Processo Andrea Pisaturo ed altri (sistema Siracusa)

Allora
Capita tu Andrea libero assente difeso di fiducia dall'avvocato Stefano Bortone
No grazie avvocato Cuocolo Luigi sì libero assente difeso di fiducia dall'avvocato Maurizio Frasacco quater avvocato
Baracca Paolo libero già presente tre perché anche oggi oggi non comparso difeso di fiducia dall'avvocato Francesco silenti
Avvocato silenti
Lo aspettiamo
Croppi
Proprio Bertolini però assente difeso di fiducia dall'avvocato Giampaolo Filiani e Luigi Pecorari io entrambe dall'avvocato Michele racconta di come
Alla quarta udienza ci riportava l'avvocato Giampaolo Filiani Monet coperto cerchio il verbale di Victor Conte quindi correggiamo anche il verbale lo mettiamo come nota nel presente nei Baretti buona costituzione il quale ha corretto al presente verbale d'udienza laddove la con l'imputato Crotti Umberto
Assistito dai due difensori era presente l'avvocato localistiche Pietro Michele pretesta pronti in sostituzione dei due titolari grazie chiara
Ma all'avvocato venti grazie avvocato
Ferraro allettando era prepotente è presente anche oggi
Oggi non comparso difeso di fiducia dall'avvocato Giuseppe Belcastro giusta recinzioni va
Bene grazie avvocato le banche hanno mi hanno libero assente l'avvocato Francesco Montali
E presente anche per questo prospetto
Grazie a lei avvocato Carla Lerna Carlo
Libero assente difeso di fiducia dagli avvocati Nino Foti Antonino e mortali francese quote colui avvocato solo lei quindi è sempre presente soltanto l'avvocato Francesco Montali anche in sostituzione del primo Riccardo Virgilio Libero già prettamente presente oggi oggi sono compatto l'avvocato Salvatore pure al presente
Maurizio metà però libero attente difetto di fiducia dall'avvocato Maurizio Frasacco prepotente Barone Ricciardelli Emanuele libero già presente è presente oggi no
Oggi non comparso difeso di fiducia dall'avvocato Roberto Ferranti era obbligatorio Salvatore Sciullo sostituite ex articolo centodue dall'avvocato Salvatore
Dico a piè io libero assente difeso di fiducia dall'avvocato Cesare Placanica Roberto ma Chianciano atleti neanche mai Ciccotti sessioni grazie avvocato
Maria Signorelli libera attente difetta di fiducia dall'avvocato Maurizio Frasacco presente
Cento parchi Fabrizio libero presente buona sera difeso di fiducia dall'avvocato Franco Coppi ed è per Molinaro e prepotente la seconda anche in sostituzione del primo Marco Madonia libero assente difeso di fiducia dagli avvocati Stefano Rametta Gianluigi Abruzzo Pepe
Bene quindi è presente il secondo anche in sostituzione del primo Davide venne Peretti a Davide libero assente difeso di fiducia dall'avvocato Francesco Montali presente
Per le parti civili costituite ed attira ma S.p.A. l'avvocato Francesco tentò anche oggi come la scorsa udienza dall'avvocato grazie avvocato
Per la tinte piatte fiale avvocato Fabio Santaniello l'avevo intravisto buona dell'avvocato
Per la lette il consorzio per di più integrati l'avvocato Macchitella uomo no quindi tant'è l'avvocato Stefano paziente in sostituzione ex articolo centodue
Per la Conti perché chi ha l'avvocato Claudio terrazza
Raggiungendo a nuoto dico io un momentaneamente sostituito dall'avvocato Stefano perché va bene per la Gemmo S.p.A.
L'avvocato Alessandro Moscatelli
E comunque ieri non c'era l'avvocato Martelli a escutere perché ricordo perfettamente che non è è non c'era quindi è inutile che mettiamo questi verbali così perché non va bene
E non lo so chi spera però
Allora correggiamo anche questo non è presente nessun occhio qualcuno in sostituzione dell'avvocato Moscatelli no quindi emendiamo anche questo verbale Chiara cortesemente noi disponiamo la correzione laddove l'avvocato Alessandro Moscatelli anche alla precedente udienza del tre gennaio due mila pardon tre ottobre due mila ventidue tre dieci due mila ventidue non era presente
Verifichiamo se per avventura pervenuta qualche comunicazione non ora abbiamo l'obbligo di sostituirlo novantasette quarto comma il difensore della parte civile ha capito
Però non possiamo neanche darlo per pretesto per sostituito allora possiamo proseguire Pubblico ministero
E grazie per aver peccato attentati questa è la situazione
Incassi una un sostituto poi
Verso le tre e l'avvocato Molinaro che allontana vada ora indica l'avvocato trattati tenetevi quello mettiamo a verbale tanto far anche apparire a ritornare
Probabilmente
Guardate
Buonasera ricarico interamente nelle peccato
Cortesemente ricordate quello per la fonoregistrazione luogotenente Gianfrate Maurizio nato a Gioia Tauro il ventiquattro undici settantaquattro in forza al Nucleo di polizia economico-finanziaria
Presso il gruppo definitivo che verrà organizzata
Me consapevole responsabilità morale e giuridica che assumo con la mia deposizione mi impegno a dire tutta la verità e a non nascondere nulla di quanto è a mia conoscenza
Beh
Titolo coerente Lorenzo Sacchetti in forza al Nucleo di polizia economico-finanziaria di Roma
Consapevole della responsabilità morale e giuridica che assumo con la mia deposizione mi impegno a dire tutta la verità e a non nascondere nulla di quanto è a mia conoscenza
Bene può quindi le ridò la parola Pubblico ministero a completando imbroglio ammette due e in tasca mora Ana fatte relativa di fatture pari pagare alla parte finale valdostano un po'tutti più tardi facciamo dato materiale del deposito
Delle delle le visure camerali storiche Picheca scorto dietro agli atti e grafica che magari qualche domandina panetto così racconta un attimo
RAI integrazione
Che è stata effettuata sulle fatture per l'integrazione penso di completamento della circolarità delle informazioni sui flussi finanziari dedicati alle catture in contestazione magari partiamo capo per capo se infatti ognuno per quanto di competenza perché sta e metta in dibattimento che il tam tam tam tam perché occupato della FITA dipingete la verifica dei scritture e lo potente archetipiche specificatamente delle catture
L'occasione dell'istituito il faldone con i documenti con
Dico
Immagino che come dire Pubblico ministero prego il ferimento a questi documenti per l'involo capo di imputazione così controlliamo la loro alla alla possibilità di acquisirli al fascicolo del dibattimento se c'è qualcosa che non torna lo segnaliamo quali dopo
E avete necessità di verificarlo insomma
A sì allora luogotenente c'è un frate
Mi riferisco alla riconciliazione dei rapporti di fatturazione di cui al capo due a e più in particolare capo due ali guarda ai fatti di emissione di fatture per operazioni inesistenti
Da parte della energie nuove nei confronti della società cosmetica S.r.l. per l'annualità d'imposta due mila dodici particolarmente disco la fattura numero uno la numero tre numerosi e la numero otto del due mila dodici
Ebbene e con riferimento al alla ricostruzione del dei pagamenti queste fatture noi nell'ambito dell'annotazione del quindici settembre del due mila diciassette
L'analisi investigativa di tale rapporto di fatturazione non ha riguardato gli aspetti riconciliazione
E tuttavia però parole dobbiamo evidenziare che anche
L'analisi dei rapporti bancari allegate allegati alla alla relazione UIF contraddistinta dalla relazione due mila sedici ottantaquattro sette quattro sei non ha consentito di rilevare i rapporti di di pagamento di queste fatture anche perché le movimentazioni bancarie intervenute hanno riguardato per l'organo ispettivo le annualità d'imposta due mila tredici
Due mila quattordici due mila quindici due mila sedici
Tuttavia abbiamo proceduto nell'ambito esami ricostruttivo a analizzare quelle che erano le scritture contabili della ne emerge nuove che la cosa è sottoposta a sequestro il sei aprile del due mila diciassette
E e anche l'ulteriore documentazione sottoposta a sequestro che in alcuni casi era comprensiva dei conti correnti
Quindi passando in rassegna le fatture oggetto nel capo incolpazione abbiamo che la fattura numero uno del dodici tra il due mila dodici per un importo complessivo due mila di ventiquattro mila e duecento mila euro
E risultai è stata annotata la annotato il pagamento di questa fattura
E più precisamente il dodici tre del due mila dodici risulta essere stato registrato all'operazione contabile del pagamento e l'analisi del conto corrente acceso presso la Banca Popolare bancaria la Bcc di Roma
Intestato alla cosmetica consentiva di rilevare l'importo della fattura oggetto di di incolpazione di euro ventiquattro mila duecentocinque a favore delle energie nuove recante quale causale saldo fattura uno
Andando in rassegna l'ulteriore fattura che è la fattura numero sei del due mila
è è
Questa pattuglia è stata pagata sì
E vi risulta il pagamento sì sia con gravi bonifico bancario sotto con dal conto corrente a un gli estremi di conto corrente sì allora e quali sono il conto corrente da cui è partita
Ha patito il cambiamento su pane pervenuto il pagamento che il conto corrente acceso presso la Banca UGF dieci duecentosettantadue
E e questo il conto corrente della cosmetica che destinataria del scusi del dell'anno tante quindi della vado vado a rilevare dato al conto corrente il conto corrente della società che ha disposto il bonifico e quindi in questo caso energie nuove la Bcc conto quattro sette due
Barra ottantaquattro il conto corrente della cosmetica banca-cliente dieci due sette due
Acceso presso l'Istituto la bertuccia potrebbe essere Unipol gruppo finanziario però vado a memoria ma nelle schede che sono state fornite presenti nel fascicolo c'è proprio la contabile bancaria onde poi data da dove poter rilevare
Il rapporto o bancario
Sì tra l'altro vado a memoria però la è anche presente nella memoria difensiva presentata dai legali del ad ottocento fa
Prego
Ed ancora abbiamo proceduto alla disamina della fattura il numero tre
Barra due mila dodici
Del diciannove quattro del due mila dodici dell'importo di cinque mila quattrocentoquarantacinque euro questa fattura reca come causale attività di segreteria amministrazione svolta per vostro conto nel corso del primo trimestre del due mila dodici
Qui devo fare una piccola precisazione perché poi abbiamo eseguito una disamina anche sulla base di quelli che non l'evidente emersa all'esito delle indagini di questa fattura dove abbiamo rinvenuto un esemplare
Che risulta recare la medesima da medesimo numero di riferimento la stessa data di emissione ma di un importo differente
La vado a recuperare l'importo della fattura pre che rispetto a quello del capo di incolpazione
Quella rinvenuta e una fattura che ha come l'importo complessivo di centoquattordici mila trecentoquaranta
Quel euro
Questa fattura risulta essere annotata nella contabilità generale sia delle energie nuove e della cosmetica
Li cui cui aspetti sono stati riferiti nelle precedenti udienze anche dal collega Sacchetti e quindi abbiamo proceduto andare a verificare con riferimento a queste due fatture quali di queste fatture sia stata oggetto di pagamento
Ovvero la fattura quella che reca l'importo di cinque mila quattrocentoquarantacinque euro ovvero quella che reca l'importo di centoquattordici mila trecentoquarantacinque euro
Ebbene l'analisi di questa quando voi la medesima causa tale e precludeva che fossero due fatture divertente
Noi abbiamo alle pattuglie campionature diverso non solo diverse sono identiche perché attaccano la stessa numerazione la stessa data un oggetto le dico difforme perché è un importo notevolmente differente perché parliamo di una fattura in quando parlate di me ha detto una pattuglia anteriormente al fatto che queste due fatture
Che differiscono per un tetto per importo eccetera recano invece l'aspettano lo stesso numero
Ce li registro fatture
Quindi parliamo della cattura numero tre due mila dodici sì e perché nello specchietto scusa
Nello specchietto che voi ci riportate anche qui hanno ma c'è qui hanno numero differente hanno tre due mila dodici
E è il due mila due mila uno lettere sarà quindi Parona corretto sia un errore materiale io corporeo alle tutta recupera che è un errore materiale tube nel capo di imputazione storie questo e deve emergere no
In realtà è stato rilasciato dopo all'esito di tutta l'età media tuttora propone modifiche dei capi di imputazione quindi praticamente le fatture e
Al due a vengono indicate come fatture numero tre dodici ettari dodici sono in realtà la medesima fattura udite lei dodici
E così sì è così quindi ritornando al merito a questo punto della domanda la domanda
Queste due fatture voi ritenete che sia la medesima per il patto che hanno lo stesso numero di fatturazione quindi credo che adattati specie ben
Con riferimento agli aspetti con Tagliamento cioè nel senso simulate verificare il quale fattura è stata pagata e
Andando a fare una verifica della fattura numero tre abbiamo verificato che nell'anno d'imposta due mila dodici quella relativa l'anno d'imposta relativo a quella fattura risulta un appagamento eseguito carta diciannove quattro due mila dodici
Emerso dalla cosa mette a favore di energie nuove per l'importo di cinque mila quattrocentoquarantacinque euro pesante quale causale autofattura numero tre
Ci siamo poi non vedo la causale questa perpetrato di conto corrente che ci avete prodotto
La la la la causale non c'è
Va bene
No no per la la la l'importo con sale del
Perché io alla data della diciannove aprile se due mila dodici
Peraltro successivamente al pagamento di quella del centoquattordici
Tobago storia leggendo
Il giornale generale non è questo non è provocazione fa conto corrente tocca infatti quello che è utile
Questo è il giornale generale quindi non era contabile sì no tentazione il l'estratto di conto perché amore organo ricordo giusto per
Nella ricostruzione delle chiede che costituiscono ogni singolo atto ogni singola ricostruzione
Ho inserito o o la ricostruzione come emerge dal scritture contabili della società
E poi a seguire
Quella che la documentazione bancaria e quindi la pagina ove presente la pagina del l'estratto conto dove poter rilevare effettivamente la movimentazione
Ribaltoni luogotenente però ci dobbiamo comprendere eruttare de dei termini che diciamo porte sono generici apporti sono specifici perché altrimenti rischiamo di non capire questo come metodo parlando di queste due fatture odio di queste tre siamo al primo capo di imputazione due a lei allegato questa prima scheda riassuntiva sì
Poi gli ha negato quello e diciamo
Sempre questo resoconto riassunto tratto dall'informativa che tiene solo dati appunto oggettivi indicativi e poi alla lega le catture di nuovo che erano state già oggetto di riduzione e che sono quella di ventiquattro mila
Io quella cioè quindi la numero uno del due mila dodici e in particolare la fattura numero uno del dodici marzo due mila dodici poi mi trovò questa cartellina la fattura numero tre
Della diciannove aprile due mila dodici dell'importo di cinque mila quattrocentoquarantacinque
Poi no
Una frattura numero sei
Su cui ancora non si chiama arrivati del due tette due mila dodici dell'importo anche quel tardi cinque mila quattrocentoquarantacinque
Come causa tale la medesima della fattura numero tre cioè
Ecco io finalmente eccola qui la fattura numero tre indicata numero tre
Della diciannove quattro due mila dodici dell'importo IVA completa di centoquattordici mila euro che quelle a di cui stiamo discutendo
Emendamenti alla cosiddetta verifica del pagamento io non no giusto per intenderci per contabile
In termini probabilmente non tecnici intendiamo l'estratto di conto corrente la ricevuta del bonifico
I pdf del bonifico non so qui giusto per darne atto noi abbiamo le copie del libro giornale
Giorno in generale energie nuove questi sono i documenti che ci avete allegato che cosa sono i documenti sì quelle sono gli estratti del richiesta di contabilità generale
Quindi questi sono dieci chi del registro della contabilità
Delle due società va bene quindi non è ancora né una contabile bancaria chiosco non è presente
La pagina il del rapporto bancario che si rileva la movimentazione
Allora probabilmente e c'è una mancanza da parte mia allora il giornale generale della contabilità societaria va bene
E è un tutto privato della società giusto dove vengono hanno hanno tattiche cotta
I motivi personali relativi alle operazioni economica e finanziaria Effetto intervengono per fare approva questo annotazione contabile dell'avvenuto bonifico
Io chiedo
Sostanzialmente non perché l'operazione quei piani alto e io questo voglio capire quindi questo quello che le sto chiedendo gomitate producendo la contabilità sociale Ventura
Sulla parte anche di tutto quello che ci stiamo dicendo la cornetta e la energie nuove hanno potuto annotare in cattività pagamento mai avvenuto quindi io sto chiedendo
E ritorniamo a monte
Avete copia degli estratti di conto corrente leale che ha finti perché questa è la domanda del che aveva rivolto originariamente il tribunale
Pacchetti che lo avete fatto e no non l'avete atto
E per il e perché non lo avete atto quindi che cosa avete verificato perché per lei mi parla di contabile e mi dagli estremi di una causa pare di pagamento io ho immaginato facesse riferimento
Ad un estratto di conto corrente in realtà nel tratto di conto corrente se ne sette ed è una quarta diverta perché credo che sia corretto perché espressamente indicato come Banca di Credito Cooperativo di Roma estratto conto corrente
