letta
Non dico adottati occupava la gente fedele tra lasciare deterrenti farebbe
Che qual era la inadatto adulto dappertutto non me lo ricordo nella cerchia amichevole la bocca non me lo ricordo va scaduto
Volevo sapere l'immobile di via Puglie in che zona di Roma si trova
Via Puglie guardi credo che tira ma nel noto nuove io sinceramente non ci sono mai tallone intervenuto
Sempre riguardo rendendo invece chiama l'aspetto contrattuale del capo dodici
Ricorda la data in cui sono stati stipulati il contratto di appalto di opere legate traccia ed amare toccano e i contratti di locazione
Calcare deve amare toccano
Ventiquattro febbraio due mila dodici
Senta era previsto un acconto nel contratto di appalto
Quasi un alloggio
Carbone diciotto mila
L'acconto e nel contratto d'appalto di opere private
Allora sulla sul
Sublocazione bancale queste avremo qui stiamo parlando da parte
Allora sublocazione parziale
No Lella con però che periferico al contratto di appalto avevi arretra amara toscano e Giarda cioè che è stato firmato contestualmente alla contratto di sublocazione e non mi riguardano l'aiuto non mi risulta contro va è indicato nel contratto quindi ovviamente produrre contratto serio non è sbarrato
Più che da da quanto dichiarato prima è corretto che affermo chiamare toscano pagavano per il contratto di sublocazione settecentocinquanta euro attenta mensili
In Vaticano in diamanti non le posso rispondere che la vitamina Dale pagamenti non è stata fatta quindi delle mie domande faraona etanolo aumentandone così arriveranno nel valore e quantità redatto il valore la
Il mille cinquecento
Euro mille cinque mensili comunque a partire dal divisione qui
Dal momento in cui tra l'ultima di lavori di ristrutturazione mille cinque
La domanda avete provveduto ad accettare
Dovere il domicilio professionale dell'avvocato amara
E toccano settore sottostante domicilio professionale che
Per l'azione è sempre lo stesso io credo che abbia protetta dedicano come dire allocato
Dunque in ordine a partire immobili Corbani e quant'altro a livello professionale voluta deve tenere pulito contro un meno te l'attività di accertamento in merito fosse stata svolta
Diciamo
Anale è stata analizzata
L'area tenta il mette in atti la residenza da norme quella negli domiciliale male perché regionale no
Non saprei
Quello che nel
All'udienza del ventisette
Volevo sapere che avete verificato affermato che gli importi e le fatture oggetto d'imputazione
Erano state tutte in piedi che
Nel due mila dodici
Lo conferma quale torture
Queste indicate ne parla di una strana coincidenza così ardite e carnalità tutti gli intrighi e gli importi indicati erano stati fatturati e
Inseriti dall'Annonaria analizzare parla di la data il deterioramento del gadget
Fatturati nel due mila dodici
A impetuose nel canto Merano per il club anticipatamente
No però intende rimproverata di fatturati dell'anno due mila dodici in tutti i documenti prodotti ci fosse stato divano quasi fosse una sorta di acconto ha visto il clinico
Prima allocati merci no lambrusco non era proprio la flamenco anche laddove voi più qualcuno la ricorda avevo io avevo evidenziato che era diciamo peculiare nella circostanza che c'è un gruppo di fattura
Che
Di elementi che viene poi bene
La maggior parte delle torture la maggior parte delle fatture riferite a questi questo rapporto
Tra già ed amare la già ed toscano viene emessa nel due mila dodici anche essere dilazionata nel corso degli anni d'olio di quattordici
Viene viene fatturato anticipatamente