Questa è società cooperativa fondata gruppo almeno questa è la e il conto corrente numero nove uno quattro finale quindi non riesco a capire a quale società appartiene cioè un estratto di conto corrente che va darla chiedo scusa darteli febbraio due mila dodici
Al tenta o due mila dodici ed è hanno la transazione quindi se
Riscontro dell'avvenuta transazione bonifica a favore di energie nuove tardo fattura numero però
Per un importo di ventiquattro mila e duecento euro e questo è l'unico contro a meno che ripeto non mi stia immaginando
Di conto corrente perché per il resto questo che cosa fare questo dibattito è l'ordine del bonifico quindi abbiamo una banca di credito cooperativo ecco quindi e cioè la data del del due via è un'ordinanza che di bonifico
Praticamente quello che guidò il bonifico ecco tortilla dipinta di bonifico di fino a cinque mila quattrocentoquarantacinque ognuna caudale Aldo fattura numero tre
Qui noi andiamo all'ospedale che attira quello a cui mi riferivo rimodernato Fini però
Poi questo foglio cinquantanove di ottantadue
Che non ho capito che cosa teme
Questo è un un elenco se lo vuole spiegare perché altrimenti non riusciamo veramente a uscirne accanto
Fattura
Questo è il terzo e il libro generale
Questa è una distinta il pagamento quindi bonifico ordinario di un'altra Coppa
Altra fattura
Ben
E la domani ancora più puntuale perché poi darle un riscontro bancario quindi una distinta di pagamento va bene della fattura
Di cinque mila e quattrocento e rotti che farebbe la numero tre mettere dalla contabilità generale del giornale generale
Addirittura risulta che la fattura Sempre indicata quale numero tre e che voi contestate viene pagata prima ha capito e annotata prima in contabilità
Quindi chi dico e attende
Quei a annotazione in contabilità e non può quindi e avete trovato la distinta di pagamento o un riscontro di pagamento nella conto corrente bancario e no allora perché non l'avete trovato e quindi questi sono i temi abbiamo ottenuto in cui come ha detto il presidente pure sulle date infettante su quello che è l'identità dovuta a tenerlo fermo tocca
E questo però chiariamo subito che cosa Pubblico ministero che ci togliamo il teste sì questo documento
Quando come poi forse non non mi sono spiegato bene sanitario
Noi abbiamo proceduto ai fini della riconciliazione dei pagamenti con le pattuglie oggetto di del capo d'incolpazione Abril Gaglianone che vuol dire
Non non l'aria mica bene riconciliare praticamente la fattura ovvero la registrazione con il relativo pagamento siriaco guarda annotazioni in contabilità
Avvenuta registrazione del pagamento della fattura questo perché riallacciarmi a quello che avevo detto anche come dire in alcuni casi alcune causali presentimento nel negli estratti conto trasmessi dall'uso o rinvenuti inserì perquisizione non riportavano ma il conto corrente dire fatti conto corrente
Non riportavano in maniera puntuale il riferimento al numero di fattura e alla data fattura è questo l'abbiamo capito
Quindi da questo punto di vista risultava particolarmente difficoltoso procedere a ritrovare il pagamento di quella fattura con l'operazione bancaria in sé
In altri casi non avendo la disponibilità di tutti i conti correnti per tutte le annualità d'imposta oggetto delle presenti fatture
Noi uno perché non c'è erano stati trasmessi dall'organo ispettivo perché non l'abbiamo fatto delle indagini finanziarie
Dirette ma noi abbiamo utilizzato nel nostro esame
Quelle che erano quelli che erano gli estratti conto trasmessi dall'organo ispettivo e questo è un dato importante e luogotenente che va cristallizzate chiarito nella sua effettività allora quindi voi
Verifica come per verifica nel senso di di iniziativa vostra voi siete andati sui conto correnti delle società l'avete acquisito no
Quindi voi vi siete limitati a limitati per dire insomma ad analizzare
I rapporti di conto corrente bancari che vi sono stati tra politica inseriti dalla dall'ispezione della Banca d'Italia retto sì bene allora la domanda queste distinte di pagamento
Che ci state producendo oggi da dove provengono
Allora per quanto riguarda le distinte di pagamento repertato di conto corrente sia pure limitato a tre minuti no c'è un mercato trimestrale da dove viene
Dalla documentazione sottoposto a sequestro in data sei aprile due mila diciassette dal sei aprile
Mila diciassette nei confronti agli altri delle energie nuove mentre dicono tutti provenienti e quattro sì perfetto
Bene
Ex ritorniamo su questo libro giornale anche questo l'avete acquisito quanto sottoposto a sequestro perfetto questo giornale generale dell'accettabilità
E benissimo allora adesso ritorniamo
Da queste tratto di conto corrente ristretto non ci risulta questo pagamento occuperà quei documenti che voi avete sottoposto a sequestro
Non ci risulta non abbiamo il riscontro del pagamento della fattura numero tre centoquattordici mila
Sì
Perché abbiamo verificato nel dall'esame delle scritture contabili pro perché volevamo capire quale delle due fatture
Recante il meteo la medesima data N la medesima numerazione fosse stata oggetto di pagamento abbiamo verificato che nel dalle scritture contabili relativi al due mila dodici
E la spada registrato il pagamento della fattura di cinque mila quattrocentoquarantacinque
E siamo andati a verificare anche il conto corrente e abbiamo verificato l'esistenza del pagamento di quella fattura
Come andare a verificare il conto corrente tempi nei limiti in cui ci ha detto prima cioè la documentazione l'aveva capito sì ecco tenga conto che lo faccio giusto la premessa
Non abbiamo eseguito la classica attività ispettiva del corpo in materia di indagini finanziarie perché gli approfondimenti richiesti dalla dall'autorità giudiziaria procedente era quella di
Effettuare un riscontro su quelle che erano le movimentazioni finanziarie segnalate dall'organo ispettivo
Ma non è questo e noi questo non era corretta del nostro operato non o meglio e solo per capire il dato perché non riusciamo a comprendere il bene ha capito quindi bisogna capitalizzare la indica non è per una contestazione nelle opere edilizie io mi sono attenuto non sono andata i conti correnti
Mi sono attenuto a quello quote sequestrato perché questo mi è stato richiesto e poi da lì parla di verifica di conto corrente
A fronte di una produzione documentale che dimostra l'avvenuto pagamento il tribunale chiedi orientato comunichiamo qui a capire qual è stato in concreto la chimica allora avete avuto riscontro sulla base di questa documentazione
Del pagamento di questi cinque mila quattrocento e rotti fattura numero tre
Alcuni in che data e con conducono componenti perché Moro sì la fattura numero tre dell'importo di cinque mila quattrocentoquarantacinque euro risulta essere
Data
Oggetto di pagamento in data diciannove quattro due mila dodici
Attraverso un bonifico emerso da da un conto corrente intestato alla cosmetica a favore delle energie nuove e recante quale causale saldo fattura numero tre
Affatto pone
Successivamente siamo andati a verificare con avuto riguardo a questa seconda fattura dell'importo di centoquattordici mila euro
Di cui trecentoquarantacinque e abbiamo verificato l'esistenza di un pagamento questo nella contabilità della società energie nuove
Di un pagamento avvenuto vende a due anni dopo ovvero in data al quattro sette due mila quattordici per un importo parziale di cento mila euro
Più in particolare abbiamo verificato la registrazione di tale movimentazione bancaria per cento mila euro
Perché l'analisi dell'estratto conto corrente numero quattro sette due acceso presso la Banca di Credito Cooperativo interstatale energie nuove nonché quello nove uno quattro intestato alla cornetta accesa sempre la alla presso la Banca di credito cooperativo consentiva rilevare tale movimentazione bancaria
Quindi sostanzialmente mentre la fattura di importo minore risulta essere registrato nell'attualità d'imposta due mila dodici
Con riferimento alla stessa fattura del pagamento di lo scusa con riferimento al pagamento della fattura di importo maggiore ovvero di centoquattordici
Mila trecentoquarantacinque euro risulta effettuata oggetto di pagamento
Nel ben due anni dopo
Questo è emerso dalla a di Camila della documentazione bancaria
è un pagamento parziale
E dov'è questa documentazione bancaria riferimento di cento andamento in quanto Milano non ce l'abbiamo in questi documenti lettere che prodotto
Partenza
è una società erano quattro persone
Va bene
Stiamo facendo il barista abbiamo pagato dell'alto Tirreno utile
Più precisamente dovrebbe esserci un la pagina cinquantanove gli ottantadue del conto corrente quattro sette due intestato le energie nuove
Servono e glielo dico subito perché è una paginetta di qui veramente Jorge Alessandri costruttivo il conto corrente
Sequestrato comunicato dall'UIF è costituito da e ne pagine io chiaramente sfondato a verificare a stampare esclusivamente la pagina riferita a alla movimentazione bancaria questo anche per facilitare diciamo anche le difese
Era quindi voi avete un conto corrente per quel tratto
Sì ad ampio spettro del conto corrente quindi è no no forse è e non
Quando io chiaramente faccio riferimento a dove sono andato a recuperare il dato bancario e per poter dire questa fattura è stata pagata ma è stata pagata è chiaro che io faccio riferimento o al tratto di conto corrente come documentazione bancaria sequestrata ovvero all'estratto di conto corrente così come comunicato dall'UIF
O nel corso delle varie segnalazioni di operazioni sospette
In questo caso il conto corrente da dove noi abbiamo ricavato questo pagamento di cento mila euro nel due mila quattordici in un conto corrente che ci è stato trasmesso dall'UISP allegato alla relazione
Procreazione Soliberto dall'unico di allegato la movimentazione bancaria di questo conto corrente ci
In questo caso si
E lei e ci produzione
Solo questa pagina di cinquantanove punto ottantadue a dover operazione a riscontro dell'avvenuto pagamento di quel importo di cento mila euro
Fatto con causale fattura numero tre del diciannove quattro due mila due
Questo ecco perché come le spiegavo da quel dalla dall'esame della causale di questo conto noi troviamo dall'esame la cosa che questa operazione di cento mila euro di trasferimento somme dalle energivore la cosmetica
Uno è un'operazione che avviene due anni dopo rispetto o l'operazione economica cioè al rapporto di popolazione questo pagamento di questa frattura nel giornale generale quindi nella contabilità perché noi abbiamo riscontrato in quel caso abilità dell'emissione di quel cattura
Nella appunto devo diciannove quattro e due mila dodici emetta nostra fattura fattura rimasto tre cose Mecca ecco terre lei per l'importo di centoquattordici mentre dopo
Sempre nella medesima schermata di questo giornale generale abbiamo
Sembra proprio il pagamento no della
Sì sì
Conto corrente Cornette pelle
Cinque mila quattrocentoquarantacinque quindi la lettura di questo dato luogotenente che ci aiuta allora la nome c'è scritto è annotato fatta intorno all'emissione della fattura abbiamo appunto un mero dato di annotazione nel documento ed è questo laddove invece abbiamo diciannove quattro due mila dodici e dieci sì conto corrente diverti quindi questa dicitura diverti
Fa riferimento al cambiamento
Sì e perché è così sì tentare la lettura di tenere questo documento dice leggenda sì tra perché con riferimento alla parte di annotazione delle scritture contabili delle sole fatture
Chiaramente quelle sono hanno riguardato gli aspetti economici di cui il collega Sacchetti
Terzo premio
Deludente perché allora riconfermo o la ricostruzione presidente nella misura in cui proprio la l'indicazione della riferimento alla i CCD della lapidari riferimento poiché la partita di idee i indica in questo caso il pagamento avvenuto in data diciannove agosto due mila dodici di una pattuglia di un importo di cinque mila quattrocentoquarantacinque
L'importo di circuito quindi farebbe riferimento alla battuta di importo minuto delle sue numerate
Alle gonne gonne identificativo numero numero pari
Ovviamente questo il problema su cui abbiamo discusso nelle udienze precedente nella misura in cui le sia l'emittente che l'utilizzatore emettono contabilità quella di importo maggiore
Qui abbiamo il pagamento invece di quella di importo minore cento mila euro invece nel due mila quattordici due a due anni dopo
E che andrebbero a chiudere diciamo spazialmente ripeto questo questo questo e questo importo ma che comunque non possono ritenersi il capostipite habitué qui mancano circa dieci mila euro a chiudere a chiudere il il rapporto il rapporto economico
E comunque intervengono due anni dopo di cento mila fedeli col pagamento dei cento
Ma questa pattuglia non è stata contabilizzata nasce questa di che viene comunque annotata come pagata
Di cinque mila quattrocentoquarantacinque non viene annotata come pure metta no mobile caricata nella contabilità o oppure dritto
Né come fatturava utilità viene viene pagarci il pagamento ma di pagamento fa riferimento a un importo che non è quello della fattura numero tre di cui è a qualche qualche rigo precedente perché centoquattordici mila dopo centoquattordici mila dei quattro cinque trova Kotova all'inizio del riquadro al numero progressivo sulla sinistra indica un numero progressivo che poi sono le diciamo le il dirigo identificativo del del giornali contabilità che il centonovantotto grafico
Senta posso continuare priorità perché sono questi chiarimenti di cui abbiamo bisogno laddove
Una società come in questo caso
Le energie nuove
E mi e una fattura
E
Dall'obbligo dell'annotazione contabile di quella fattura certamente beh quindi dal punto di vista formale l'emissione di questa frattura quindi chiama ancora una parte una come dire una preliminare verifica formale voi è questa pure metta ritento quattordici mila
Quindi intanto dell'annotazione e corretto nell'aggiornare generale
Quindi quello che sembrerebbe mancare e l'annotazione della fattura ulteriore sa della fattura numero tre avente importo di cinque mila quattrocentoquarantacinque
Tra martedì certamente manca l'annotazione dell'altra fattura va
Attacca aspetti aspetti dopo le do la parola
Quando la fattura viene pagata questo tempo in teoria non in pratica quando cioè il pagamento o meglio e in in quell'annualità di riferimento all'edizione di di parliamo del due mila dodici
All'edizione di una pattuglia
Peraltro il porto rilevante centoquattordici mila euro non conservo un obbligo di pagamento generale no perché quello è un accordo tra privati cioè la fattura viene pagata quando lo si ottiene siamo d'accordo Fo
Quindi dal punto di vista
Finanzia meglio contabile qual è a vostro giudizio
Prego perfetto Wallace la annotazione della cattura di centoquattordici mila Euro con un pagamento di due anni dopo ascoltare poi la pronto con l'Atene con l'altra no e ci arriviamo va bene io voglio sapere e a Boston giudizio
Questi contabilità
Così emergente
Ripete Ettore da quindi comitato singolo quindi non rapportata ad un'altra partitura che reca Leonardo stesso imposte che peraltro risulta pagata ma non hanno tata quindi che cosa
è una irregolarità in questa
In questo dato
Allora fece dove si può leggere solo il dato contabile rilevabile dal giornale di contabilità
Al di là del
Diciamo della pensa di due fatture
Indica didattico partite sul no no luogotenente non c'era cura come da tre dell'importo di mila quattrocentoquarantacinque come lo devo dire non aperture al numero tre
Con il con l'importo di cinque mila quattrocentoquarantacinque in questo giornale generale non c'è
C'è solo un pagamento movimento di cinque mila quattrocentoquarantacinque non può non non riportò la frattura no non c'è il problema nasce propri dubbi
Che poi sono stati sollevati nelle precedenti udienze in buona sostanza rimando a quanto detto infine precedente ma il punto è questo che le due fatture quella di importo minore reca come causale attività di segreteria quella di importo maggiore reca nella causale un attendo un
Perché una sostanza fa riferimento ad attività di organizzazione esempi anno due mila undici due mila dodici
Allora
Mentre Tito è un contratto di servizio quindi bisognerebbe riprendere le motivazioni che abbiamo presso la volta precedente ma impedito un contratto di servizio non esiste il contratto di servizio non prevedeva anche lo svolgimento di attività di organizzazione eventi anno due mila undici due mila dodici
In buona sostanza il mancato supporto documentale idoneo a giustificare la costante della natura enormemente mi percorribile però perché se no non riesco a rispondere nella misura in cui mi chiaro che la vitamina della sola quindi sulla sul giornale contabile ovviamente non
Gruppo Arnault abbiniamo poi ci arriviamo quella al passo successivo
Tecnico non dovete dare una valutazione alle domande che gli vengono moglie perché non sono non sono finalizzate attribuire il vostro operato sono finalizzate a capire che è una patta diventa allora la conta l'annotazione in contabilità di una fattura meramente metta e non pagata alla chiusura della contabilità annuale di quell'anno no avrà un rilievo
Perché per io io società emette una fattura pertanto quattordici mila euro alla fine di quell'anno
Ho un credito mentali importo siamo d'accordo siamo d'accordo no
Questa corrispondenza l'avete verificata cioè alla fine il bilancio della società
è un bilancio corretto cioè fidava avete fatto per caso lo sto chiedendo questa verifica per vedere che non si trattava di una mera annotazione contabile buttata lì o che avete una riscontro anche sostanziale poi nella chiusura relativa perché lì c'è un'Iva non pagata no e da una parte e dall'altra c'è un un credito non pagate c'è un debito
Da al dare no e questa la domanda è avete fatto questa verifica la vitamina scritture contabili venduto un po'
Con comprensivo anche del bilancio c'hanno mai evidenziato criticità in compenso quindi applicati erano allineati
Allora sostanzialmente adesso ritorniamo a quello che è stato l'oggetto della vostra attenzione
Noi diciamo queste due fatture alla intanto siamo d'accordo che la fattura numero tre dice cinque mila quattrocentoquarantacinque non viene neanche annotata in questo giornale generale
Ho qualcosa la fattura di cinque mila qua c'è quattrocentoquarantacinque
Numero tre con il non può essere notata perché ce n'è un altro numero tre o
No magari verifica vedevano dell'errore caffellatte
Sul piano fiscale questa situazione determinato l'inattendibilità delle scritture contabili la possibilità di costruire retribuzione qua parliamo di
Attualmente nella lega
In avanti di una pattuglia neanche pagata a quella numero tredici alto quattordici e chiedo chi poteva pronto proteggere nella misura in cui la numerati la medesima numerazione della fattura numero tre e della con importi diverso quindi letti tenta di una anzi mi detti una fattura con importi e cauta differenti
Proprio quando si va ad annotare people vado tutto di un errore perché questa è la domanda
Poteva determinare l'emissione di una nota di credito
Questo quindi non è che se uno fa un errore materiale prosegue nell'errore per sottratte all'accertamento induttivo cioè metodi di correzione anche di un eventuale erronea fatturazione perché può capitare no
Metto numero tre antiche numero sei e via discorrendo però qualche errore che corregge proprio per evitare questo tipo di contestazioni è una domanda o la nota di credito avrebbe determinato un problema
Odio nel tema di emissione di fatture per operazioni inesistenti in servizio all'epoca di credito
Lontano però luogotenente lo vede che lei Benetton che dal suo punto di noi ma perché per noi è un'operazione per voi è un'operazione per fatture inesistenti in tribunale invece into in una prospettiva a monte di verifica allora retta chiedendo posto che queste la contabilità della società no a cui voi avete dato delle valutazioni la mia domanda è un'altra la domanda è ma ammesso che si tratta e non di fatture per operazioni inesistenti
Ma di fatture irregolari e e Laio indicazione queste e la la tesi della difesa e io ho l'onere e l'obbligo di verificarla e quindi ne chiedo conto
Proprio approfittando della vostra esperienza in materia sta dicendo quando vado allora
L'emissione di una fattura cartacea perché noi abbiamo una fattura cartacea e poi all'epoca non c'era l'obbligo della fatturazione elettronica ben rispetto alla data e all'emissione quindi della fattura
Questo tornare generale quando viene compilato quando viene estratto è un'annotazione automatica o è un'annotazione che avviene successivamente computer
Vorremmo
C'è un sistema che viene alimentato di volta in volta giorno per giorno viene ufficializzato voi scusate l'esercizio hanno un'azione della presentazione della dichiarazione de
Perfetto bene allora benissimo quindi non è un mero dato no automatico perché che fosse un mero dato automatico
Emissione della fattura numero tre di centoquattordici emissione della fattura numero tre cinque mila e rotti avremmo avuto la registrazione di entrambe quindi la possibilità di appestati dell'errore la cultura veneta per l'opera o Bin risultano
è l'unico proprio questo saudita
No non ci sono non ci sono io noi però io non ho rilevato la presenza di rettifica in partenza benissimo all'anno attacchiamo anni appena pura numero
Diciannove quattro due mila dodici pari a cinque mila quattrocentoquarantacinque in altre successivamente Bruno di una condotto a
Chiedo scusa Pubblico ministero ma avevamo rigetta comprende Repubblica tre
Una cosa però da di tutta Centofanti ha prodotto tale documento
Se non erro inviti convegni fatti dalla cotoletta e via dicendo a giustificazione del materiale delle fatture mette nel capo dura l'opera una domanda in particolare a tutte e due ma che ha fatto le perquisizioni quando di fatto queste perquisizioni all'epoca dei fatti queste locandine questi convegni erano stati trovate all'epoca
E
L'eventuale documentazione presentata profili di critiche criticità che ci sono oggettivi
O per quali motivi
Sì con riferimento all'attività di perquisizione eseguita il ci aprile noi abbiamo fatto una verifica preliminare tra la documentazione che è stata poi oggetto di digitalizzazione e queste locandine chiaramente non hanno non sono state rinvenute lì in quella sede
Nel corso delle attività del sei aprile due mila diciassette né tanto meno con riferimento all'attività del quattro luglio
Poi con riferimento invece gli aspetti sostanziali di di queste queste locandine che sono state prodotte dalla difesa
Te l'ho detto perché qui
Allora
Nel merito del della questione sollevata dalla difesa in buona sostanza e con riferimento al punto
Allegato definita una cartella contenute in un cd rom presente denominato allegato due a Portugal
C'è un documento c'è un documento fa il file Word
File Word
Dei Pink denominato breve nota all'interno di questo file
La difesa evidenzia rendete evidenzia occorre ripetere che una parte delle fatture emesse da energie nuove nel corso del due mila dodici verso quote Mac vanno a chiudere il conto fatture da emettere inserite nel bilancio due mila undici per euro ottanta mila sì ieri all'esito degli ulteriori riscontri seguiti questa eccezione diciamo che contente di tornare l'importo
Dalla contestazione iniziale perché i cento centoventinove mi pare centoventinove quattro uno tre il totale delle fatture in contestazione capo due a energie nuove conferme
Da centoventinove quattro uno tre virgola ventidue
Dobbiamo dobbiamo decurtare quella parte che secondo la difesa e secondo anche la nostre verifiche non appendice alla competenza del due mila dodici
Quindi l'importo viene rideterminato in Europa Conte quello quello attente al due mila dodici quello che impatta sull'esercizio due mila dodici in euro quarantanove mila quattro uno tre virgola ventidue nella misura in cui appunto le le le le le la ripeta ci dice che la parte di quelle fatture
Non a perisce all'anno all'esercizio due mila dodici ma al due mila undici
Ma si tratta semplicemente di una correzione di una correzione di carattere formale di competenza in buona sostanza
Quindi da orti ammissibile a mio avviso c'era intenta di torniamo sull'ENI esistente di trenta e poi praticamente discussione eventualmente un problema di competenze che al momento
Invece lei campate quand'è che ha fatto l'appartenenza ed effettuato le perquisizioni collettivo tutte queste locandine questi convegni non era noto trattati rinvenuti no e io ho fatto una ricognizione tra il materiale che avevamo a disposizione
Tra l'altro questo materiale è stato anche in parte oggetto di restituzione non ho verificato l'esistenza di queste località quindi
Magari erano nella disponibilità che il contratto stipulato nel due mila undici travagliato e nuove cornetto qual era l'oggetto indicato nel contratto fondato documenta
E questo dovremmo porno a quella data stavano risponde Facchetti perché lui ha fatto male a quale virgola otto
Il contratto faceva riferimento
Forzato di servizio
Contratto di servizio
Tra energie nuove cosmetica
Contratto di servizio che in buona sostanza
Diciamo richiamava l'attenzione la nostra attenzione in quanto non so se vuole che vada vada raccordo l'ateneo appena dobbiamo torna l'altra volta rapidamente locali riguarda il contratto di rete di contatto disperdesse attività amministrativa differire deriva in buona sostanza non non
Attività di organizzazione eventi o quant'altro come ho detto poc'anzi grazie alla mafia Vaffa camorra analitica altre
Presidente fa sapere il capogruppo sì allora chiedo scusa
Passando in rassegna poi alle fatture di cui al capo due a abbiamo verificato la fattura numero otto del due mila dodici
L'importo e la fattura è di tredici mila seicento euro
Andando a verificare voi quello che era
L'esame in contabilità abbiamo verificato la registrazione dei pagamenti di questa partitura rispettivamente nelle date del primo febbraio
Della scusi del dieci settembre due mila dodici del primo febbraio due mila tredici cioè in sostanza la fattura numero otto del due mila dodici che gli importi dodici mila seicento euro è stata pagata in due soluzioni
E questo lo lo rio da doverlo rinveniamo
Lo rinviamo dalla documentazione sottoposto a sequestro il sei aprile
Abbiamo trovato un accettabile datata nove otto due mila dodici dell'importo di due mila e cinquecento euro recante quale causale acconto fattura otto
Poi abbiamo una stampa del dettaglio del movimento
Della l'idea di trattazione bancaria on line dativo un bonifico ordinato in data dieci otto due mila dodici dell'importo di tre mila cinquecentocinquanta dalla predetta Cornacchia a favore di energie nuove
Recante quale causale bonifico tramite internet benché abbia energie nuove S.r.l. saldo fattura otto
Eppure abbiamo successivamente
Questo è quanto a mia memoria riprendere
Una contabile del primo febbraio due mila tredici gratuito un bonifico ordinato d'accordo perché a favore di energie nuove per un importo di cinque mila cinquecento euro e recante quale causale saldo fattura otto
E sono presenti nella
Nella documentazione
Quindi con questo possiamo dire diciamo di aver cercato di dare diciamo una sorta di ricostruzione dei pagamenti delle fatture oggetto del capo due anni
Passiamo al capo due bis ecco le va bene Presidente
Il capo di Heidi
Riguarda sostanzialmente l'emissione di da parte di energie nuove di fatture
Nei confronti della società energia nuova Artena e più in particolare ci riferiamo all'emissione di una fattura la fattura recante l'importo complessivo di sei mila invece
Quanta e Ivo di sei mila lire cinquanta euro
Anche qui non abbiamo proceduto a un'analisi preliminare di quella che era la documentazione amministrativa contabile della società ed effettivamente dalle nostre Scritture sottoposte a sequestro
Abbiamo rilevato il pagamento di questa frattura
Tuttavia non avendo nella grossa disponibilità per quell'annualità d'imposta due mila dodici
La documentazione bancaria trasmessa da luglio ovvero la documentazione sottoposto a sequestro nell'ambito delle attività di perquisizione riferito alle due società non siamo stati in grado di ricostruire quello che
A livello finanziario l'operazione del pagamento di sei mila zero cinquanta euro
Ad ogni buon conto quella fattura risulta essere stata regolarmente
Annotata eh anche il relativo pagamento di quella fattura risulta essere stato regolarmente annotato
Ok
Un attimo che approda il capo Pucci
Con riferimento al capo due cd
Che riguarda sempre fatti di emissione in questo caso trattarsi di dell'emissione di fatture per operazioni inesistenti
Da parte di energie nuove nei confronti dell'agente immobiliare per un imponibile pari a centosessantasei mila le l'ammontare complessivo di trecentocinquanta mila quattrocentotredici virgola ventidue euro
Più viva di settantatré mila cinquecentottantatré virgola settantotto euro nei confronti della già ed immobiliare e più in particolare mi riferisco alla fattura numero quattro del due mila dodici dell'importo complessivo di centonovantasette mila duecentotrenta euro
Della fattura numero sette del due mila dodici dell'importo complessivo di tre mila seicentotrenta euro
Qui si verifica presidente una situazione
Similare al capo due a anche qui abbiamo verificato l'esistenza
Di una doppia frattura
Recante
La medesima numerazione
La medesima data
Anche in questo caso e abbiamo fatto un esame preliminare
Su quella che era la documentazione bancaria per comprendere quali di queste due fatture ricordiamo essere la fattura numero quattro del due mila dodici
Quale fosse stata effettivamente quell'oggetto di pagamento copricapo gli importi perché una Pippo importi niente fratture quattro tornado
Può criticare soltanto i due importi delle due fatture quattro due mila dodici no e Casalpalocco adatta allora la le fatture in argomento recano sostanzialmente come ha detto prima
Certo per la registrazione
Sì
Con riferimento alla causale e faccio una precisazione come ha richiesto il Pubblico ministero per quanto riguarda la fattura di importo minore la causale reca attività di segreteria amministrazione svolta per vostro conto nel corso del primo trimestre del due mila dodici
Sostanzialmente energie nuove fatturava ha già l'immobiliare questa tipologia di prestazione
Viceversa analizzando la medesima fattura perché quando si parla di numerazione di fatture nell'ambito della delle scritture contabili dovremmo trovare proprio per la numerazione progressiva una fattura
Per un importo e nel caso in cui c'è come diceva il collega un'eventuale errore
Materiale di questo cottura dovremmo trovare una nota di credito che va a rettificare quella fattura con l'emissione di una nuova fattura con una nuova numerazione una nuova data in questo caso noi abbiamo due fatture come ho detto prima
Testo spetta data di emissione importi differenti e in questo caso abbiamo anche oggetto differenti
Dove nell'ambito dell'oggetto abbiamo della fattura di importo maggiore quella di centonovantasette mila duecentotrenta abbiamo attività di segreteria amministrazione svolta però Stoiber per nostro conto nel primo trimestre trattino studi di fattibilità
Fatti su cinque terreni
Quindi
In questo caso noi abbiamo queste due fatture che divergono esclusivamente nell'importo e soprattutto nell'oggetto della prestazione
Questo poi se magari vorrà ritornare il collega Sacchetti così avrà modelli verificare con riferimento alle al pagamento di queste fatture
Abbiamo fatto una verifica preliminare come ho detto prima della fattura
Dell'importo di centonovantasette mila euro ebbene noi abbiamo trovato nelle registrazioni contabili che la registrazione del pagamento di centonovantasette mila duecentotrenta mila euro effettivamente è avvenuta in data diciannove quattro due mila dodici
Non abbiamo rinvenuto la documentazione bancaria riferita ai conti intestati energie nuove e sempre per la medesima considerazione perché
Ne sono stati trasmessi dall'UISP nell'ambito dell'attività di perquisizione sono stati feriti gli rinvenuti gli estratti conto
Quindi abbiamo seguito altresì e letame le scritture contabili per verificare se ci fosse stato un incasso di questa fattura cioè per questo fattura dell'importo di centonovantasette mila euro delle scritture contabili oggetto di sequestro dal due mila dodici al due mila quindici
Se questa fattura fosse stata mai regolata sul PIL dal punto di vista finanziario
E non abbiamo rilevato il regolamento finanziario dell'operazione della della fattura di centonovantasette mila duecentotrenta euro oltrepassati a verificare allora nel libro giornale il pagamento della fattura relativa all'importo di tre mila seicentotrenta euro quindi dell'importo minore
In questo caso abbiamo verificato nella contabilità delle energie nuove la registrazione del pagamento avvenuto in data diciannove quattro mila dodici
Della fattura di importo minore di tre mila trecentotrenta euro
Anche in questo caso siamo andati a verificare tra la documentazione in sequestro e abbiamo visto che nell'ambito dalla perquisizione eseguita il venti luglio due mila sedici abbiamo rinvenuto un una contabile datata diciannove quattro mila dodici
Relativa a un bonifico il seguito da parte di Clyde nei confronti di energie nuove per l'importo di tre mila trecentotrenta euro con descrizione fa Aldo fattura quattro
Quindi questo è quello che abbiamo effettuato con riferimento a queste due fatture come ho detto prima riga recante medesima numerazione medesima data ma importi notevolmente differenti scusate
Luogotenente per ritornare
Generali no per questi dati
Le fatture cui parliamo adesso
Sono emette dall'abbreviato immobiliare nei confronti di energie nuove
Questo significa che il soggetto che deve pagare no più scusate sono emerse dall'Oriente sì perché immobiliare chi deve eseguire il pagamento praticamente laica immobiliare i confronti tra
Prima del riassunto io sulla parte della siccome leggo la fattura no
Prendiamo la fattura
Allora io vedo un'intercettazione energie nuove
Poi rispettabile Gerard immobiliare quindi il soggetto emette la fattura è energie nuove cioè la emette nei confronti dell'AGEA immobiliare corretto visto oggetto che tenuto al pagamento e l'AGEA da immobiliare nei confronti di energie nuove
C'è
Andando al alla libro giornale alla gusti al giornale generale io ho su vostra produzione
Il giornale generale di energie nuove
Chi è il soggetto che deve avvenire il pagamento sapide vinca del pagamento va bene
Quindi laddove alla contabile della diciannove quattro due mila dodici sul giornale generale che annota diverti tre mila trecentotrenta diverti tre mila trecentotrenta a riferimento non al pagamento ma all'Inca toh
Cioè di un pagamento fatto
Che è collegato però ad una causale che non si capisce perché prima molti dar conto dell'emissione della fattura
Sì è come prima siamo nella nella breccia citazione
Come diceva al collega facile prima