Un pagamento anticipato che Calamo però questo a priori Ozpetek dal sulla base del sulla base delle dall'altare fattura della data della mandano ettari di riscontro
Del contratto del ventiquattro febbraio due mila dodici giusto
Alla base dei contrari è quella per farli a Roma perché abbiamo esaminato benissimo
Visto che la slide e questo ovviamente parlo da spettatore immagino
Aveva patto svolgere dei lavori dell'OPEC ristrutturazioni in via Puglie avete verificato
Che questi costi questi patti sono stati inseriti tutti nell'anno due mila dodici otto invece sono stati ammortizzati in otto anni
In capo alla già agli atti
Verificato minima quel cavalla Qaid iperbolica pareggiato solo ricavi
Quindi no no no no i costi sostenuti i costi sostenuti per il rifacimento per i lavori di ristrutturazione continua devo ancora da chiarire aiuti dall'altra perché non mortali o no
Una domanda inquieta di un diciamo clinica nel patto di incompleta implicita
Parziale o erronea definizione dell'oggetto della fattura questo comporta automaticamente di detraibilità dell'Iva oppure vi sono documenti accettori
Comprovati di Guido Stanzani dell'operazione di reti RAI dire mi perdoni ma non posso rispondere a tono questa domanda mi libero
Ma in generale dice definita in provincia principio fiscale devo risolvere due per due tre
Quindi temi ricattarmi Poli per favore
Nel caso in cui la fattura che è incompleta e decida parziale o ironia
Dalle ditte
Comporta automaticamente l'indetraibilità dell'Iva oppure con
Il riscontro di documentazione
Direi detraibile così come in un certo senso possono essere credo che bisognerebbe far riferimento all'articolo diciannove del decreto Iva la giurisprudenza comunitaria in tema di detrazione Iva sancite in relazione alla terza direttiva IVA che va al di là delle mie
Competente la terribile mi perdoni ma io presidente
Per nella nelle operazioni di perquisizione e sequestro
Avete riscontrato corrispondenza telematica quindi Neil
Tra amara e la Child
E la richiesta di canoni non pagati da parte della gente nei confronti di amare toccano
Io no io no
Non ne ho parlato quindi no io non non ne conosci molto intenso però glielo devo mandarlo perché ha dichiarato e rispondente prova Calliroe apporto di Padova cui ovvio no dico io non ne sono a conoscenza
è una domanda
Quando l'ha già ed ha stipulato il contratto di di con la cornetta immobili via Puglie era nella sua disponibilità era nella disponibilità di via Puglie poi bollate da quando l'ha già ed quando la schedatura dei contratti
Verdi con la cornetta
L'immobile era nella disponibilità dell'acciaio
Il contratto occorre che il ventotto otto due mila dodici però contratto con con gli occhiali
E la già due
E vai la stessa domanda adempiere entro via
Era imposta su
La gente locataria dal ventidue febbraio due mila dodici
Lanciare del locatario dell'immobile di della Volpe dal ventidue febbraio due mila dodici
E l'avete acquisito viene per contrazione della Lucchese
Santos
Senta e riguardo invece passando al capricci quindi in questo caso entriamo
Nel rapporto Qusay detto né
Voi avete acquisito il contratto di fare di tra la gente torna
Effetti
Se ricorda l'oggetto del servizio ventotto otto di meno dodici
L'oggetto del servizio e l'ho ricordato di Terni sì
Del ventotto otto due mila dodici
Il il contratto
Sottoscrivono un contratto di servizio esatto volevo sapere di attività previste
Lionel delle quali erano lasciare de conduttrice Cecchetto nel contrapporre e condotti in appartamenti di Roma via V.