Il ventisette cd ascoltiamo a mia domanda sembrava che la dicitura diventi il soggetto che pagava forte
L'annotazione contabile era derivante da un pagamento effettuato invece non è così
è di un pagamento Capitanio Santolini certo se si e non è poco
Comunque
Per voi esplicita Roma questi documenti filmati carte
Sì architetto qua infatti quando nelle nei fatti gestionali noi verifichiamo il pagamento dove abbiamo l'istituto di credito che Banca comunemente detto a diversi giustamente per noi diversi s'intende
Che magari in quella giornata sono state eseguite più operazioni da parte di pagamento di questa società
E quindi nella registrazione di questo della cinicamente la loro registrano
In quella data in quel momento con diversi più operazioni ma come ha detto lei giustamente non non è facile diciamo poi interpretare la ricostruzione contabile sulle scritture
Quindi sostanzialmente per quello che abbiamo rilevato ora dall'esame della del libro giornale risulta pagata esclusivamente la fattura di importo minore
A fronte però di un'annotazione contabilità della fattura maggiore sì
Cioè quei tagli perché voce di di di pene no perché questo quello che mi interessava capire
Visto che si ripete come meccanismo ha una sua la sua logica dal punto di vista dell'impresa che lo pone e cioè io annotò nella contabilità l'emissione di una fattura di importo maggiore
Ma
Dopo conto Pini un avvenuto pagamento
L'importo nettamente inferiore che però non riconduco alla mite numero di fatturazione quei tutto a prescindere a tutti di ieri che voi avete già mosso una a hai ragione insomma che ha pure non lecita
Della dell'attività della di questa contabilità dette il modus di questa contabilità non so che sono stata chiara ti corretti ripete lo schema che si rispetti doppia frattura
Medesimo numero che annota la fattura maggiore e chi incarta un pagamento tenta ricondurlo a di un importo minore perché la domanda
Deludente perché che si presidente io cercando di non fare cioè di un paio valutazioni personali voglio esprimermi mondo il modo più oggettivo possibile
è chiaro che le dell'impresa a l'esigenza soprattutto quella che riceve la fattura di adire la fattura di importo maggiore perché l'importo importo maggiore a più Iva detraibile difficile la fattura unico maggiore deperibile
Il top è un costo maggiore deducibile
Epoca matricole nell'emittente l'emittente emette una fattura più alta ovviamente paga più tasse pagherebbe più tasse
Nella nella generalità dei graffiti emette la fattura più alta in questo caso è una cartina che può dichiarare eccetera eccetera nel caso di specie non parliamo di questa situazione
Ma si verifica da De Filippi si può verificare nell'ipotesi in cui l'emittente ha comunque dei costi a sufficienza o comunque un IVA un'Iva detraibile tale da compensare quello che poi genera l'emissione di quell'apertura di importo maggiore nel caso di specie semplicemente ne abbiamo la fortuna di importo maggiore un pagamento minore
Quindi quella parte non pagata in buona sostanza
Ah perisce a un qualcosa che che io che noi abbiamo qualificato come oggettivamente inesistente o quando noi diciamo e quando la è la nostra nella nostra ricostruzione secondo lo schema che Sanetti ha riassunto e tornano al punto di diretta appunto occupare no
Il soggetto che emette una fattura inoltre l'avete pagata a un onere di IVA Monteverde tenute sostanzialmente
L'emittente di una fattura va bene che nonché l'avete ricotta
Lei perché l'avete pagata quella fattura
è inutile
La la pure pagare umida
Va bene su quella cattura che però come dire non non è d'accordo non è in catalano non ha avuto il ritorno della medesima locale perché comunque il pagamento dell'IVA lo dovrà comunque appare perché sorge soltanto a seguito dell'emissione della fattura
Quindi rec tanti busta il vantaggio
Di una fattura non pagata
Questi termini
è vero il soggetto ricorda il quale viene messa la cattura
è corretto trattamento
Perché tutto ha detto a carico ballerine metta la frattura in questo caso unghia perpetua caso per le categorie ha un duplice vantaggio
Quello dei mercati indebito appagante e quello di del i come dire
Umiltà da poter fra Detour le Carré ritrattone di quel intanto di questa frattura non pagata è possibile soltanto allorquando la frattura viene materialmente pagata
No possibile
Per tabulas in buona sostanza
Prego
Intanto c'è
Riguarda Colucci abbiamo verificato anche il pagamento della fattura numero sei Palmieri in questo caso l'analisi della documentazione bancaria
Ho sentito rilevare alcuni posto dalla fatica Paul
Da parte di già ed a favore delle energie nuove
Dell'importo di tre mila seicentotrenta euro dequalificazione autofattura numero sette quindi con riferimento al secondo l'accusa abbiamo unificato effettivamente la regia è del a effettuato il pagamento nei confronti del
Energie nuove dell'importo
Quindi in questo caso
A prescindere dal dato formale per cui le fatture sono divertenti
Si ripete lo stesso schema cioè restano per questo abbiamo soltanto un'unica fattura
E in quanto maggiore è di quattro mila posto che l'annotazione insomma locali cioè la fattura di centosessantatré mila euro distrutta pagata successivamente
Centonovantasette mila Fini
No dalle trame come l'età media scritture contabili nonché anche dalle altre Pancaro e l'abbiamo rilevato il pagamento di questi quarantasette mila duecentotrentatré euro
Però risulta annotata impeccabili camicie
Ma non è
Prego
Fatto altri al fortuiti
Quindi che riguarda
Emissione di da parte di energie nuove di una fattura nei confronti della
Darci S.r.l. dell'importo di cinquanta mila imponibile e Iva dieci mila cinquecento importo complessivo sessanta mila cinquecento come da contratto del due agosto due mila dodici
Andando alla domanda del di quelle che erano la documentazione in nostro possesso
Né qui avevamo che tale flusso finanziario perché qui parliamo di un importo di settanta mila dei cinquecento
E è stato ricostruito sulla base di quelli che erano i rapporti bancari trasmessi dalla dall'Unità di informazione finanziaria con la relazione due mila sedici ottantaquattro sette quattro sei
E ed effettivamente come anche già rassegnato nell'annotazione di PG da del del quindici settembre due mila diciassette abbiamo ricostruito tali rapporti di fatturazione anche sul piano finanziario più in particolare
Abbiamo effettuato la disamina del rapporto bancario della darci di numero cinquantaquattro trentasei due due acceso presso il Credito Siciliano e l'estratto conto ha trasmesso il primo gennaio due mila dieci per il periodo al primo cioè la dieci al trentuno ottobre due mila quindici
E rapporto bancario due venti cinquantadue venticinque diciannove intestato energie nuove ha permesso di ricostruire il pagamento di questa fattura avvenuto in più occasioni
Cioè in più modalità più in particolare il tre dieci due mila dodici abbiamo il pagamento tramite un bonifico bancario disposto dal Credito Siciliano acconto su fattura nove due tre nove due mila dodici per l'importo di dieci mila euro
Ed ancora il due undici due mila dodici abbiamo un bonifico sempre seguito sul Credito Siciliano con causale acconto su catturandone due tre nove due mila dodici dell'importo di dieci mila euro
Ancora abbiamo rinvenuto il pagamento di disposto con bonifico solo a valere sul Credito Siciliano intestato alla D'AG concausale acconto sul fattura nove
Dal tre nove due mila dodici dell'importo di quindici mila euro ed ancora il dieci dodici due mila dodici un ulteriore bonifico acconto su cattura nuove dal tre al nove due mila dodici lampo dell'importo sempre di quindici mila euro
Ancora il ventiquattro dodici due mila dodici il bonifico sempre a valere sul conto corrente acceso presso il creditore siciliano concausale acconto su fattura nome del tre nove due mila dodici dell'importo di otto mila euro
E poi in ultimo bonifico avvenuto il venticinque febbraio due mila tredici
Con un bonifico sempre disposta avvalere del sul conto del Credito Siciliano con saldo fattura nove due tre nove due mila dodici
Quindi per come
Richiesto abbiamo eseguito l'esame
Dei flussi finanziari di questa fattura numero nove barra due mila dodici dell'importo complessivo di sessanta mila e cinquecento euro e abbiamo verificato che effettivamente questa fattura era stata Agata
Dedicato che si fossero ritorni il pagamento anche in maniera indiretta ritorni di pagamento intesi nel senso se ci fossero state delle
Adesso forme di restituzione da
No non l'abbiamo verificato
Anche in ragione
Della della seguente circostanza quando noi seguiamo l'analisi delle assegnazioni per operazioni sospette abbiamo eseguito una ricostruzione di quelli che erano i rapporti economici così come emergevano da spesometro integrato spesometro integrato e una banca dati che a disposizione dell'Agenzia delle entrate e mi sui rapporti tra soggetti operatori sia in emissione che in annotazione
Con apposita annotazione delicata se vuole gliela trovo ce l'ho qui noi segnalavamo all'autorità giudiziaria l'esistenza di rapporti economici intercorsi tra società riferibili all'imprenditore Fabrizio Centofanti
E società riferibili all'avvocato piena ma quale era la darci in questa ricostruzione preliminare proponevamo comunque avanzavamo diciamo una serie di proposte operative
In relazione alle quali l'autorità giudiziaria Cuccia delegato l'esecuzione di mirate perquisizioni come quella del si aprirà quindi di per ferie la perquisizione e la documentazione rinvenuta è sottoposto a sequestro
Attendeva a riscontrare che questi flussi finanziari sottostanti a questi rapporti fatturazione fossero connesse a delle vere e proprie a delle attività oggetto di quelle prestazioni
Quindi di fatto non abbiamo fatto un esame successivo per verificare se a seguito dell'emissione di fattura da parte delle energie nuove nei confronti della daci darci avesse seguito una una forma di restituzione parziale o totale di queste fatture
Ma era connesso esclusivamente alla disamina del rapporto economico in sé che poi è stato oggetto di specificato di specifico approfondimento da parte loro trentasette
Se vuole proseguo con l'altro capo di incolpazione che il reato
Anche in questo caso abbiamo
L'emissione di da cui ripartire da parte di Eltsin muove nei confronti della dati
In particolare mi riferisco le fatture tre barra due mila tredici la quattro mila tredici
Il rispettivamente la prima di quattro mila euro las completi importo complessivo la seconda di cinque mila euro con importo complessivo la fattura numero cinque mila tredici dell'importo complessivo di quindici mila duecento euro
L'ultima la quattordici mila tredici dell'importo complessivo di centocinquanta mila euro
Le prime tre fattura rieccolo come descrizione come da integrazione contratto del due agosto due mila dodici l'ultima fattura e più in particolare quella di centocinquanta mila euro come d'accordo quadro del nove tre due mila dodici
E anche qui abbiamo fatto o medesimo diciamo il medesimo percorso al fine di poter individuare il pagamento di queste fatture
I flussi finanziari di queste fatture e quindi le movimentazioni bancarie venivano segnalate nell'ambito della relazione trasmessa dall'uso contraddistinta dal due mila sedici ottantaquattro sette quattro sì
E più in particolare anche questi flussi finanziari venivano cui rendicontati ha partecipato e autorità giudiziaria
Nell'ambito dell'annotazione
Di PG del quindici settembre più in particolare A pagina trecentoventisette negavamo conto di come queste fatture che erano intervenute tra l'emittente energie Nuove l'hanno tante indagini S.r.l. fossero state pagate rispettivamente nelle seguenti date
L'undici tre due mila tredici la dacci emetteva un bonifico avvalere sul conto del Credito Siciliano concausale acconto avviso fattura uno del ventuno due due mila tredici dell'importo di quattro mila euro
Data di pagamento otto tre due mila tredici anche qui abbiamo fatto medesima considerazione per la fattura dell'importo di cinque mila euro più in particolare
La fattura numero quattro del due mila tredici chiedo scusa conto risulta quella bancaria Lazio popolare Cino abbiamo fatto una doppia verifica perché come le dicevo l'unico channel
Segnalare l'operatività intercorsa tra queste due società allegava sia il conto della tragica il conto delle energie nuove manco manca manca dell'arte popolare
Racconta nell'aggancio no della energie nuove questo conto corrente tra l'altro è stato sottoposto a sequestro nell'ambito delle perquisizioni eseguite il venti luglio del due mila tredici nel distinto ottocento però il settantuno settantacinque punti
In ordine una parte stralciata inserita nel progetto penale quarantaquattro segreto
Come dicevo quindi abbiamo verificato che la fattura quattro di qua di cinque mila euro effettivamente fosse stata pagata il diciotto marzo due mila tredici
E con un bonifico disposto Keto siciliano acconto avviso fattura uno del ventuno due due mila tredici
Anche ancora proseguendo la fattura numero cinque due mila tredici data di emissione undici quattro mila tredici dell'importo di quindici mila duecento euro
E veniva regolata dal punto sul piano finanziario con un bonifico risposta dalla darci e del dieci quattro mila tredici per l'importo di quindici mila e duecento euro
Da ultimo la fattura dell'importo complessivo di centocinquanta mila euro
Veniva regolata in due soluzioni e più in particolare con due assegni bancari tratti sulla Banca profilo intestate alla dati dell'importo rispettivamente di cento mila e di cinquanta mila euro
Anche da questo punto di vista abbiamo ho predicato che le fatture come richiesto dal Presidente le fatture portate e gli altri capi d'incolpazione
Sott'osservazione fatta
Regolate sul piano finanziario
Proseguendo
Parliamo al capo
Guardi
Ecco qua abbiamo capo tre bis
E il capo Trebbi riguarda l'emissione di una fattura dell'imponibile di quaranta mila euro e Iva di otto mila ottocento euro per un complessivo di quarantotto mila ottocento euro emersa dalla Daci nei confronti dell'entropia energia
Questa fattura ricca come descrizione come da contratto
E anche in questo caso abbiamo proceduto
Ricordiamo dalla davanti propizia la bandiera riconducibile a certo a a mala Piero
Ecco chiamare anche l'entropia energie una società riferibile al mondo amara
E viceversa le energie nuove avevamo verificato che come già esposto lunedì è una società riferibile al all'imprenditore Fabrizio Centofanti questa frattura viene letta dall'entropia rendersi nei confronti della Dario
No l'ha fatto l'avete fattura le da lei energie nuove gli cento quanti Fabrizio nei confronti dell'entropia energie concreta riferibile
Avevo capito facile gratuito confronto
Con riferimento alla al pagamento di questa frattura che abbiamo detto essere dell'importo di
Quarantotto mila ottocento euro
Abbiamo seguito anche qui
E
Un esame quella che dalla documentazione trasmessa dall'Unità di informazione finanziaria
E nonché dalla documentazione in sequestro
Essendo la fattura riferibile all'annualità d'imposta
Due mila tredici
E non avevamo a disposizione i conti correnti trasmessi dall'Unità di informazione finanziaria
Ad ogni buon conto abbiamo eseguito ad ogni buon conto abbiamo eseguito come sempre una premiare analisi delle scritture contabili della energie nuove che dalla società che aveva messo la fattura
E anche qua abbiamo verificato l'esistenza di tre registrazioni contabili avvenute rispettivamente il l'otto undici due mila tredici
All'incasso chiedo scusa all'incasso di questa fattura
Al ventotto undici due mila tredici e al nove dodici due mila tredici sostanzialmente questa fattura per come si rileva dalle scritture contabili più nuove era stata regolata in tre distinte operazioni di pagamento
La barba ritoccata quando viene meno
Ci si
La fattura risulta essere
Più specificatamente poi dopo siamo andati ad esaminare quello che e la il complessivo materiale documentale sottoposto a sequestro
Anche qua abbiamo rinvenuto l'estratto conto corrente numero quattro sette due della Banca di Credito Cooperativo di Roma intestate energie nuove
E la disamina di questo conto corrente ha permesso di rilevare tre bonifici un bonifico di trentotto mila euro disposto in data otto undici due mila tredici e da parte dell'entropia emerge sorelle con acconto fatture
Un altro bonifico di quattro mila disposto il ventotto undici due mila tredici recante quale causale entropia energiche le acconto fattura numero diciassette due mila tredici
Bonifico di sei mila ottocento euro disposto in data nove dodici due mila tredici recante quale causale utopia NRG saldo fattura numero diciassette barra due mila tredici
In sostanza abbiamo verificato che sulla base delle scritture contabili
Il che avevamo in possesso se l'attività di perquisizione
Risultavano tre registrazioni dell'incasso di questo fatto di questa fattura e abbiamo rilevato l'esistenza di tre bonifici per lo stesso importo
Per data e quindi gli anche in questo caso la fattura oggetto del capo incolpazione tutta effettuata da parte della ecco PLC nei confronti della legge
Ripeto ancora per toccato avete per caso ha avuto modo di verificare ci fosse un ritorno di questi pagamenti diretto o indiretto
No quando l'abbiamo verificato presidente
Mi ha
Allora
Andando in rassegna poi dal successivo capo treccine
E mi riferisco più in particolare all'emissione di fatture da parte delle energie nuove nei confronti della P&G Corporate S.r.l.
E abbiamo proceduto alla alla verifica del pagamento della fattura numero nove barra due mila tredici dell'importo complessivo di euro trenta mila come da contratto del sei febbraio due mila tredici
Più in particolare ricordiamo essere la P&G corporeità anche questo la società riconducibile ai domini amara Piero il carattere Giuseppe
Questo per questa fattura è stato oggetto di approfondimento investigativo
Nell'ambito dell'esame di costruttivo della tipologia di attività andando invece a verificare il il pagamento di questa fattura abbiamo verificato che questa fattura è stata pagata dal P&G coppette con l'emissione di un assegno paria trent'dell'importo di trenta mila euro
Walter e allegato all'annotazione di PG del quindici settembre del due mila diciassette un assegno che dica quale beneficiario le energie nuove quest'assegno è stato operato sottoposto a sequestro il costo dell'operazione di polizia giudiziaria eseguiti in data dei aprile due mila diciassette mancato negoziato
Ma è una degno bancario lascia il numero zero zero nove quattro tre sette due se uno zero due fatto sulla sul banco popolare siciliano
Intestato alla P&G Corporate a favore delle energie nuove questo ce l'ha già detto
Sì
La la segno do perché effettivamente vado a memoria perché no magari non lo specificato ma dovrebbe essere stato incassato
Peraltro come si rileva dalle operazioni registrate nella contabilità generale della dell'emittente energie nuove abbiamo sempre detto che non anno Prada Parlamento assolutamente però in questo caso avendo nella
E questo magari io faccio le domande e poi dopo azioni la parola quanti
No no e fotocopiato e la documentazione sottoposto a sequestro quindi alternativa sì
Legata
Sì adesso mi dà qualche attimo mi mi consente di effettuare questo riscontro se riesco arriverà rinvenire
Allora
Questo è capo
Quindi un cerotto sulla coproduzioni perciò
Poi c'era
Allora
Quanto al momento non posso dal però magari mi riservo Pubblico ministero
Io vado a memoria però ho necessità di consultare l'estratto conto di energie nuove dove si rileva nella stessa data oppure delle date successiva all'incasso dell'assegno emesso dalla pinci corporeità
Allora
Con riferimento al capo quattro
Di incolpazione
Abbiamo che in questo caso
Energie nuove premesso nei confronti della daci
Nel periodo imposta anno due mila quattordici una serie di fatture
Fatture che sono la sì barra due mila quattordici quattordici mila seicentoquaranta euro
La fattura numero otto la fattura numero dieci la fattura numero dodici sono elencate al capo quattro
Anche in questo caso noi abbiamo eseguito
Un esame del conto corrente il conto corrente veniva tra l'altro ha partecipato dall'Unità di informazione finanziaria sia con riguardo alle energie nuove che alla darci S.r.l. nell'ambito della relazione
UIF cottura diffida dal due mila sedici ottanta quattro sette quattro sei
Come si rileva peraltro dall'annotazione di PG nostro del quindici nove del due mila diciassette tre nove tre due due sette
Il relativo pagamento delle fatture è stato riconciliato una serie di operazioni bancarie
Più in particolare la fatturazione due mila quattordici dell'importo di quattordici mila seicentoquaranta euro è stata pagata in due tranchant
Più più in particolare il pagamento del quattordici febbraio due mila quattordici per sette mila trecentoventi con un bonifico disposto dall'ad Hagi a valere sul conto corrente acceso presso il Credito Siciliano
Numero cinque quattro tre zero sul due due
Recante come causale acconto fattura sei due mila quattordici da quattordici due due mila quattordici la seconda parte di questa fattura numero sei due mila quattro barra due mila quattordici è stata pagata il ventisette febbraio
Sempre con un bonifico disposto sul medesimo istituto di credito su un cono valere su un conto corrente intestato alla D'agì con saldo fattura numero sei con questa causale
Anche qui
Passando successivamente la fattura numero otto barra due mila quattordici dell'importo di venti mila settecentoquaranta euro abbiamo verificato l'esistenza di un bonifico disposto sempre dalla dati sul conto corrente del credito si acceso le secreto siciliano
Alla stessa intestato
Del dell'importo i venti mila settecentoquaranta euro con causale
è stato tutto lo specchietto ricalca sostanzialmente
Il quotidiano e tutto lo specchietto ecco Cantagalli diamo lettura tanto lo possiamo acquisire no era avevamo già detto quello che volevo capire in questo caso Hillary contro del bonifico perché è sempre quello qui va fatta chiarezza ammette appunto copia del bonifico nella documentazione sequestrata o l'avete ricostruito indirettamente dal conto corrente allegato all'estratto di conto corrente o dalle scritture contabili apre questa la domanda non in questo caso il bonifico e l'estratto conto
è stato trasmesso direttamente dall'Unità di informazione finanziaria corretta conto corrente sì che questa decade che pure è allegato sì perfetto
Chiara
Allora questo del capo
Con riferimento Agliardi cinque
Che riguarda specificatamente emissione di fatture da parte della energie nuove dell'imprenditore Fabrizio Centofanti nei confronti della tagiki amara Piero
E riferibile ad Amara Piero riguarda le altre due annualità d'imposta che ci segnala ovvero il due mila quindici e il due mila sedici anche in questo caso la ricostruzione dei pagamenti di tutte queste fatture
Quella di cui al capo cinque e quelle di cui al capo si sono state eseguite attraverso di conti correnti trasmessi dall'Unità d'integrazione finanziaria c'è un effettivo pagamento sì
Con tutti i riscontri sugli effetti di conti correnti sì
Tratto da loro lo acquisiamo come dire per tabulas perché L'Unità di informazione finanziaria che in questo caso nel segnalare l'anomala operatività intervenuta tra queste due compagini riferite a Centofanti ad Amara Piero
Ci ci segnala proprio la ricostruzione del flusso in maniera puntuale cioè del del delle operazioni praticamente il Parlamento sì
A gratuita fatto perché come le spiegavo prima noi eseguiamo un premier riscontra quello che era
O la relazione e poi dominato non equivoco nuziale ha capito per questo stradetta né settaria la verifica chiama nasce Capozza
Pertanto capo sei abbiamo detto l'annualità d'imposta due mila sedici sempre riferita ai rapporti economici intercorsi tra le mete più nuova e lanci
Per l'anno successivo anche in questo caso l'abbiamo preso i conti correnti trasmessi dal e abbiamo verificato che quelle fatture di quell'anno fossero state effettivamente pagato tutte pagate la
Capo tecniche capo sette
Con riferimento al capo sette e qui capo sette sì devono essere affrontati
Riguarda praticamente i fatti di annotazione di fatture per operazioni inesistenti né più in particolare riguarda le fatture emesse dalla società energie nuove Società Agricola S.r.l.
Nei confronti della energie nuove
Mi manca lo specchietto come avete fatto finora si in questo caso questo
Sì bottone
Sì
Non ce l'ha neanche quel tossicologia suo cognato in picchiata netta attacca
No perché ci sia il sole
E lei
L'America equilibrata è è alto indirettamente corna non è un problema non glielo chiedo le ragioni e
Io lo prendo dal capo d'imputazione di alcol sì
Andando in cui Rina ad esaminare quello che è il ai capi di sette otto riguardano fatti di annotazioni fatture per vaccini esistenti per con riferimento all'emissione delle fatture della della fattura emessa delle energie nuove società agricola nei confronti delle energie nuove più in particolare mi riferisco la fattura numero sei
Del ventotto maggio due mila dodici avente ad oggetto come da contratto con un imponibile di trecentottanta mila euro per un totale fattura di quattrocentocinquantanove mila ottocento mila e ottocento euro
Siamo andati a verificare quelli che erano i pagamenti di questa o le modalità attraverso le quali erano state eseguiti pagamenti questa fattura ebbene non abbiamo rinvenuto il o il pagamento di questa fattura parla delle energie nuove
Tuttavia abbiamo qui rilevato nella contabilità generale della energie nuove
Società agricola e delle energie nuove
S.r.l. l'esistenza di due partite creditorie e debitorie rispettivamente stornate
Più in particolare abbiamo rilevato l'esistenza della posta finanziamento soci infruttiferi
Per un per quanto riguarda le energie nuove società agricola e per quanto riguarda le energie nuove e crediti verso mensa da parte sempre nel libro giornale del due mila sedici
Il collega Facchetti su questo magari può fornire le ragioni per cui questa fattura sebbene risulta essere stata messa non trova il relativo pagamento
Da parte delle energie nuove
Presidente per come penetra chiedo scusa luogotenente energie nuove società agricole ed energie nuove terre e le sono entrambi società riconducibili a Centofanti
La energie nuove società agricola peraltro il capitale sociale della entità
Acronimo è detenuto al novantanove per cento dalla Etienne dalle energie nuove
Quindi tutta la proprietà riferibile al
Imbambolato tanta luce lo specchietto nella riallacciandoci al discorso di prima perché non c'è il pagamento quindi non ci sono banche non ci sono non c'è nulla di tutto questo e in buona in buona sostanza cosa accade come abbiamo già rilevato
Non essendoci il pagamento rimane la partita
Aperta da contabile aperta
Per per gli anni successivi a quella dell'India quelli del del dell'immigrazione
Per le annualità successive due mila dodici tredici quattordici e quindici a chiusura nelle scritture di chiusura del del scritture contabili del libro giornale
Ciascuna delle parti riportare il proprio lavoro posizioni debitorie e creditorie quindi a questa a Turati questa battuta di questo importo quindi N annota
Annota il proprio credito è entità annota il proprio credito e annota il proprio debito
Poi cosa accade accade che successivamente alle attività della GDF Gico votata nel due mila tredici
Vi è una compensazione di questa volta di questa posizione debitoria e creditoria come
Tornando utilizzando il credito finanziamento soci
Siccome c'era chi come esisteva un rapporto finanziario tra la contro la propria controllante proprio per in relazione al al finanziamento alla pratica del finanziamento storici che pratica comune livello imprenditoriale piene tornato la posizione con il il il debito relativo alla fattura di cui abbiamo di cui abbiamo discusso
Non è stata approfondita non è stata approfondita alla genuinità liti tenta della del conto finanziamento soci ab origine quindi non non non non sia in grado noi non abbiamo come dire non abbiamo verificato se effettivamente questa posizione finanziaria epiteti esistesse veramente tra entità ed N comico come finanziamento soci quindi
Chiedo scusa però voi contestate per questa frattura sostanzialmente sempre un'operazione una fattura per operazioni ente esattamente perché manca l'attuazione keniani figura la dicitura della fattura
Ce lo ricordiamo era come da contratto manca qualsiasi documentazione di supporto idonea a qualificare sul piano sostanziale le prestazioni con
E il finanziamento Strozzi starebbe che sostanzialmente le energie nuove e allora l'emittente quella cattura tentennamento entità quindi e la sorella agricole energie nuove agricola società agricola quindi chi deve pagare è energie nuove
Energie nuove e non paga e compensata il proprio credito con una porta contabile di finanziamento soci esattamente come per dire
Non ti pago perché finanziando un mio socio totalmente
Ho capito ma
Ecco
E sono la tempo
No sono Lare cappotti e cappotto
Sì e dove la medesima fattura dà luogo a due contestazioni che sono delle l'articolo due l'articolo otto recentemente chiamati Rizzo
Andiamo a capo nuove
Il capannone
Relativamente c'è a
Sì chiedo scusa così seguo pari passo
Riguarda i fatti di emissione di fatture per operazioni inesistenti da parte di Venafro nei confronti della
Così come S.r.l. ricordiamo velocemente chi era piena no sì Venafro era un mio
Funzionario della regione Lazio
Successivamente alle dimissioni dal suo incarico a intrattenuto rapporti con società riferibili a Centofanti e più in particolare con la cosmetica
E con riferimento alle prestazioni documentate dalle fatture noi abbiamo eseguito degli specifici accertamenti
Definito anche un apposito attività
Devi perquisizione e sequestro che ci ha consentito di rilevare degli indici di anomalia in ordine proprio le prestazioni oggetto per Venafro a favore della della cosmetica
Che sono state rassegnate dal collegata a luogotenente sacche che
Con riferimento invece a quello che e è stato diciamo la disamina della dei pagamenti di queste fatture
E noi abbiamo seguito anche qui
Una serie di approfondimenti sui rapporti bancari
Quelli
Che sono stati acquisiti nel corso delle attività di perquisizione
Più in particolare abbiamo eseguito l'esame del rapporto bancario ha intrattenuto presso la Banca di Credito Cooperativo contraddistinto dalla numero nove uno quattro intestato all'alcol Smecca è segnalato dall'uso
Anche qui noi abbiamo verificato il pagamento di tutta una serie di fatture emesse da Venafro
Vado
Ora o ricondurle
Abbiamo verificato l'esistenza dei pagamenti della fattura numero uno barra due mila quindici dell'importo di sei mila duecentoquaranta euro anche quella del due del due mila quindici del tre luglio e mi apparve quindici
E viceversa non abbiamo trovato il pagamento della fattura
Numero nove del due mila quindici per l'importo complessivo di sei mila trecentosessantaquattro Euro
E del trentuno dodici due mila quindici anche qui
Abbiamo eseguito analogamente a quanto avvenuto per gli altri capi d'incolpazione anche una verifica sulle scritture contabili della cosmetica crostate sottoposto a sequestro
In data sei quattro due mila diciassette gli anche lì abbiamo verificato la registrazione contabile del pagamento di questa dure
Quindi tutte le fatture che del capo d'incolpazione ad esclusione della nove del barra due mila quindici risultano essere state pagate tranne quella nove barra due mila quindici l'ultima
Non so se
Oltre
Luogotenente tacchetti
No sul punto giusto per ricordare quanto avevamo evidenziato in precedenza
Si discute nel caso di specie di fatture soggettivamente inesistenti nella misura in cui il Venafro fattura cosmetiche
Mappa delle attività nei confronti di energie nuove come emerge da una serie di questioni legate anche a ai report del del medesimo del medesimo soggetto e da una da una
Intercettazione telefonica già citata infartuato se vuole diciamo no no in ambientale una ambientale
Il progressivo tredici quattro cinque otto Ritt sessantanove zero sei barra tredici nel quale il Centofanti esponeva la la propria situazione finanziaria dicendo che i soldi per pagare il Benaco ce li aveva in costume
Quindi sette quindi solo su questo solo per evidenziare che l'esistenza dei pagamenti da da con snack a
Venafro comunque non chiude il quadro sotto l'aspetto diciamo della fatturazione soggettivamente inesistenti in quanto quello a quote tra Benato