Ha interesse a concedere l'utilizzo di alcuni vani dell'appartamento unitamente alla fornitura di servizi di pirateria e di la cornetta impietrito che da via la cosa meccanici sfida di cui di fruire dei servizi di cui sopra
Ed era lo stesso servizio che veniva dado o speculare diciamo ad amare toccano
Ovviamente
Con al nell'ambito del contratto di e con amare toscano c'era anche la fornitura di un servizio di segreteria dice servizio di prima anche anche la fondo non della segretaria ho delle prime radio abbia leggeva
Allora
Molto scomodo necessita di un alloggio storia riunioni
Effettuare lavori la già adulti gli utili gli avvocati
L'utilizzo della sala riunioni della segreteria e l'uso del materiale di cancelleria
Penso che lei mi risponderà di no anche in questo caso non avete esaminato gli grandi
Italiani raccolto Chayeb e quant'altro e questo vale anche per dell'entropia immagino
Esaminati allora per rispondere precisamente dovrei dire
Ora è una mina io cioè esaminati non da me quinte nell'annotazione non ci sono non sono stati tratti in primo Tati nell'annotazione in quanto non vi interessa se qualcun altro le ai terminali non lo so non posso rispondere perché non era a conoscenza
Degradato adottata però per quanto riguarda entropia al primo ottobre due mila quattordici la Cia ed ha venduto l'immobile di via Puglie al primo ottobre
Due mila quattordici
Lei non era più conduttrice dell'immobile a quella data da cosa dovrebbe dieci due mila quattordici
Perché
Aveva
Aveva consegnato l'immobile a Marinelli Fabiana c'è un verbale di curare risulta livelli risulta al verbale di consegna dell'immobile Marinelli Fabiana
E non le risulta la raccomandata di Baratta viola ma anche di legata ai licei o e che termine riporta l'oggetto la richiesta di uso transitorio
Baratta Paolo scrive alla già dettata quattordici quattro o due mila quattordici e dice inoltre una lettera Marinelli Fabiana avente ad oggetto righetta uso transitorio dell'immobile di via Puglie
Con la quale mi chiede l'uso l'uso per un periodo transitorio strettamente limitato in quanto non sono stati ancora ultimati i lavori di ristrutturazione dei nuovi uffici e dovendosi trasferire alla chiedo operativa della società
Baratta ha paura nella sua qualità di amministratore unico di Giarda il cinque maggio due mila quattordici sottoscrive con Marinelli Fabiana verbale di consegna dell'immobile benissimo al contratto come abbiamo già detto prima io non buona la Marelli concede al nord l'uso verbale di consegna significa che sì noi abbiamo inteso proprio abbiamo inteso il verbale di consegna come
Possesso immissione nel poter subito alle domande volevo creduto di scontro del fatto che la Marinelli ma no no nel testo critico concedetemi civili però vediamo di utilizzo
No no
Mentale quelli che sono per tagliare il reperimento di tavoli un acquario appelli continui a discarico dove però il vento del condannato che nella vita reale
Allora il canale non è vana non è banale bocciava il dato il documentario però dal imbrattate ha detto che gli ha prodotto tramite mettono qua non vorrei interrompere il biologico però che ha valutato il tanto le carte diciamo e che queste alto compito delle fatture
Comunque non volevo interrompere
Risponda doppietta questo dato lo l'olio non lo so
Non apriva lo valutano criticamente fa di concetti che aveva accettato il fatto
Va beh
Nessun'altra domanda
Allora a questo punto per quanto riguarda la produzione documentale
Riferimento alle schifezze Centofanti e Venafro
Lo rinviamo alla produzione alla prossima udienza che è già stata calendarizzata
Almeno cinque giorni prima riuscite a produrre in cancelleria in modo tale che il tribunale alla possibilità capirlo prima
Poi tempra e quindi rimaniamo d'accordo che l'udienza per udienza prossima diciamo verrà dedicata terminare il controesame del perché tiene
Allora quindi il trenta viene invita a ricomparire per la prossima udienza
Poi
Sempre per la prossima udienza occorre fare il punto sulle trascrizioni delle telefonate perché occorre sentire il perito trascrittore che non è stato ancora sentito e
Sì ho capito bene dissero no o vi è qualcosa da chiarire per quanto riguarda
Ulteriori intercettazioni da trascrivere perché c'era stata una riserva se non ricordo male club bisogna fare il punto sulle trascrizioni delle intercettazioni