Ed è energie ed energie nuove e non vi è quindi come come verifica come da noi verificato non vi sono poi rimesse rimette né finanziarie né di fatturazione per alla e AN tranne energie nuove e la cornetta
Quindi abbiamo verificato che non vi fossero pagamenti ribaltamenti del costo tra la energie nuove e la e la corte e confermo che non ne abbiamo
Ecco
Andiamo al Capodieci
Al capo dieci riguarda praticamente
Fatti di annotazione di fatture per operazioni inesistenti in relazione a delle fatture emette dalla cose Mecca
Nella nota d'imposta due mila dodici in sostanza presidente
E la medesima considerazione che deve essere fatta con il capo due a quindi i fatti di emissione di fatture da energie nuove accorsi Mecca
Per le medesime vicende abbiamo dall'altra parte i fatti di annotazione di fatture per la c'è inesistente
Da parte di cosmetica rispetto alle fatture emesse da energie nuove se vuole ci ritorniamo
Però semplice abbiamo collocato all'articolo otto energie nuove e in capo al Kodak prestato sono stati contestati fatti di annotazione previsti e puniti all'articolo due e non anche riscontro di Tarantino
No per i pagamenti quanto detto in merito al capo
Quanto dall'intero
Le fratture sono quelle far no tarda
Allora avvocato
Allora per quanto riguarda invece il capo undici riguarda anche qui fatti relativi alla dotazione di fattura emessa e più in particolare
Dalla
Già il immobiliare
E da Maurizio Venafro nei confronti della cosmetica
Con riferimento a Maurizio Venafro sono quindi
La immobiliare ricordiamo perse la cappa Fabrizio Centofanti
Per quanto riguarda alle fatture emesse davamo riceve Napoli confronti la Kodak abbiamo salito prima che sono state tutte pagate e ad eccezione dell'ultima la nove barra due mila quindici
Viceversa quindi in capo all'emittente biochimica di pagamenti se vuole ma penso che sia superfluo in capo all'anno tante
Non è il caso di ritornarci e quindi questo capo dichiara correlato al capo
Glielo dico subito ottagono parte qualora però ma
Quando dichiara
E questa documentazione quella rete
La portiamo a casa ex lettera
Prego capo dello shuttle
Capo dodici adeguata all'emissione di fatti di emissione
Da parte della già ed nei confronti
Chiamare a Piero più in particolare queste e trattasi di fatture emesse dell'acciaio nei confronti del del professionista Mara Piero riguardano la conduzione dell'immobile di via Puglie ventitré
Come ho detto prima era stato un immobile che per un periodo di tempo a partire dall'anno due mila dodici a seguito di un contratto di locazione stipulato dal Della Volpe Luigi con alla Società di Centofanti Fabrizio dovrebbe essere la cosmetica e aveva dato la disponibilità condurre i locali quindi pertanto con successivi rapporti negoziali che sono stati spiegati dal collega nelle precedenti udienze venivano di fatto utilizzati anche da società riferibili ad amare e Calafiore Giuseppe
Nonché dagli stessi professionisti
Oltre all'avvocato Attilio toscano detto questo con riferimento a ad alcune opere di ristrutturazioni con a questo immobile e per cui sono stati analizzati
Determinati rapporti economici a sono stati sono state individuate queste fatture di cui al capo dodici anni relative all'annualità due mila dodici
Anche qui noi abbiamo proceduto ad esaminare la contabilità della società emittente già ed immobiliare
Sottoposta a sequestro
E anche qui abbiamo verificato lecci spenta della registrazione contabile dell'avvenuto pagamento da parte di Ama
E oltretutto abbiamo inseguito l'esame del conto corrente del cointestato di amara Piera amara Piero e del coniuge Brunazzo bachiana sottoposto a sequestro
L'undici sette due mila diciassette che ha consentito di di rilevare l'emissione ad una serie di pagamenti qualifica un pagamento se ci si
Ovviamente
Di tutte
Di tutte chiusi abbiamo verificato riprenderà il tutto
Tutte le fatture di tutte le fatture perché dico quanto quando c'è il pagamento citate lo specchietto bonifico bonifico bonifico lei questo specchietto non sento certo per dare contezza
Perché poi dopo quando si va a studiare chi perde questo
Però come potrà rilevare sebbene non non c'è quella quello specchietto che effettivamente cos'è il documento contabile cioè da lei ma contabile e nonché a seguire la pagina del fatto conto
Nel conto corrente intestato Navarra Piero al coniuge Burak bachiana dove si rileva il flusso finanziario in uscita
A favore della Giamaica
Quindi come la febbre la fattura la registrazione contabile il pagamento quindi UTIN questo gatto eh
La società di di amare appieno che no chiaramente il alla persona fisica
Ovvero il professionista amara Piero da un conto corrente personale intestato alla Luigi al coniuge che segue il pagamento oppure dell'acciaio
Quindi queste sono
Fatture pure che risultano pagate e dalla
Sì alla società occupa dal conto corrente persone via mare a Piero sempre nei confronti delle ADI Fabrizio Centofanti sì
Napoli no non fare una domanda finalmente nella documentazione che ha sconvolto la difesa Centofanti ho visto poco
Vatti a questo capo di imputazione
Contatto disturbo allocazione Taranta Intermobiliare Marinella targati Garattini chiederò l'espunzione dal dal fascicolo come ad una pietra dei ragionieri detto di buttare dal lato l'appartamento tutto il contratto di sublocazione scarpette immobiliari marine andato a Diana
Conduttrice l'appartamento di via appunto datato trenta settembre del due mila quattordici con durata dal primo ottobre due mila quattordici al trenta settembre due mila quindici
Allora con le per ordine va bene campate che ha proceduto alla deglutizione analisti corrente del computer
E detto che pacchetti su questo ha già riferito su quelli che secondo la pubblica accusa attorno gli elementi di criticità di queste fatture e avete mai rinvenuto durante le indagini questo documento
Perché di perquisizione reperto e no e quanto mai consegnato no devo dire perché non non è stato rinvenuto al seguito i pericoli avete verificato che è stato riparato presso l'Agenzia delle entrate
E questo è stato diciamo una ulteriore approfondimento sulla base della documentazione fornita dalla difesa di cento false anche qui abbiamo verificato che non esiste una data di registrazione presso l'agenzia dell'entrate
L'abbiamo una banca dati gli atti di registro e poter verificare
L'esistenza di rapporti negoziali in questo caso questo contratto di sublocazione proprio di mobilitare morì nel abbiano l'ho riscontrata io
Sicché questo le chiedo l'espulsione perché non essendo di proveniente avvolta in un atto registrato non essendo un atto mai rinvenuti in piedi per tradizione né qui né computer
Ma aperto dalla parte mette significato da quale proveniente appare chiara provenienza da parte della difesa io le chiedo
Posizione perché anzitutto è un atto che proviene dall'imputato demandare rimette la valutazione dopo l'esame dell'imputato che sicuramente per terra in primo luogo non è obbligatoria la registrazione quindi questo non faccio un argomento aggiungo che a dire il vero
Prima il luogotenente han dichiarato anche vedere ha sequestrato i conti correnti ha sempre detto Centofanti non risulta di aver subito il sequestro di conti correnti quindi mi permettono contestato nulla prima però di fare delle valutazioni porterà un'altra parte il comunque un documento che non prevede certamente le amichette Molinaro ma dall'imputato attimo dell'imputato
Perché perché era un documento dell'imputato eccetera pallottole ma di da che dopo firmare oggi dopo un anno per precisazione all'autovettura le sulla provenienza del documento struttura dove portata scusate qua Colella perché proviene dall'imputato notando che produce la difesa dell'imputato soltanto detiene consegnato dall'imputato
E riguarda direttamente un atto tentare di aperta con il potere veramente l'altro risulta neanche niente di perquisizione gliel'abbiamo chiesto a me non risulta neanche peraltro detestato perché dopo tutto
Quello che impone l'impostazione che non sono argomenti li diverte conduco capito l'obiezione del pubblico ministero che abito Lecce la
La risposta del difensore volevo semplicemente però darvi conto
Peccato che attualmente nello studio delle carte e aperta o porte no manca la prima parte era di questo contratto avvocato
Il critico avvicinare perché è un posto nel mercato c'è allegato dodici apre deve così e cospicue consolidate sicuramente trattato smembrato
è allora perché non ho la prima pagina sostanzialmente cioè non ho neanche pulite hanno ancora contratto
Grazie signora Zerbino ovviare articolo tre articolo quattro articolo dieci articolo eccolo qua sarebbe così volevo solo invertito spacca
Andrea verbali chiara per favore coordinato è un riferimento
Alla produzione
Della ditta Centofanti
Allegato dodici a
Trattino
Contratto
Di
Questo è un contratto di affitto che proprio
Pubblico
Di sublocazione
A Diana Marinelli
E l'Antea abbia immobiliare
Prodotto in copia
Pubblico ministero ne chiede l'espulsione dal fascicolo del dibattimento
Deducendo né
La provenienza incerta
Trattandosi di contratto
Non registrato
Ne
Rinvenuto
In parte d'indagine
Segnatamente nel corso delle operazioni di perquisizione
Da parte della polizia giudiziaria operante
La difesa chiede il rigetto
Della richiesta
Istruttorio Lanza dal Pubblico ministero deducendo che trattati di documento
Proveniente tra fino in quanto fornito materialmente
Dall'imputato trattino
Che intende di età me
A cui fin d'ora
Anticipati sottoporrà
Ne chiarirà
Eventuali
Profili
Non chiari
Deducendo al fritti
L'attenta ad un obbligo di registrazione
Della tipologia contrattuale in oggetto ho riassunto bene volete aggiungere qualcosa
Lei giornata detto mentre punteremo udienza che lo stesso la pista tematica che proposta della dei volantini raccolta meccanica dettavano tutta l'attività domenica nella cornetta
Pochi continua intruppati pratiche di perquisizioni allora io latino di ma non abbiamo parlato adesso dicono prima
Quando in un bar no
Che Libano recupero eh no l'ho scoperto il fratello e un Piper e tutto ciò IP dal mondo tutto ciò che viene trovato impieghi descritte altrimenti non iscritte questo mi tentava
Clima non c'è stata una richiesta di cui è stato no perché lui la domanda alla domanda Chi volantini la copia che hanno fatto una verifica infinito allettato esposto purtroppo dovuta de relato che non sono stati trovati tutti quanti in tutto
Questo non significa che volantini It e soprattutto che l'attività in lettera presentata talvolta tant'è vero che poi abbiamo prodotti questo quindi è il parametro può governare dentarie costruttore non ero d'accordo la perquisizione degli operanti eh no lo dico voti
Quindi il cantore aggiunge al riguardo che
La certa proveniente da
Non può
Atti cura e
Eccoli ultimamente
Alla attività di polizia giudiziaria
Da
Conta
Al
Il quotidiano perché l'avete fatto in quanto tale ma che lei decide ora devo anticipare a tematica senza alcuna domanda però inglese inseriti non è sufficiente
Presto la adotterei per finire nell'ufficio legale ho trovato addirittura file in contratto datato due mila quattordici Marinelli profeta Gamarra
Questo
Fare fatte contro il Palmeiras tenga conto elemento che inoltre riservati decidere informativa avvocato gliela faccio fare dopo la domanda non si preoccupa potrà
Il tribunale entità le richieste del Pubblico ministero
E
Le controdeduzioni del difensore rigetta la richiesta dell'ufficio di procura
Impregiudicata ogni valutazione
Sulla valenza dimostrativa
Del documento prodotto
Coppia
E rilevando altre ti
Che
La riconducibilità azzarda provenienza
Ripeto
All'attività di polizia giudiziaria
E riconducibile
All'attività in e
Volta dall'organo di PG
Laddove
Le operazioni effettuate
Sono
Carri tali ritardi
India
A tutto
Di data certa
Peraltro Pubblico
Fidel facente
Da
Il documento formalmente fa parte dell'istruttoria
E quindi la domanda poi chiarirà che era era ancora meglio mentre Caretto un'originale
Allora garantiti perché altrimenti prima di andare avanti solo ai fini organizzativi perché ora terminiamo ANCI
Se è possibile avere un'indicazione io intendevo per le diciassette e trenta per non abusare della disponibilità della cancelleria e della della collega
Anche l'iter
Non è
Però volete per ricordare dovrebbe
Sulla
Copertura
Il Rettore della parte cartacea non di più
Non di più
Pubblico ministero va bene ok fate una proposta e ancora no alle diciassette e trenta avvocato l'abbiamo detto e su perché ripeto te la cantoria mi dà disponibilità arriviamo fino alle alle venti
Ma
Adesso contenuta all'interno trecentodiciannove in aula
Avvocati Pubblico ministero no per la come dire abbreviare posto che non finiremo
Siccome questi documenti avvocato Molinaro per favore piccole documenti etichette le hanno viste e non c'è
E questione sulla loro acquisizione in quanto tali e però selezioniamo quei e nella nostro
Nel prosieguo dell'esame
Dove soffermare l'attenzione perché ci sono questioni diciamo quindi laddove e chiaro cioè bonifico pagamento eccetera abbiamo velocemente avanti dove ritenete invece e le richieste di chiarimento del tribunale
A tetti però di precipitazioni ci soffermiamo su questi fermo restando che all'esito delle delle carte una guardia degli chiarimenti ritornerò ma tanto in Occidente perché comunque i difensori cinque minuti di
Cinque milioni di
Vorrebbe giocare con riferimento al capo dodici anni
Quindi a questa serie di rapporti intercorsi tra lancia ed immobiliare e il professionista Mara Piero abbiamo riscontrato i pagamenti
Delle fatture
Numero uno barra due mila dodici la quattro la sei tutta la cattura
Poi abbiamo
Il capo dodici di che riguarda sempre il medesimo contesto quindi io una serie di rapporti economici che sono sorti tra già ed e l'avvocato Attilio Maria Toscano che era un professionista al pari chiamarla che
Aveva sopportato determinate specie per le ristrutturazioni dell'immobile di via Puglia
E nei cui confronti la già ed aveva eseguito una serie di aveva messo delle fatture quelle oggetto del capo incolpazione
Anche qua abbiamo verificato l'esistenza dei pagamenti eseguiti dal professionista alta acchito Maria Toscano nei confronti della già ed queste sono state poi dopo rilevate sia dalle scritture contabili della già ed però con riferimento a questi aspetti non avendo a disposizione la documentazione bancaria dei conti correnti della già ed immobiliare né tanto meno a quella dell'avvocato Attilio toscano
La nostra ricostruzione dei pagamenti avvenuto esclusivamente sulla base
Della disamina delle scritture contabili della Giarda ovvero del libro giornale del due mila dodici
Qui abbiamo rilevato i pagamenti di queste fatture però non l'abbiamo le contabili ovvero gli estratti conto dal quale poter rilevare
L'effettiva movimentazione finanziaria
Andando così alla capo tredici qui abbiamo le fatture emerso d'acciaio abbia
è iniziato tredici a chiedo scusa nei confronti della cosa ma che per l'altra annualità d'imposta perché quello
è un rapporto negoziale che interviene su più annualità e quindi diamo l'idea e però netta intanto Daryl collettivi dei Alina a imprenditore vecchio fanta fanta esatto
Anche qui abbiamo riscontrato i pagamenti dai conti correnti di queste due società
Per cui abbiamo con riferimento sempre alla a all'immobile di via Puglie il capo tredici B
Qui riguarda una serie di fatture vengono emesse dalla già ed è nei confronti dell'entropia
E con riferimento a un contratto di service stipulato sempre per l'utilizzo dei luoghi e dei locali dell'immobile di via Puglie ventitré
Anche in questo caso abbiamo fatto la ditta abbiamo eseguito una disamina dei conti correnti della entropia
Cioè riferibile come cioè come ha detto ad Amara i conti correnti di entropia venivano trasmessi a suo tempo dall'unico quanto allegate alla relazione contraddistinta dal numero due mila sedici
Quindi cicli sei uno sei qui abbiamo potuto rilevare sia dalle scritture contabili della stessa entropia che dal dal conto corrente l'avvenuto pagamento di tutte le fatture
Passiamo al capo cui dopo capo quattordici a
E anche qui abbiamo una serie di fatture emesse nell'anno due mila sedici dalla Clyde nei confronti della cosmetica
Anche qui abbiamo rilevato
Il pagamento in questa località di tutte queste fatture attraverso la disamina del conto dei conti correnti trasmessi dall'Unità di informazione finanziaria
Più in particolare dalla relazione finanziaria due mila sedici sessantotto quarantasette quarantasei e dalla relazione
Contraddistinta dal numero due diciassette quarantaquattro centonovantotto e Kakà corrispondenza nelle hanno tradizioni bancabilità cioè se
Anche in questo caso for quattordici B abbiamo sempre i rapporti di fatturazione che sono intervenuti tra la Giai immobiliare e l'entropia NRG sempre riferite al contratto di servizio
Stipulato tra la Giai dell'entropia
E per la conduzione dell'appartamento di via Puglie ventitré
Anche in questo caso abbiamo eseguito la disamina da una disamina delle scritture contabili dell'entropia
Nonché del conto corrente della stessa società trasmesso dall'unico acceso Persichetti siciliano che ci ha consentito praticamente rilevare il pagamento di tutte le pattuglie oggetto del capo di incolpazione
Passiamo cui dopo accapo quindici accapo quindici abbiamo l'annotazione
Di un capo relativo alla contestazione di cui all'articolo due per in quanto la Giai d'e risulta aver annotato nella contabilità
Le fatture emesse dalle energie nuove e già esplicitate al capo dovrebbe essere due circa
E più in particolare mi riferisco alla fattura quattro del due mila dodici dell'importo di centonovantasette mila duecentotrenta euro
E che avevamo specificato essere esserci una raddoppia fattura recante un importo minore
Passando cui al capo sedici riguarda anche qui il
Il duplicato dovrebbe essere del capo del capo undici
Perché nel capo sedici viene contestato il delitto di il reato di cui all'articolo due perché Lalla cordone cosacca annotato fatture emesse dalla già ed e averle utilizzate nel periodi imposta relativa all'anno due mila quindici
Sì
Con riferimento al capo diciassette a sempre
Riferito all'immobile di via Puglie ventitré
Abbiamo una serie di fatture
Sono stata emessa dalla società post immobiliare riferibile alla sempre all'imprenditore Fabrizio Centofanti e formalmente amministrata al tempo da Pomponi Ettore deceduto
E per avere messo fatture nei confronti di amara Piero e più in particolare nell'anno due mila dodici
Che riguardano sostanzialmente tutta una serie di opere ristrutturazioni a beneficio dell'immobile di via Puglia ma l'approvazione avvenuta nei confronti della persona fisica
Sempre sì nei confronti fattura emessa da all'appalto immobiliare nei confronti di amarla Piero
Più in particolare sì ripetute deludente da Katie
Solo per precisare che nel due mila dodici la popolazione indiretta nei confronti del professionista amara perché la Nagy la società di Rebibbia Mara nasce nel due mila venti che attiva nella mi ricordo questo dato e all'epoca
Quindi come lo ricorderà per verificare che la fatturazione in questo caso avviene nei confronti era persona senza
Medesima considerazione deve essere
Esplicitata per il capo diciassette Pippo Baudo Renato hanno detto sottopagato tendevano appunto alcun appunto del diciassette punto anche da fattura
Numero settantatré barra dodici del tacca Curto del due mila dodici e l'unica rispetto alle quali l'dal dalla Nike dei conti correnti non risulterebbe pagamento solo perché il suo appello male questo appunto oppure ci si
Confermo o dello effettivamente
Assunta futura
Sì
Sì
Giù solo per precisare effettivamente la fattura numero settantatré del sette otto due mila dodici dell'importo di dodici mila e cento euro abbiamo verificato che
La la fattura risulta essere stata
Registrata
Che effettivamente si lega esclusivamente
E soltanto l'annotazione della fattura in contabilità non si rileva il pagamento della stessa dalle scritture contabili né dal conto corrente intestato alla Dabalà Piero e alla con i al coniuge buona Sebastiano
Con riferimento al pagamento della tassa
Per quanto riguarda il capo
Diciassette B abbiamo come per il diciassette a una serie di fatture emesse dalla faust immobiliare e nell'anno due mila tre dodici nei confronti del professionista Attilio toscano
E anche queste fatture hanno per oggetto una serie di opere riguardante lo studio di progettazione pre dell'immobile di via Puglie
E per queste fatture abbiamo eseguito anche qui una alle Camere delle delle delle nelle scritture contabili della Faust immobiliare e relativi all'anno due mila dodici
Non avevamo nella disponibilità i conti correnti
Sia del della del professionista avvocato toscano che della stessa Faust immobiliare
Questa mi pare chiara
Se la documentazione della ricchezza ma forse non per l'anno due mila dodici comunque poi lo lo facciamo
Ecco
Passando poi al al capo diciotto auto
Passiamo praticamente auto tutta una serie di rapporti economici
E riferiti alla società darci un approfondimento perché si nera tutti doppio non tocca capito bene torniamo un attimo indietro creditizia
è iniziata
Le aree dei proventi di rabbia nota ritornare indietro
Mi dica
Gli appunti sulla macchina documentazione bancaria bozza fra parenti non è domande io vale oppure vale corretto lei tredici ha detto ha detto che che fanno pagate tutte le fatture scarpette immobiliare raccordo di cui ha delicato
Dalle
Ovviamente alla bostoniana coi lavori
Che ammontano a circa quarantaquattro mila euro quella documentazione prodotta dalla tecnica
Spuntano analizzando la documentazione prodotta dalla difesa Camp
Allora sì vado a memoria che è presente
Quella ricostruzione è stata abbastanza laboriosa allo con riferimento al capo tredici a
Ripercorre effettivamente le fave ricostruttivo operato sia dalle dovete penali di caffeina mi sembra di aver capito che gli avete detto che erano state dico aperta la riconciliazione risultano tutti i pagamenti
Alla chimica analitica la documentazione che abbiamo prodotto per il prodotto particolare voi ma anche artista diktat importanti tutte appunto sulla documentazione bancaria
Timbrati fino a tre kg domani devo darti abbia capito male se vuole M e affini fino a qui si intende che non integrale pagamento almeno tra veramente con sì se vuole Pubblico ministero così leggo direttamente
Allora con riferimento alla fattura tre
Con
La numero tre del due mila quindici dove abbiamo visto che la alle scritture contabili di Giaretta premette arrivare con la pattuglia argomento risultate incassata il ventotto gennaio due mila quindici
Anche qui abbiamo fatto una parallelo esame del conto corrente della con snack
E anche qui abbiamo rilevato l'esistenza saldo fattura tre quindi con riferimento a quella la fattura l'otto e il due mila quindici abbiamo rilevato l'avvenuto pagamento
E cioè passati alla fattura numero cinque anche qui abbiamo fatto un esame della delle scritture contabili e abbiamo verificato che la due registrazioni da parte della con snack
Del cinque tre due mila quindici e del sedici aprile due mila quindici per l'intero importo quindi per due mila cinquecento euro e per due mila novecentonovanta euro per un importo complessivo di cinque mila quattrocentonovanta euro
Anche qua siamo andati a verificare
E il rapporto intestato a cose McRae e nelle date sopra riferite ci sono due bonifici e rispettivamente all'ordine di Jai delle candele descrizione e il riferimento
Acconto faldone ottantacinque
La partitura seri ecco sì ha ragione pulli dalla alla disamina delle scritture contabili della già ed è non ha consentito di levare la registrazione dell'incasso della fattura in argomento
Quindi sostanzialmente già ebbe a a emette la fattura nei confronti della cosa perché quella di cui all'articolo al numero sei del sedici per due mila quindici per due mila cinquecentocinquanta euro
Ma non vi è nessun pagamento no in Parlamento ci rimandano a causa no la la la regista suo padre tuttavia veniva individuata la registrazione contabile del pagamento
Sì il il pagamento avvenuto il ventitré tre e due mila quindici con una causale con una causale differente immobiliare finanziamenti ritardo con la causale del versamento sfoci
Proseguendo e le Camere il conto corrente
Questo avvenuto praticamente nella da letame del rapporto numero novecentoquattordici intestato alla cosmetica
E dall'altra parte
Ora vado a memoria
Abbiamo eseguito anche la all'esame del conto corrente della pausa
Proprio così forse c'è un vero allora la pattuglia numero nove dell'importo totale il quattro mila ottocentottanta sì ogni risultata la documentazione perché prodotto oggi e alla scorsa udienza il cane camminando oggi un bonifico
è stata pagata racconto patita numero mille ottocentottanta e poi a seguire e patrimonio divenuta il in di due mila cinquecento euro e però ancora hanno
Qua quindi sono attualmente pagata
Mancherebbero circa mille euro
Poi andando a quanti la pattuglia tredici e abbiamo esaminato chiede l'importo di sette mila trecentoquarantaquattro virgola ottanta euro e accorsi rilevare è stata regolata per l'importo i due mila trecentottantatré virgola ottanta in data quindici nove due mila quindici
Anche in questo caso abbiamo verificato nella data della dell'undici nove due mila quindici un bonifico dell'importo di due mila quattrocentosessanta imputato in contabilità all'acconto fattura tredici
E adesso all'ordine di la Malfa Fidia
è sotteso al pagamento di emolumenti
E quindi questo è successivamente abbiamo verificato anche l'esistenza nella stessa data di un bonifico dell'importo di due mila e cinquecento euro imputato in contabilità d'acconto la fattura tredici
Ma è emerso nei confronti della Vialba S.r.l. fa Aldo fattura ventisei per conto di Clyde immobiliare
Ma l'aspetto specchietto prenotare al fatturato
No che è la realtà potere la tredici la predica fino a noi chiaramente cosa nella vitamina della dei pagamenti per fesso partendo dalle scritture contabili abbiamo verificato l'esistenza
L'undici settembre due mila quindici di due operazioni
Finanziaria perché abbiamo seguito quella che era la descrizione presente nelle scritture contabili della della Giamaica e scrittura delle contabile della già ed restituivano
Diciamo una una descrizione in quella data relativo a una movimentazione finanziaria quando siamo andati a a verificare poi sul conto corrente
Della cosmetica
La relativo a operazioni finanziarie abbiamo visto che esistevano la alle operazioni finanziarie l'undici settembre due mila quindici rispettivamente per due mila quattrocentosettanta virgola novantanove due mila e cinquecento Euro
Tuttavia recavano una causale differente
Perché uno riguarda l'emissione al per la precisione Silvia la mappa accredito stipendio e l'altro invece saldo fattura ventisei per conto di Clyde immobiliare
C'erano altri chiarimenti pubblico ventilati così poi su queste di tredici anni sì poi dopo e
Anche qui abbiamo verificato se papà Tura tredici
E abbiamo verificato altresì l'esistenza di un altro bonifico sempre con la per questa fattura il quattordici nove due mila quindici
Un bonifico di due mila trecentottantatré virgola tanta emerso a favore di giovani mobiliare recante quale causale saldo fattura tredici
E in questo caso andando poi a verificare corsa alla società avesse registrato in contabilità e più in particolare cosa Mecca
Verifichiamo come la corda che avesse registrato una cieca movimentazione finanziaria nei confronti di già ed per due mila seicento ottantatré virgola ottanta
Andando ancora avanti abbiamo la fattura numero diciassette dell'otto
Ottobre due mila quindici per quattro mila settecentocinquantotto euro
In questo caso abbiamo fatto una prima analisi delle scritture contabili dell'acciaio del abbiamo verificato l'esistenza di un incasso terra quattro mila settecentocinquantotto euro
E poi a seguire abbiamo verificato
Il conto corrente della cosmetica dal quale si levava un bonifico è messo il ventisette dieci due mila quindici ovvero il giorno prima per l'importo di quattro mila settecentocinquantotto euro a favore di Giarda
Anche qui
Andando poi a scorrere ce la fattura ventuno del primo dicembre due mila quindici per quattro mila ottocentottanta euro
Abbiamo eseguito una un esame delle scritture contabili della già ed e il pagamento della fattura ventuno è stato disposto l'ha registrato in data undici novembre due mila quindici
E qui abbiamo fatto successivamente l'importo di quattro mila ottocentottanta abbiamo eseguito medesime attività sul conto corrente intestato alla cosmetica e abbiamo visto che in data undici dodici due mila quindici
E c'è stato un bonifico di due mila settecentocinquanta euro è messo a favore di già ed da cosa McCarthy
Con causale acconto fattura ventuno
è praticamente il ventidue dodici due mila quindici domanda bonifico di sette mila euro ha messo sempre da costume che a favore di della già ed recante saldo fattura ventuno e numero quindi in maniera generica non siamo riusciti a riconciliare perché la fattura
Ricordiamo la fattura numero ventuno nella di quattro mila ottocentottanta euro e qui vediamo due operazioni finanziarie che nella loro somma danno un importo superiore
E la fattura ventidue del Duemila del quindici dodici mila quindici sempre l'importo di quattro mila ottocentottanta ha consentito di
Le fa vedere di questa fattura è stata eseguita sulle scritture contabili della già ed importo accanto ai quattro mila ottocentottanta e il pagamento è stato eseguito almeno dalle fave scritture contabili il quattordici dodici due mila quindici per due mila settecentocinquanta euro al ventitré dodici due mila quindici per due mila centotrenta euro
Anche qui abbiamo eseguito un estratto alla alle Camere l'estratto conto della Kodak e abbiamo visto l'esistenza di un bonifico di sette mila euro il ventidue dodici due mila quindici a favore di già ed recante
Nella causale già ed immobiliare S.r.l. fado fattura ventuno e numero non si comprende e quindi un importo superiore all'importo stesso della fattura
Proseguendo la fattura
L'importo della fattura era di quattro mila ottocento ottanta noi abbiamo verificato le scritture contabili letti spenta