Evidenti la terza cosa è che il tipo adatto che sono state depositate le perizie di traffico di scrittori io francamente credo che non siano ancora completa
O comunque vi è una riserva ancora da sciogliere ma perché guardi Fanin Carlo qui dire su questo aspetto
E e poi da in qualche modo chiarito l'identità delle dei soggetti che sono stati intercettati
Operazione che non credo che sia stata fatta dal teste che oggi abbiamo ascoltato perché che
Compreso Palomino Pubblico ministero che ci può dare degli elementi intatta altamente Gian pagata udienza però io ancora un atto tette della PdL ultimi anni tecnica da Riccardo all'ultima udienza per quindi dopo perché in Tirolo quindi maestro su questo lei ha un altro teste d'aprire coadiuvati da maggiore opera dello tenente colonnello di Tenda quindi avevo interi quindi diciamo che non è necessario sentire su questo aspetto il teste che avete già ascoltato collegato sicuramente in tamponate e quello col l'operativo che può riferire tu tutti altrimenti per la prossima udienza disponiamo anche attorno detto papà tutto questo lo applaude però sembrava in qualche modo significativo avvenire sotto questo appalto e magari qualche ma il colonnello di tela
Competerà attrezzeria tetti nel trittico ritengo magari debbano ancora emetta poco non vorrei credo tanto rinunciare ha detto colonnello di terra due tentate prematura che Mario semplice però decreto adesso di portare avanti
Un'indicazione per gettare il punto della situazione perché ci sono
Degli aspetti che sono rimasti indietro nel affrontati
Quindi il primo problema è questo delle intercettazioni che va in qualche modo chiarito per verificare se sono complete le intercettazioni rosse vanno ulteriormente trascritti altri Ritter
Va eventualmente ricitato anzi da ricitato sempre per la prossima già affrante
Il tribunale ha necessità di acquisire le misure delle società che sono coinvolte nella vicenda
Perché dal fascicolo che io ho visto le misure non ci sono
Quindi i concerti un dato documentale credo che sia preferibile per tutti avere un dato documentale certo sulle sulle diciture delle società che sono diciamo
Sono interessate ai capi di imputazione
Porterò nella nel cd prodotto Campanella non l'ho visto quindi mi sembra che questo aspetto sia necessari con tre decalogo incartato l'ulteriore elemento che diamo atto della produzione
Credo su accordo delle parti o ci sono rilievi sulla produzione documentale della Pubblico ministero fatta con riferimento ai singoli capi di imputazione che ho rispetto ai quali è stato sentito il teste oggi
Le parti hanno osservazioni le possiamo acquisire
Quindi su accordo delle parti viene acquisita e dichiarato utilizzabile da documentazione prodotta all'udienza odierna dal Pubblico ministero
Pubblico ministero storia esce
Ad avere copia una formato informatico anche di questa documentazione il non faremo
Il totale prodotto informaticamente ha portato per comodità di lettura perché al mito la maggior parte sono fatture contratti glielo prodotta inizialmente tutte
Nato tutte documentare era per comodità di lettura che attingono tentano assolutamente che introduce lo siamo tutti d'accordo però se c'è anche il supporto informatico se non è preferibile
Per noi Aglieri fa quando i signori avvocati chiedono le copie è operazione molto più facile e e per i giudici anche consultato lettori lavorarci successivamente
Quindi il processo è rinviato all'udienza già fissata del
Due marzo quest'aula alle ore nove
Signore non residenti
Torniamo all'anno
L'inflazione al fenomeno Quaglia vecchi metodi per rapinare
Con gli occhiali
Abbiamo sostiene quindi il TAR PM
Chitarra ricomparire
In un canto
Pennarello citerà il Pubblico ministero e quindi rimaniamo Pitta ritardi su questa situazione
Eventualità ticket di Monia Mara Botti noto o no per e quindi completiamo regolarmente il controesame del teste
Sentiamo Gianfrate perché alcuni chiarimenti e per il problema delle intercettazioni
Si affronta complessivamente il problema delle intercettazioni poi si farà un programma per le successioni
Di penalizzati
I due termini
Il rapitore
Scrittori
Ha avuto
Gamberale
è una Andrea
Proprio grazie
Sì questo non produrrà l'indicazione e che è un'udienza dedicata la prossima udienza quindi a parte le direttissime quindi si proseguirà
Più o meno come abbiamo fatto
Buona giornata
Regionale