Di due registrazioni del pagamento di questa fattura le trame dell'estratto conto invece ci restituisce l'esistenza di un unico bonifico di sette mila euro il ventidue dodici due mila quindici
Come caldo dalla fattura ventuno
Ancora abbiamo la fattura ventiquattro del ventidue dodici due mila quindici per quattro mila ottocentottanta euro letame delle scritture contabili in ordine al pagamento del di tale frattura ha restituito all'esistenza
Di
Dell'importo del pagamento dell'Inter importi al ventitré dodici due mila quindici
Anche qui siamo andati e sul conto corrente della cosa benché e non abbiamo rilevato l'esistenza del di movimentazioni finanziarie del pagamento di questa frattura
Quindi sostanzialmente con riferimento alla alle fatture predica di cui al tredici a soltanto la fattura ventiquattro non abbiamo rilevato dal conto corrente della cosmetica
Operazioni finanziarie operazioni di pagamento ma poche ore della giornata ricorrendo al ministro per la replica crediamo questo prospetto dove a fronte di
Importi fatturati per trentatré mila ottocentotrentuno euro
A fronte scusate gli importi esposti in fattura per quarantaquattro mila ottocentoquarantadue euro risultavano invece per il contribuente ritardati soltanto trentatré mila ottocentotrentuno ho letto male ho capito male dedica tutto corretta la la ricostruzione pubblica ferite visibili ma che ha detto erano tutte per sempre facciamo tutta la carreggiata magari soltanto la fattura
Numero quattordici
Del due mila quindici del e metta il sette settembre del due mila quindici importo complessivo pari a dodici mila trecento euro di cui dieci mila imponibile e due mila duecento viva abbiamo dando per assodato che le applicano spese pagate quand'era riferito poc'anzi c'è da fare qualche precisazione ossigeno rispecchia anche sul petto
Chiedo scusa Pubblico ministero lo abbiamo rilevato che con il clima copertura quattordici del sette nove mila quindici di euro dodici mille e duecento euro abbiamo verificato che dalle scritture contabile della
E nel entropia e merci l'esistenza soltanto di una registrazione per l'importo di otto mila euro ovvero andando poi a verificare l'esame del conto corrente
Dell'entropia abbiamo verificato l'esistenza di un bonifico risposte il ventisette dieci due mila quindici per l'importo di otto mila euro a favore di già ed recante quale causale acconto contratto affitto ufficio Roma
Poi
Scorrendo
Formula soci sulle otto sì
In realtà questo capo tredici sia a letta nell'imputazione un numero di fatture superiori ed ulteriori rispetto a questo specchietto riassuntivo che ci proponete oggi
C'è una ragione per cui mi avete
Fatto questa distinzione
Tredici euro cercato tredici a che quello di cui ci stiamo occupando
Annoverare negli anni la contestazione anche questa frattura numero dodici dell'importo di dodici mila e duecento di cui il Pubblico ministero di appena credo ride leggibili terrificante
A a Bibione a perfetto OK
Tredici B
Fortemente avete dato no eccolo
Era di coordinato eccolo qua par no
Tre quindi abbiamo finito
Tredici Biffi con altri chiarimenti
Di quale capo parla creditizia
Qui c'è il ritorno
Scuse ricordo così quale quale cattura avvocato
Povera tratto del ventotto otto due mila tutti quanti
Però io sentivo altri riferimenti che hanno dato luogo quel trentuno sbagliato magari
Gli avvocati trasgredisci qua dentro il entropia l'ultima fila bolide ciò ed entropia no e tredici a allora
Allora Credit siamo meno risultano incongruente avvocato
Guardi non ha parlato della campanella decretazione cioè la causale della cattura esperte come da contratto ventotto otto due mila e dalla città che ci fermiamo allo specchietto
Non meno incongruente non so lei a che cosa facesse riferimento a questo possibili vendite agopuntura deterrente avviare però nel no perché poi ci sono congruente rileggendo le trascrizioni se le fate notato e andare avanti
Attacca
Io ammetto adottati chiamarla e alle diciotto al capo di sono apprezziamo devo chiedere una fosca
Dice dietro era abbiamo fatto già fatto dalla domanda sulla sulla fattura sessanta tre barra tredici di affetto avuto forte tacco di ormai
La fattura del sette agosto due mila dodici settantatré barra dodici importo complessivo dodici mila e cento
Da quell'aspetto Riccardo risulta pagato ha detto
Dagli spalti dall'esame del conto corrente numero sette sei quattro intestato ad Amara al cornice buona Sebastiano Rossi rileva l'avvenuto pagamento della fattura elettronica
Sì Carlo non ecco inizia sino abbiamo rilevato con riferimento alla fattura ventinove di dodici mila e cento euro la ben
Pagamento stessa cosa per la fattura cinquanta
Anche per la fattura ottantuno abbiamo rilevato l'avvenuto pagamento da parte della Tamara Piero
Della fattura ottantadue
Apertura tredici
La fattura tredici
Così
Sì anche la fattura tredici ventiquattro mila e duecento euro risulta essere stata pagata
Come si rileva dal conto corrente perché i quattro per fatta da Mara Pierre Boulez Abbado no chiedo scusa Quintano rilevato praticamente il bonifico abbiamo rilevato l'esistenza di un assegno dell'importo di ventiquattro mila e duecento euro
L'assegno sette cinque sei trenta settantatré zero nove emessa in data ventinove due due mila dodici
La riconducibilità di questo cartellino al pagamento di questa frattura
Vorrei calate da che cosa
Perché l'assegno questo cara memoria corta in questo come in ogni serbo di
Contro gli ottocentoventi perché dobbiamo dal
Sì della rilevazione alla vita arrestate seguita direttamente dalle tratto conto corrente
Però non abbiamo il titolo perché lo rileviamo immissione in atto che corrisponde abbiamo solo la perseguito
Non solo l'importo ma anche la data di registrazione delle scritture contabili quindi siamo andati identificare la la data di emissione dalla data d'incasso di questo di questo fattura andando a riscontrare
Il pagamento abbiamo visto che in pari data e per lo stesso importo viene missione di un assegno
Che il ventisette febbraio due mila dodici
Sì
Patricia le missioni di questo assegno il ventiquattro mila duecentotré
Ma noi non ce l'abbiamo l'assegno la contabilità le alternative
Generale
Chiara dal
Prima di Martone
Due mila dodici
No storia
Per capitalizzazione
Allora
Magari verranno targhe sette ahimè
Si è ridotta e mandare avanti
Bergamo
Ringraziando
Possiamo andare avanti Pubblico ministero siamo fermi al tatto perché
Diciotto così allora ci dobbiamo riaggiornare dal capo di Fausto
Ricontrollate un momento questi dati che mancavano
Diciamo no grazie
Culturale
Il tribunale dispone l'acquisizione al fascicolo del dibattimento
Per l'ulteriore
Documentazione descrittiva
Prodotta
Alla precedente udienza
Dal Pubblico ministero
Relativa Oettinger capi d'imputazione
Da e camminata dalle difese e su cui è in corso le canne dei tetti
Rinvia per il prosieguo
Abbiamo un dubbio
Intento del quattordici con lei indenne aveva perché non è tecnico anche porcheria
Di Putin o delle o delle affascina e poco importa dicono che dava già fissato da tempo l'appuntamento per domani però non sappiamo che materialmente recidivo quello ma dico
E nelle cose ed eccidi perché ne va del contante dal punto di vista formale il il della produzione documentale no
Cioè secondo lei quattordicenne riusciamo ad avere copia sia decide di che delle trascrizioni perché altrimenti proporremo
Allora irascibili della produzione documentale
Degli operanti questi di che stavamo parlando oggi allora abbiamo di probabilmente prima dell'udienza
Nella nono non diciamo nulla perché formalmente non ci sono informati dopo ma li vorremmo esaminare adesso dico che l'udienza del quattordici secondo lei secondo i ritmi della cancelleria riusciamo ad avere copia stia decidi titolo tutte le tabaccherie oggi sono pronte allora e fiamme completamente diverso laterale qua lì
La mia indicazione può valere il tempo che trova nel senso che la copia de intanto i documenti
Sono cartacce gli e ce li avete e e come dire al di là della copia del CD cioè voi potete chiedere il fascicolo e andare all'ufficio copie il problema è che la copia della c di Roma forse più semplice nella per quell'azienda
No attentano picche dovete andare quindi non è un problema liricamente Lelia copia grandi quello che te la prendi lo sceriffo e quindi quello che c'è chiaro che se domani mattina voi andate chiedete la copia della del DVD qua
Forse anche una copia poi della legate tra di voi è molto più semplice no dagli atti d'accordo ecco e e queste uno
Poi gli le i documenti sono depositati quindi voglio dire li potete vedere anche non lo facciamo tramite ma non sono documenti avvocato però mi scusi che sono comunque che specchietti che anche noi vediamo per la prima volta e su qui stiamo facendo letame giusto per
Quindi non c'è abbiamo Bartoletto potrebbe e però nella demo Pluto di ridere
Diversamente
Senta nel merito sul numero abbagliato il cartone che vedendo Li Gotti
Gliela recitai prendevo tutti noi possiamo materiale per tutti no però e questo vale per la verità anche durante tale incontro vide questo vale per tutti nel tempo che qualora dovesse verificarsi un problema di questo genere
Questo è rilevabile a prescindere no dalla dalla tempistica questo sto dicendo
Ciò detto e io non sono in grado di darmi una risposta quello che posso dire che se domani andate perché non dipende dalla mia cancelleria non è tipicamente la nostra cancelleria che a questo tipo di le attività di attività e l'ufficio copie però voi sollecitate vi è l'urgente eccetera pagando i diritti una copia di DVD secondo me ce la farete ciò detto
E
Peraltro sono come dire da chi descrittivi dell'informativa non c'è nulla di
Diverso rispetto a quello che già prettamente rosso la parte mancante tant'è vero che abbiamo rifatto le pale per questo e poi di lasciare a Parma mirato dalla parte dei pagamenti non c'era nodulare manifestini vigneto Capodanno conservante dobbiamo identiche perché manca una parte e noi diffida Centofanti al danno delle anche prodotto però capito che rientri nella parte nostra
Ma è stata l'informativa mancava questa parte che è stata integrata rivalutata forse a seguito del nostro dicendo avvocato no alla sono due aspetti questa abbia in quelli dipingo le cartelline va bene
Che cosa contengono
Allora intanto sono state realizzate per venire incontro ad una esigenza
Prospettata dalla difesa
Rispetta la documentazione prodotta quindi abbiamo detto ricordano questi pagamenti e loro hanno fatto perché attività riepilogativa di descrizione c'era una un documento in senso stretto no
Va bene grazie
E il numero due e tempo che un richiamo sia come di uno specchietto dell'informativa sempre come dato oggettivo e poi abbiamo le fatture vengono riprodotte per la perenne volte
In più si allega no le distinte di pagamento
E libero il cosiddetto registro della giornale generale
Che stiamo esaminando alla voce per voce allora fermo restando che di questo si tratta
Quindi
Loro potrebbero tranquillamente non depositate agli atti del dibattimento e dire tenerlo per te edifici risulta il pagamento non ci risulta il pagamento quindi potrebbero anche fare questo
Ciò detto e quindi per ha detto che chi chi si tratta di questo è chiaro che a fini di attività di studio
E utile tanto annuncia quanto a voi con la differenza che voi gestite questo materiale da illo tempore per noi
E e tutto nuovo suddetto la copia cerchiamo di farla bere ma non dipende dalla nostra cancelleria per quanto riguarda le trascrizioni
Lo chiediamo indiretta e la prossima udienza è quella del quattordici che sarebbe
Come
Quattordici ottobre venerdì e venerdì però fino
Per la ma e dice la facciamo
Come
Presidente Franca mi permetto di dire questo veramente nell'ottica senta magari veramente rispetto alla produzione documentale Centofanti
Ci sono tre quattro aspetti soltanto che Ferrante è stato illustrativa perché sono tre quattro otto tre quattro contornati che un mancato pagamento prediletto capi e abbiamo capito tutti che portano vagamente noi abbiamo fatto soltanto una portati analisti non degli elementi di criticità confronto ma soltanto con un dato oggettivo dei pagamenti avvenuti pagamenti su cui si può anche non essere d'accordo ma la ditta che rispetto ai pagamenti fanno tre quattro
La fattura cinque fatture veramente rispetto
Al tema del completamento del Mercuri dire poi chiaramente difenderlo veramente va be'però lo voglio dire non è che questo vecchia chiaro Lilian tattiche racconto letame ti farà
Chi ha che incidete ad avere una copia
Decide di sì e no perché qua c'è al cartaceo domani mattina ben calzetteria fascicolo e abbiamo poi dicevo la trascrizione per l'avvocato Molinaro fuori microfono l'attenzione del tribunale chi è
E poi però
Dico a microfono perché si sentano
La perché il trascrittore prende l'impegno della della trascrizione per mercoledì per martedì per matti dice l'avrete per l'ufficio copie non posso dire nulla perché ripeto dipende dalle modalità con cui fate l'istantanea veramente non so che cosa dire
Bene quindi l'udienza affrettata
Era quella della
Quando abbiamo fatto il calendario
No no all'ultima all'ultimo verbale qual era stimoli
Primo l'avvocato Montale e più puntuale e mi dispiace per tutti
Avvocato scusa va bene almeno aspettare quel che dica quel tavolo ed una cosettina nulla d'accordo
Cercherà di non parlo io
Perché la di non farlo più diarrea riguardante la progettualità cercherò di non farlo più tra e allora quindi l'udienza era quella del dieci quella dei cinque
E poi avevamo quella del quattordici e poi avevamo quella del trentuno e e attribuire quella del sette allora quindi rinviamo a quella data calendarizzata al momento non revochiamo nulla questo punto
Perché qui come
Il compimento che qui
Trentuno obbedienza da tempo chitarra ancor prima di Quetta colà presidente però e a credere ponte all'aria ho detto nulla deteniamo quella del quattordici e tendiamo a quella del trentuno Acquette l'ha riportata allora l'accertamento
Lasciamo il calendario aggiorniamo all'udienza del quattordici
Il dieci due mila ventidue ore nove sperando di terminare l'esame va bene
Ottantotto
Purtroppo
Drogata questo era della Mapi diamo veramente anche perché la nostra attività inizia ora
Chiedo scusa vedete noi avevamo predisposto come richiesto le visure camerali
Ad integrazione e più in particolare quello relativo relative il fascicolo storico della pietre piatte
Dell'ex sicuramente Pia
Quindi Ida però momento quindi Ida sto che Pubblico ministero perché produzione del pubblico ministero producente
Le diciture camerali teoriche
Già richieste relative alla società i percepita dirette S.p.A. effetto archiviato che che quindi va be'perché notificare il verbale qui nella qualità ex fitta One
Della ciclo atto ciclabilità
Della cinismo ambiente il ma ambiente con uova
Ecco no va tecnico dico ecco no ma e Nico
Nicola Cattaneo Adorno ancora
Colacchi
Allora ci sono le società che risultano essere i rapporti di fatturazione con la dati erariale grado tutto il contenzioso amministrativo esatto sì
C'è un altro faldoncino peccatori questo
Quindi produzione e il PM udienza della grazie
Quindi che come tali vengono acquisiti al fascicolo del dibattimento
Grazie